MIS PRIMEROS PASOS

CONTASOL

Gestión Contable y
Fiscal
Silvia Cano
Mis primeros pasos Contasol
Pantalla de inicio................................................................................................................................................................................................................................4
Información de la empresa.................................................................................................................................................................................................................6
Nueva empresa...................................................................................................................................................................................................................................6
Abrir empresa.....................................................................................................................................................................................................................................7
Cerrar empresa...................................................................................................................................................................................................................................7
Copia de seguridad.............................................................................................................................................................................................................................7
Restaurar Copia de seguridad............................................................................................................................................................................................................8
Registro...............................................................................................................................................................................................................................................8
Opciones.............................................................................................................................................................................................................................................9
Algunas utilidades de Diario / Herramientas...................................................................................................................................................................................11
Renumeración de asientos..........................................................................................................................................................................................................11
Botón PGC...................................................................................................................................................................................................................................12
Biblioteca de terceros..................................................................................................................................................................................................................12
Pasos para crear una Eª desde cero y configurar todo lo necesario en el programa...........................................................................................................13
Crear una empresa...........................................................................................................................................................................................................................13
Crear Cuentas y Subcuentas.............................................................................................................................................................................................................16
Introducción de asientos..................................................................................................................................................................................................................17
Introducción de asientos - Configuración.........................................................................................................................................................................................19
Introducción de asientos – Crear cuenta que no existe....................................................................................................................................................................20
Introducción de asientos – Crear cliente/proveedor que no existe..................................................................................................................................................21
Introducción de asientos – Maestro de cuentas..............................................................................................................................................................................21
Automatizar Facturas.......................................................................................................................................................................................................................22
1º: Introducción de asientos/Configuración...............................................................................................................................................................................22
2º: IVA.........................................................................................................................................................................................................................................22
3º: Cuentas de Enlace (para configurar el entorno del programa)............................................................................................................................................23
Activar la tesorería...........................................................................................................................................................................................................................24
1º: Diario / Configuraciones / Introducción de asientos / Procesos enlazados..........................................................................................................................24
2º: Diario / Configuraciones / Introducción de asientos / Cobros/pagos...................................................................................................................................24
3º: Tesorería / Configuraciones / Estados de efectos.................................................................................................................................................................25
4º: Tesorería / Configuraciones / Efectos comerciales / Creación..............................................................................................................................................25
5º: Tesorería / Configuraciones / Efectos comerciales / Contabilización...................................................................................................................................25
6º: Tesorería / Configuraciones / Efectos comerciales / Avisos..................................................................................................................................................26
Cuenta de IVA...................................................................................................................................................................................................................................26
Crear proveedores............................................................................................................................................................................................................................27
Crear Clientes....................................................................................................................................................................................................................................29
Extracto de cuentas..........................................................................................................................................................................................................................31
Consultas – Diario.............................................................................................................................................................................................................................32
Consultas – Mayor............................................................................................................................................................................................................................33
Mayor – Impresión de listados....................................................................................................................................................................................................34
Contabilizar una factura de compra.................................................................................................................................................................................................35
Ejemplo asiento de ventas – Con 2 tipos de IVA y 2 vencimientos...................................................................................................................................................36
Asientos automáticos de pago/cobro – Efectos a pagar / Efectos a cobrar....................................................................................................................................39
Ejemplos y explicación de asientos de compras - facturas rectificativas.........................................................................................................................................40
Facturas de rectificación. Cuando deben hacerse, emitirse y requisitos:...................................................................................................................................40
Ejemplo asiento de compras - compras con anticipo.......................................................................................................................................................................43
Ejemplo asiento de compras - devolución de embalajes..................................................................................................................................................................44
Ejemplo asiento de compras - regularización de embalajes............................................................................................................................................................45
Ejemplo asiento de compras – [Link] y pago de todas las fras. pendientes.................................................................................................................................45
Ejemplo asiento de compras – Con reclasificación de asiento a pago con pagaré..........................................................................................................................47

