SECCIÓN 1

I.

[Link]ón del crédito bancario

La palabra crédito proviene del verbo latino (credere) que significa (creo, tengo confianza). Por lo tanto, es la actividad
que se basa en la confianza que el prestamista otorga al prestatario.
En el sentido económico, el término crédito se refiere a las diversas actividades de préstamo de dinero en forma de
contrato, préstamo bancario o demora en el pago a un proveedor o cliente). Este crédito es portador
de interés que debe pagar el deudor o bien el prestatario al prestamista.

En el ámbito bancario, un crédito bancario se concluye a través de un contrato entre

emprunteur y prestamista, representan por la puesta a disposición de fondos en una fecha o un período
dada contra obligación de reembolso a cambio de una remuneración.

2. las características del crédito bancario

Las características del crédito bancario pueden presentarse de la siguiente manera:

2.1 la confianza

El crédito octroidu se basa en la confianza mutua entre el cliente y su banco. El banco busca la
solvencia de su cliente a través de su reputación, su posición y sus habilidades en su actividad
profesional. Y hasta el cliente debe estar convencido de que el banco no le retirará su apoyo al
momento en el que lo necesitará.

2.2 las garantías

Una garantía bancaria, también llamada fianza bancaria. Representa todos los medios
permitiendo asegurar un reembolso en caso de que una de las dos partes no pueda cumplir
el contrato. Esta fianza puede ser (una garantía de pago, garantía de presentación, garantía de
restitución de anticipo...)

2.3remuneración

Se trata del conjunto de cargas (la tasa de interés, comisiones previstas...) que soporta el cliente.
bajo la forma de anualidades a pagar.

2.4le taux de crédit

La convención de crédito contiene también la tasa de crédito, también llamada tasa nominal.

Es una tasa de interés que se aplica a la suma prestada en el marco de un crédito. Permite de
calcular el monto de los intereses que serán pagados por el prestatario con la duración del préstamo otorgado por
el banco, permite definir el número y el monto de las mensualidades. Sus intereses se calculan con el
Las tasas de interés permiten al banco compensar su propio costo de refinanciamiento y el riesgo.
que ella toma prestado dinero.

2.5el riesgo
Es el riesgo de que un prestatario no reembolse total o parcialmente su crédito en los plazos establecidos.
previstos por el contrato firmado entre él y su banco. El control de este riesgo está en el corazón del oficio del
banquero porque determina la rentabilidad de las operaciones realizadas. Este dominio supone una
double compétence la première concerne une parfaite connaissance des procéduresd’analyse des
dossiers de créditos, la segunda en materia de gestión obliga una supervisión atenta de
concurso a la clientela.

[Link] tipos de crédito otorgado

Los tipos de créditos bancarios son aquellos que engloban las diversas actividades de préstamo de dinero por los
bancos comerciales, estos tipos varían según varios criterios. Se pueden analizar según (la
forma, la duración, el modo de comercialización ...), hoy en día estas modalidades también varían
según los establecimientos bancarios.

3.1 crédito a corto plazo

Son créditos cuya duración es inferior a 1 año y que pueden dividirse en dos subcategorías:

3.1.1 crédito de tesorería

O bien explotación, estos créditos son otorgados a las empresas con el fin de reforzar sus
recursos de tesorería que les permitan cubrir sus necesidades de explotación. Los créditos que
generalmente se otorgan en esta categoría son los siguientes:

II.

[Link]ón del riesgo de crédito

En finanzas, un riesgo designa una incertidumbre sobre el valor futuro de un dato actual.
corresponde a una posibilidad de pérdida monetaria debido a una incertidumbre que se puede cuantificar.

Un riesgo bancario es un peligro potencial al que se expone una entidad bancaria al realizar
el ejercicio de sus actividades y esto puede afectar a los miembros, el patrimonio, la actividad y los
resultados de estas actividades.

