Normas y principios del SCII
Primera Norma. Ambiente de Control
Principio 1. Mostrar actitud de respaldo y compromiso
Principio 2. Ejercer la responsabilidad de vigilancia
Principio 3. Establecer la estructura, responsabilidad y autoridad
Principio 4. Demostrar compromiso con la competencia profesional
Principio 5. Establecer la estructura para el reforzamiento de la rendición de cuentas
Segunda Norma. Administración de Riesgos
Principio 6. Definir metas y objetivos institucionales
Principio 7. Identificar, analizar y responder a los riesgos
Principio 8. Considerar el riesgo de corrupción
Principio 9. Identificar, analizar y responder al cambio
Tercera Norma. Actividades de Control
Principio 10. Diseñar actividades de control
Principio 11. Seleccionar y desarrollar actividades de control basadas en las TIC’s
Principio 12. Implementar actividades de control
Cuarta Norma. Información y Comunicación
Principio 13. Usar información relevante y de calidad
Principio 14. Comunicar internamente
Principio 15. Comunicar externamente
Quinta Norma. Supervisión y Mejora Continua
Principio 16. Realizar actividades de supervisión
Principio 17. Evaluar los problemas y corregir las deficiencias
Primera Norma. Ambiente de Control Se cumple No se cumple Observación
1 Los servidores públicos de la SESEA, conocen y aseguran en su área de trabajo el
cumplimiento de metas y objetivos, visión y misión institucionales;
Los objetivos y metas institucionales derivados del Programa Institucional de Corto
2 Plazo están comunicados y asignados a los encargados de las áreas y responsables
de cada uno de los procesos para su cumplimiento;
La SESEA cuenta con un Comité de Ética y de Prevención de Conflictos de Interés
3 formalmente establecido para difundir y evaluar el cumplimiento del Código de
Ética de los Servidores Públicos de la Secretaría Ejecutiva del Sistema Estatal
Anticorrupción, las reglas de integridad para el ejercicio de la función pública y sus
lineamientos generales;
En la SESEA se aplican encuestas de clima organizacional, se identifican áreas de
4 oportunidad, determinan acciones de mejora, dan seguimiento y evalúan sus
resultados;
La estructura organizacional de la SESEA define la autoridad y responsabilidad de
5 los servidores públicos, se segregan y delegan funciones, se delimita facultades
entre el personal que autoriza, ejecuta, vigila, evalúa, registra o contabiliza las
transacciones de los procesos;
6 En la SESEA se cuenta con perfiles y descripciones de los puestos actualizados
conforme a las funciones y alineados a los procesos;
El Manual de Organización y de Procedimientos que regulan los procesos de la
7 SESEA están alineados a los objetivos y metas institucionales y se actualizan con
base en sus atribuciones y responsabilidades establecidas en la normatividad
aplicable; y
Se opera en el proceso un mecanismo para evaluar y actualizar el control interno
8 (políticas y procedimientos) de la SESEA, en cada ámbito de competencia y nivel
jerárquico.
Segunda Norma. Administración de Riesgos Se cumple No se cumple Observación
9 Se aplica la metodología establecida en cumplimiento a las etapas para la
Administración de Riesgos, para su identificación, descripción, evaluación, atención
y seguimiento, que incluya los factores de riesgo, estrategias para administrarlos y
la implementación de acciones de control;
10 Las actividades de control interno atienden y mitigan los riesgos identificados del
proceso, que pueden afectar el logro de metas y objetivos institucionales, y éstas
son ejecutadas por el servidor público facultado conforme a la normatividad;
11 Existe en la SESEA un procedimiento formal que establezca la obligación de los
responsables de los procesos que intervienen en la administración de riesgos; y
12 Se instrumentan en los procesos de la SESEA acciones para identificar, evaluar y dar
respuesta a los riesgos de corrupción, abusos y fraudes potenciales que pudieran
afectar el cumplimiento de los objetivos institucionales.
Tercera Norma. Actividades de Control Se cumple No se cumple Observación
13 En la SESEA se seleccionan y desarrollan actividades de control que ayudan a dar
respuesta y reducir los riesgos de cada proceso, considerando los controles
manuales y/o automatizados con base en el uso de TIC´s;
Se encuentran claramente definidas las actividades de control en cada proceso,
14 para cumplir con las metas comprometidas con base en el presupuesto asignado
del ejercicio fiscal;
Se tienen en operación los instrumentos y mecanismos del proceso, que miden su
15 avance, resultados y se analizan las variaciones en el cumplimiento de los objetivos
y metas de la SESEA;
16 Se tienen establecidos estándares de calidad, resultados, servicios o desempeño en
la ejecución de los procesos;
Se establecen en los procesos mecanismos para identificar y atender la causa raíz
17 de las observaciones determinadas por las diversas instancias de fiscalización, con
la finalidad de evitar su recurrencia;
18 Se evalúan y actualizan en los procesos las políticas, procedimientos, acciones,
mecanismos e instrumentos de control;
Las recomendaciones y acuerdos de los Comités Institucionales, relacionados con
19 cada proceso, se atienden en tiempo y forma, conforme a su ámbito de
competencia;
20 Existen y operan en los procesos actividades de control desarrolladas mediante el
uso de TIC’s;
Se identifican y evalúan las necesidades de utilizar TIC’s en las operaciones y etapas
21 del proceso, considerando los recursos humanos, materiales, financieros y
tecnológicos que se requieren;
En las operaciones y etapas automatizadas de los procesos se cancelan
22 oportunamente los accesos autorizados del personal que causó baja, tanto a
espacios físicos como a TIC’s.
Cuarta Norma. Información y Comunicación Se cumple No se cumple Observación
23 Existe en cada proceso un mecanismo para generar información relevante y de
calidad (accesible, correcta, actualizada, suficiente, oportuna, válida y verificable),
de conformidad con las disposiciones legales y administrativas aplicables;
Se tiene implantado en cada proceso un mecanismo o instrumento para verificar
24 que la elaboración de informes, respecto del logro del plan estratégico, objetivos y
metas institucionales, cumplan con las políticas, lineamientos y criterios
institucionales establecidos;
Dentro del sistema de información se genera de manera oportuna, suficiente y
25 confiable, información sobre el estado de la situación contable y programático-
presupuestal del proceso;
26 Se cuenta con el registro de acuerdos y compromisos, correspondientes a los
procesos, aprobados en las reuniones del Comité Institucional y de grupos de alta
dirección, así como de su seguimiento, a fin de que se cumplan en tiempo y forma;
27 Se tiene implantado un mecanismo específico para el registro, análisis y atención
oportuna y suficiente de quejas y denuncias; y
Se cuenta con un sistema fluido de información que permite a los Titulares de las
28 Unidades Administrativas y al Titular de la SESEA realizar seguimientos, y
retroalimenta la toma de decisiones.
Quinta Norma. Supervisión y Mejora Continua Se cumple No se cumple Observación
Se realizan las acciones correctivas y preventivas que contribuyen a la eficiencia y
29 eficacia de las operaciones, así como la supervisión permanente de los cinco
componentes de control interno;
Los resultados de las auditorías de instancias fiscalizadoras de cumplimiento, de
30 riesgos, de funciones, evaluaciones y de seguridad sobre Tecnologías de la
Información, se utilizan para retroalimentar a cada uno de los responsables y
mejorar el proceso; y
Se llevan a cabo evaluaciones del control interno de los procesos sustantivos y
31 administrativos por parte del Titular y la Administración, Órgano Interno de Control
o de una instancia independiente para determinar la suficiencia y efectividad de los
controles establecidos.