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 Asiento de la compra:.................................................................................................................................................................................................................47
Asiento del pagaré (reclasificación del asiento anterior):..........................................................................................................................................................48
Ejemplo asiento de venta - factura rectificativa devolución mercaderías.......................................................................................................................................49
Ejemplo asiento de venta - con anticipo ya cobrado.......................................................................................................................................................................50
Ejemplo asiento de venta – Con 2 vencimientos..............................................................................................................................................................................50
Ejemplo asiento de venta – Factura rectificativa.............................................................................................................................................................................51
Ejemplo asiento de venta – Reclasificación de asiento de cliente a pagaré....................................................................................................................................52
Ejemplo asiento de venta – Cobro de 2 efectos con 1 pagaré.........................................................................................................................................................54
Ejemplo asiento de venta – Con anticipo.........................................................................................................................................................................................55
Totales IVA Soportado – Listado fras. habituales y fras. rectificativas............................................................................................................................................56
Declaración IVA (Modelo 303)..........................................................................................................................................................................................................58
Libro de IVA Soportado / IVA Repercutido.......................................................................................................................................................................................61
Ejemplo asiento de regularización de IVA........................................................................................................................................................................................61
Ejemplo asiento de regularización de existencias............................................................................................................................................................................62
Impresión Cuentas Anuales (Balance de situación)..........................................................................................................................................................................62
Asiento de Cierre y apertura nuevo ejercicio....................................................................................................................................................................................63
Clientes con moneda extranjera.......................................................................................................................................................................................................64
Intracomunitario. Crear cliente...................................................................................................................................................................................................64
Intracomunitario. Ejemplo asiento de venta..............................................................................................................................................................................65
Intracomunitaria – Ejemplo asiento adquisición (compra)........................................................................................................................................................66
Cobrar efecto moneda extranjera:...................................................................................................................................................................................................67
El asiento de regularización de moneda extranjera de 31/12 es totalmente manual...............................................................................................................67
Importación. Crear proveedor.....................................................................................................................................................................................................68
Importación. Ejemplo asiento de compra a EEUU......................................................................................................................................................................69
Importación - Ejemplo asiento contabilizar Arancel (aduanas)..................................................................................................................................................71
Importación - Ejemplo asiento Transitario (aduanas)................................................................................................................................................................72
Alta de proveedor (Autónomo. Persona física)................................................................................................................................................................................74
Ejemplo – Asiento de contratación profesional autónomo..............................................................................................................................................................75
Impresión oficial – IRPF....................................................................................................................................................................................................................76
Modelo 111.......................................................................................................................................................................................................................................76
Modelo 190.......................................................................................................................................................................................................................................77
Retenciones de alquiler....................................................................................................................................................................................................................79
Una vez tienes todos los locales del acreedor creados, creas el acreedor..................................................................................................................................80
Introducción asiento...................................................................................................................................................................................................................80
Impresión oficial..........................................................................................................................................................................................................................81
Impresión / IRPF /Modelo 115..........................................................................................................................................................................................................82
Modelo 180.......................................................................................................................................................................................................................................82
Asiento de Nóminas..........................................................................................................................................................................................................................84
Cómo hacer una plantilla (Ejemplo plantilla asiento nómina).........................................................................................................................................................87
Desde introducción de asientos..................................................................................................................................................................................................90
Factura y proveedor con IVA no deducible.......................................................................................................................................................................................92
Dar de alta proveedor de formación................................................................................................................................................................................................94
Plantilla asiento paga autónomos (RETA)........................................................................................................................................................................................95
INMOVILIZADO.................................................................................................................................................................................................................................97
Crear grupos de amortización.....................................................................................................................................................................................................97
Dar de alta los bienes..................................................................................................................................................................................................................98
Asiento Venta construcción (inmovilizado)....................................................................................................................................................................................100
Reclasificar el pagaré................................................................................................................................................................................................................102
Esquema factura de inmovilizado..................................................................................................................................................................................................102
Baja de inmovilizado......................................................................................................................................................................................................................103
Informar de la fecha de baja en el fichero de Inmovilizado......................................................................................................................................................103