A travers ces définitions nous pouvant retirer deux éléments essentiels qui caractérisent le risque
en el ámbito bancario :

• El carácter aleatorio e impredecible que está en la origen del riesgo.

• El problema está relacionado con los resultados y pérdidas futuras del banco, que es la consecuencia final.
[Link] y categoría de los riesgos:

La actividad bancaria por su rol de intermediación financiera y sus servicios conexos, expone los
los establecimientos tienen numerosos riesgos. La clasificación propuesta por el nuevo acuerdo de Basilea distingue
entre tres grandes categorías :

• Riesgo de crédito.
• Riesgo de mercado.
• Riesgo operacional.

2.1 riesgo de crédito

El riesgo de crédito o riesgo de contraparte para el banco es el riesgo de que un cliente no

pueda o no desee en un momento dado cumplir con sus obligaciones financieras estipuladas por
el contrato. Existen dos tipos de riesgo de crédito:
2.1.1 el riesgo de incumplimiento:

Este tipo de riesgo busca demostrar que existe un defecto en el proceso y que se
caracteriza por la incapacidad de la contraparte para garantizar el pago de sus vencimientos.

El Comité de Basilea en su segundo documento de consulta, considera que un deudor está en

defecto cuando se constata uno o varios de los siguientes eventos:

El prestatario probablemente no reembolsará en su totalidad sus deudas (principal, intereses y

commissions) ;
· La constatación de una pérdida relacionada con una de sus facilidades: contabilización de una pérdida,
reestructuración de la deuda que implica una reducción o un reescalonamiento del principal, de los
intereses o comisiones;

· L'emprunteur est en faillite juridique.

2.1.2 El riesgo de degradación del Spread:

El spread de crédito es la prima de riesgo asociada. Su valor se determina en función

del volumen de riesgo asumido (cuanto mayor es el riesgo, mayor es el diferencial). El riesgo de degradación
el spread es el riesgo de ver degradarse la calidad de la contraparte y, por lo tanto, el aumento de su
probabilidad de incumplimiento. Esto conduce a un aumento de su prima de riesgo, de ahí la disminución del margen
sobre intereses.
Este riesgo puede ser medido de forma separada para cada contraparte o globalmente en todo.
el portafolio de crédito.

2.2 el riesgo operativo

El comité de Basilea define el riesgo operativo como "el riesgo de pérdidas directas o indirectas"
resultado de una inadequación o de una falla atribuible a procedimientos, agentes,
sistemas internos o eventos externos ». Por lo tanto, se refiere a ineficiencias de la organización
y la gestión de la institución. Se incluyen en esta definición: El riesgo legal, el riesgo
informática, el riesgo contable, el riesgo deontológico, fraudes, pérdidas y robos. Se excluyen: el
riesgo de reputación y riesgo estratégico. El riesgo operativo corresponde a una serie de
pertes occasionnées par la gestion de l'établissement qui ne sont pas liées directement au risque de
mercado o de crédito. La especificidad de este riesgo radica en la dificultad de su cuantificación, lo que
hace que su gestión sea bastante compleja. En el nuevo ratio de solvencia del comité de Basilea, el riesgo
operacional está sujeto a un requisito de capital propio.

2.3 el riesgo de mercado

Es el riesgo de pérdida de una posición de mercado que puede resultar de las fluctuaciones de los precios que
componer una cartera.

Se distinguen tres categorías de riesgo de marcha:

2.3.1 riesgo de tipo de cambio

Es un riesgo que se presenta al invertir en el extranjero (por ejemplo, un préstamo en dólares)

y para los productos financieros en divisas extranjeras. Se traduce en una modificación del valor
de un activo o de un flujo de efectivo como resultado del cambio en la tasa de cambio.

