1.
Año
Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA
3. Período
Privada
300
4. Número de formulario
Lea cuidadosamente las instrucciones
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
declarante
Datos del
11. Razón social 12. Cód. Dirección
Seccional
24. Periodicidad Bimestral Cuatrimestral
de la declaración, marque “X” Anual Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior
En venta cerveza de producción
Por operaciones gravadas al 5% 27 nacional o importada 62
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 En venta de gaseosas y similares 63
generado
Impuesto
A.I.U. por operaciones gravadas En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5% 64
(base gravable especial) 29
En retiro de inventario para activos fijos, consumo,
Por exportación de bienes 30 muestras gratis o donaciones 65
IVA recuperado en devoluciones en compras
Por exportación de servicios 31 anuladas, rescindidas o resueltas 66
Por ventas a sociedades de comercialización Total impuesto generado por operaciones
internacional 32 gravadas (Sume 58 a 66) 67
Por ventas a Zonas Francas 33 Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% 68
Ingresos
Por juegos de suerte y azar 34 Por importaciones gravadas a la tarifa general 69
De bienes y servicios gravados provenientes
Por operaciones exentas 35 de zonas francas 70
Por venta de cerveza de producción nacional Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 71
o importada 36
Impuesto descontable
Por venta de gaseosas y similares 37 Por compras de bienes gravados a la tarifa general 72
Liquidación privada (Continuación)
Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 38 Por licores, aperitivos, vinos y similares 73
Por operaciones excluidas 39 Por servicios gravados a la tarifa del 5% 74
Por operaciones no gravadas 40 Por servicios gravados a la tarifa general 75
Descuento IVA exploración hidrocarburos
Total ingresos brutos (Sume 27 a 40) 41 Art. 485-2 E.T. 76
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o Total impuesto pagado o facturado (Sume 68 a 76)
resueltas 42 77
Total ingresos netos recibidos durante el período IVA retenido por servicios prestados en Colombia
(41 - 42) 43 por no domiciliados o no residentes 78
IVA resultante por devoluciones en ventas
De bienes gravados a la tarifa del 5% 44 anuladas, rescindidas o resueltas 79
Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o
De bienes gravados a la tarifa general 45 castigo de inventarios) 80
Importaciones
De bienes y servicios gravados provenientes Total impuestos descontables
de zonas francas 46 (Sume 77 a 79 y reste 80) 81
Saldo a pagar por el período fiscal
De bienes no gravados 47 (67 - 81, si el resultado es menor a cero escriba 0) 82
De bienes excluidos, exentos y no gravados Saldo a favor del período fiscal
Compras
provenientes de zonas francas 48 (81 - 67, si el resultado es menor a cero escriba 0) 83
De servicios 49 Saldo a favor del período fiscal anterior 84
De bienes gravados a la tarifa del 5% 50 Retenciones por IVA que le practicaron 85
Saldo a pagar por impuesto (82 - 84 - 85 si el
Nacionales
De bienes gravados a la tarifa general 51 resultado es menor a cero escriba 0) 86
De servicios gravados a la tarifa del 5% 52 Sanciones 87
Total saldo a pagar (82 - 84 - 85 + 87, si el resultado
De servicios gravados a la tarifa general 53 es menor a cero escriba 0) 88
De bienes y servicios excluidos, exentos Total saldo a favor (83 + 84 + 85 - 87 si el resultado
y no gravados 54 es menor a cero escriba 0) 89
Total compras e importaciones brutas Saldo a favor susceptible de devolución y/o
(Sume 44 a 54) 55 compensación por el presente período 90
de saldos
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o
Control
resueltas en este período 56 compensado a imputar en el período siguiente 91
Total compras netas realizadas durante el período Saldo a favor sin derecho a devolución y/o compensación
(55 - 56) 57 susceptible de ser imputado en el siguiente período 92
Total saldo a favor a imputar al periodo siguiente
A la tarifa del 5% 58 (Casilla 89 - 90) 93
Liquidación
privada
generado
Impuesto
A la tarifa general 59 1 4
Sobre A.I.U. en operaciones gravadas
(base gravable especial) 60 2 5
En juegos de suerte y azar 61 3 6
101. No. identificación signatario 102. DV Total anticipos IVA Régimen Simple 100
981. Cód. Representación 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total $
982. Código Contador o Revisor Fiscal
NO 996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo
DILIGE NCIABLE
Firma Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades
983. No. Tarjeta profesional