FORMATO 5.
1 LIBRO DIARIO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
GLOSA O
A LA OPERACIÓN
MOVIMIENTO
DESCRIPCION
Nº
DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO SUB CUENTAS DENOMINACIÓN DEBE HABER
1 1101 CAJA Y BANCOS 110,500.00
1101.01 CAJA 7,000.00
1101.02 CAJA CHICA 3,500.00
1101.03 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 100,000.00
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 30,000.00
1301.05 MATERIALES Y ÚTILES 30,000.00
1302 BIENES PARA LA VENTA 45,500.00
1302.01 MERCADERÍAS 45,500.00
1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 980,000.00
1503.02 MAQUINARIAS, EQUIPO, MOBILIARIO Y OTROS 980,000.00
1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO 25,000.00
1508.02 DEPRECICACIÓN ACUMULADA DE VEHÍCULAS, MAQUINARIAS Y OTROS 25,000.00
2103 CUENTAS POR PAGAR 30,000.00
2103.01 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR 30,000.00
3101 HACIENDA NACIONAL 1,101,000.00
310.01 CAPITALIZACIÓN HACIENDA NACIONAL ADICIONAL 1,101,000.00
3201 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL 10,000.00
3201.01 TRASPASOS Y REMESAS 10,000.00
01/12 POR APERTURA
2 8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 1,130,000.00
8201.01 Recursos Ordinarios 200,000.00
8201.02 Recursos Directamente Recaudados 800,000.00
8201.04 Donaciones Y Transferencias 130,000.00
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO 1,130,000.00
8101.01 Recursos Ordinarios 200,000.00
8101.02 Recursos Directamente Recaudados 800,000.00
8101.04 Donaciones Y Transferencias 130,000.00
01/12 POR INGRESOS
3 8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO 1,130,000.00
8101.01 Recursos Ordinarios 300,000.00
8101.02 Recursos Directamente Recaudados 700,000.00
8101.04 Donaciones Y Transferencias 130,000.00
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 1,130,000.00
8301.01 Recursos Ordinarios 300,000.00
8301.02 Recursos Directamente Recaudados 700,000.00
8301.04 Donaciones Y Transferencias 130,000.00
01/12 POR GASTOS
4 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 20,400.00
9101.08 Ordenes De Compra Aprobadas
9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 20,400.00
9102.08 Ordenes De Compra Por Ejecutar
9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 20,400.00
8301.02 Recursos Directamente Recaudados
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 20,400.00
8401.02 Recursos Directamente Recaudados
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 15,000.00
1301.05 Materiales Y Útiles 15,000.00
1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 2,400.00
1503.05 Vehículos, Maquinarias Y Otras Unidades Por Distribuir 2,400.00
5302 CONTRATACION DE SERVICIOS 3,000.00
5302.02 Servicios Básicos, De Comunicaciones, Publicidad Y Difusión 3,000.00
2103 CUENTAS POR PAGAR 20,400.00
2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 20,400.00
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 20,400.00
9102.08 Ordenes De Compra Por Ejecutar
9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 20,400.00
9101.08 Ordenes De Compra Aprobadas
9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas
31/12 POR REGISTRO DE COMPRAS
5 1201 CUENTAS POR COBRAR 145,000.00
1201.03 Venta De Bienes Y Servicios Y Derechos Administrativos 145,000.00
4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS 60,000.00
4302.03 Derechos Administrativos De Educación 60,000.00
4303 VENTA DE SERVICIOS 85,000.00
4303.03 Servicios De Educación Recreación Y Cultura 85,000.00
31/12 POR REGISTRO DE VENTAS
7 1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 22,400.00
1503.02 Maquinarias, Equipo, Mobiliario Y Otros 22,400.00
5301 CONSUMO DE BIENES 35,000.00
5301.09 Materiales Y Útiles De Enseñanza 20,000.00
5301.11 Suministros Para Mantenimiento Y Reparación 15,000.00
5701 COSTO DE VENTA ACTIVOS NO FINANCIEROS 15,000.00
5701.06 Costos De Venta De Bienes 15,000.00
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 35,000.00
1301.09 Materiales Y Útiles De Enseñanza 20,000.00
1301.11 Para Maquinarias Y Equipos 15,000.00
1302 BIENES PARA LA VENTA 15,000.00
1302.02 Edificios, Vehículos, Maquinaria Y Equipo 15,000.00
1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 22,400.00
1503.05 Vehículos, Maquinarias Y Otras Unidades Por Distribuir 22,400.00
31/12 POR REGISTRO DE PECOSA
8 1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 20,000.00
1301.09 Materiales Y Útiles De Enseñanza 20,000.00
1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 20,000.00
1503.05 Vehículos, Maquinarias Y Otras Unidades Por Distribuir 20,000.00
4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS 20,000.00
4402.02 Traspasos Con Documentos 20,000.00
4403 DONACIONES DE CAPITAL RECIBIDAS EN EFECTIVO Y EN BIENES 20,000.00
4403.02 En Bienes 20,000.00
31/12 POR LAS DONACIONES Y TRANSFERENCIAS RECIBIDAS.
9 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 28,481.70
8301.01 Recursos Ordinarios 28,481.70
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 28,481.70
8401.01 Recursos Ordinarios 28,481.70
5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 26,130.00
5101.01 Personal Administrativo 26,130.00
5103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL 2,351.70
5103.01 Aportes A Los Fondos De Salud 2,351.70
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 5,748.60
2101.0301 Prestaciones De Salud 2,351.70
2101.0302 Sistema Nacional De Pensiones 3,396.90
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR 22,733.10
2102.01 Remuneraciones Por Pagar 22,733.10
25/09 POR CENTRALIZACIÓN DE PLANILLA
10 1101 CAJA Y BANCOS 297,000.00
1101.01 Caja 145,000.00
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 152,000.00
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR 22,733.10
2102.01 Remuneraciones Por Pagar 22,733.10
2103 CUENTAS POR PAGAR 50,400.00
2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 50,400.00
1101 CAJA Y BANCOS 250,133.10
1101.01 Caja 177,000.00
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 73,133.10
1201 CUENTAS POR COBRAR 145,000.00
1201.03 Venta De Bienes Y Servicios Y Derechos Administrativos 145,000.00
8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 145,000.00
8501.01 Recursos Ordinarios 145,000.00
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 145,000.00
8201.01 Recursos Ordinarios 145,000.00
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 43,133.10
8401.01 Recursos Ordinarios 43,133.10
8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 43,133.10
8601.01 Recursos Ordinarios 43,133.10
25/09 POR LA CENTRALIZACION DE LOS INGRESOS Y GASTOS DE CAJA
11 9103 VALORES Y GARANTÍAS 43,133.10
9103.08 Cheques Girados 43,133.10
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 43,133.10
9104.08 Cheques Girados por Entregar 43,133.10
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 43,133.10
9104.08 Cheques Girados por Entregar 43,133.10
9103 VALORES Y GARANTÍAS 43,133.10
9103.08 Cheques Girados 43,133.10
5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO 8,561.83
5801.02 Depreciación Acumulada Maquinaria Y Equipo 8,561.83
1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR) 8,561.83
1508.02 Depreciación Acumulada De Vehículos, Maquinarias Y Otros 8,561.83
31/12 POR DEPRECIACIÓN
TOTALES 4,475,057.63 4,500,057.63