2.3.2 El riesgo de tipo de interés

El riesgo de tipo de interés expone al banco a la evolución futura de los tipos de interés. El
el riesgo de tipo de interés abarca dos elementos: un riesgo general que está relacionado con la evolución de las tasas
de interés y un riesgo específico que representa el riesgo relacionado con la apreciación por el mercado de
el emisor del instrumento. Se pueden considerar dos métodos principales de evaluación para
el riesgo general. La primera se basa en un cronograma detallado donde los títulos están desglosados y
ponderados según su duración restante, luego multiplicados por un coeficiente que representa la
variación de tasas. El segundo método se basa en la duración exacta de cada título. Los
las posiciones ponderadas están sujetas posteriormente a requisitos de capital. El riesgo específico se refiere a
tener en cuenta el riesgo de contraparte relacionado con el emisor del instrumento, que debe distinguirse de
riesgo relacionado con la contraparte de la transacción. Las posiciones netas en cada título son entonces
afectadas por ponderaciones que reflejan la calidad del emisor.

2.3.3 El riesgo de posición sobre acciones y productos básicos:

Que se traduce por una evolución desfavorable de los precios de ciertos productos específicos (los
acciones, materias primas y ciertos títulos de deuda).
[Link] y categoría

• El prestatario probablemente no reembolsará la totalidad de sus deudas (principal,

intereses y comisiones;
• La constatación de una pérdida relacionada con una de sus facilidades: contabilización de una pérdida,
reestructuración de la deuda que implica una reducción o un reprogramación del principal,
de intereses o comisiones ;
• El prestatario está en incumplimiento de pago desde noventa (90) días en uno de sus
crédits ;
• El prestatario está en quiebra jurídica

2.1.2 el riesgo de cobro

El índice de recuperación permite determinar el porcentaje de la deuda que será recuperado en

emprendiendo procedimientos judiciales, tras la quiebra de la contraparte. La recuperación
portera sobre el principal y los intereses después de deducir el monto de las garantías previamente
recogidas.

El tasa de recuperación constituye una fuente de incertidumbre para el banco en la medida en que es
déterminé à travers l'analyse de plusieurs facteurs :

• La duración de los procedimientos judiciales que varían de un país a otro;

• El valor real de las garantías;
• El rango del banco en la lista de acreedores.

2.2 el riesgo operativo

……..

Este riesgo es muy complejo. Es necesario integrar armoniosamente el pasado, el presente y el

futuro. El pasado permite observar las fallas y modelar en parte el riesgo. Pero debe
será completado con escenarios de expertos que anticipan los riesgos futuros. Algunos riesgos
aparecen con el paso del tiempo o aumentan debido a la inestabilidad del entorno
bancario. El riesgo así evaluado debe ser corregido. Los riesgos son proporcionales a ciertos
indicadores de los que es posible anticipar las evoluciones futuras. Además, una mejora del
el sistema de control interno puede afectar este riesgo.

2.3r. de marche

……

2.3.2 El riesgo de tipo de interés

El riesgo de tipo de interés supone para el banco la evolución posterior de los tipos de interés. El
el riesgo de tasa cubre dos elementos: un riesgo general que está relacionado con la evolución de las tasas
de interés y un riesgo específico que representa el riesgo relacionado con la apreciación por parte del mercado de
el emisor del instrumento. Se pueden considerar dos métodos principales de evaluación para
el riesgo general. La primera se basa en un cronograma detallado donde los títulos están desglosados y
ponderados según su duración restante, luego multiplicados por un coeficiente que representa el
variation de taux. La deuxième méthode se fonde sur la duration exacte de chaque titre. Les
las posiciones ponderadas están luego sujetas a requisitos de capital. El riesgo específico se refiere a
tener en cuenta el riesgo de contraparte relacionado con el emisor del instrumento, que debe distinguirse de
riesgo relacionado con la contraparte de la transacción. Las posiciones netas en cada título son entonces
afectadas por ponderaciones que reflejan la calidad del emisor.

2.3.3 El riesgo de posición en acciones y productos básicos:

Se traduce por una evolución desfavorable de los precios de ciertos productos específicos (los
acciones, materias primas y ciertos títulos de deuda.