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 Generar dotación......................................................................................................................................................................................................................104
Regeneración de saldos: Diario / Herramientas.................................................................................................................................................................105
Cambiar fecha del asiento...................................................................................................................................................................................................105
Asiento de baja.........................................................................................................................................................................................................................106
Ejemplo asiento enajenación maquinaria (baja voluntaria)..........................................................................................................................................................107
Cambio de fecha.......................................................................................................................................................................................................................107
Asiento de baja.........................................................................................................................................................................................................................108
Regeneración de saldos.......................................................................................................................................................................................................108
Cambio de fecha..................................................................................................................................................................................................................108
Factura de enajenación del bien...............................................................................................................................................................................................109
Asientos de cierre...........................................................................................................................................................................................................................110
Asiento de final de año Liquidacion IVA....................................................................................................................................................................................110
Asiento de final de año de Amortización..................................................................................................................................................................................110
Asiento de reclasificación (L/P a C/P).......................................................................................................................................................................................111
Cerrar el ejercicio......................................................................................................................................................................................................................111
Ejemplo de préstamo Pymes..........................................................................................................................................................................................................112
Ejemplo plantilla Préstamo............................................................................................................................................................................................................112
Plantilla Préstamo..........................................................................................................................................................................................................................114
Concatenar plantillas......................................................................................................................................................................................................................114
Contabilizar Leasing.......................................................................................................................................................................................................................115
Dar de alta contablemente el leasing.......................................................................................................................................................................................115
Plantilla Leasing........................................................................................................................................................................................................................116
Plantilla reclasificación del leasing...........................................................................................................................................................................................119
Amortización del leasing................................................................................................................................................................................................................120

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 CONTASOL

Para entrar, sólo hay que darle a iniciar sesión, aunque se podría poner una
contraseña.
Siempre que aparezca una actualización, hay que darle a aceptar.

Pantalla de inicio

Código de
Nombre del Empresa activa Nombre de la
programa empresa
Ejercicio de la empresa

Barra de menús
Radio
Configuración
Cinta de opciones

A menudo saltan actualizaciones, siempre hay que descargarlas y actualizar el programa.

El código de Empresa es el mismo para todos los ejercicios, así que no hay que cambiarlo cada año.
La copia de seguridad es por ejercicio, así que hay que hacer una copia de seguridad para cada año.

IMPORTANTE: No usar el ratón para ir de casilla en casilla, para eso usamos el tabulador, que nos hace saltar de una a otra, o
el intro ( ), que además nos valida las casillas por las que pasamos. El ratón sólo sirve para clickar botones y casillas de
verificación.

P á g i n a 4 | 125
Algunas de las opciones:

SII (Sistema Información Instantánea). Dentro de “Diario”

Temas de inmovilizado

Tesorería

Contabilidad interna. Contabilidad de costes

Modelos oficiales (IVA, IGIC, IRPF…)

Utilidades

Para hacer facturas de venta. Sobre todo, para empresas pequeñas que no tengan almacén, que
sean básicamente de servicios.

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 Asistencia técnica

Información de la empresa
Si nos vamos a nos aparece la siguiente pantalla:

Nombre Eª activa

Para cambiar el código hay que cerrar el fichero.

Líneas de asiento. No son

operativas, lo importante
son los asientos.

Nueva empresa

Se pueden importar Eª
desde Contaplus

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 Abrir empresa

Desde aquí se accede al fichero

de empresas recientes.
Al abrirlas se colocan como
empresa activa.

Para abrir una empresa, sólo hay que ir a

Archivo/Abrir/Empresas existentes.

Cerrar empresa

Al ser un programa
Windows, para cerrarlo no
hace falta venir hasta aquí,
se le puede dar a la “X” y se
cierra

Copia de seguridad
Cada día hay que hacer copia de seguridad.

Para hacer la copia de seguridad de una Eª, primero

debe estar como Eª activa.
Lo que copia son los ficheros relacionados con la Eª
(diario, mayor, clientes, …).

Hay que clickar esta opción para que también copie Seleccionar ruta
el entorno del programa.
Aceptar / Sí
Marcar siempre para que aparezca
Aquí se configura que se hagan las copias el nombre del programa
automáticamente.

P á g i n a 7 | 125
 Restaurar Copia de seguridad

Ir a Archivo/Seguridad/Restaurar copia de
seguridad

1º: Especifica el archivo de origen.

Buscar el archivo “.Zip”

2º: Poner el código de la Eª y el ejercicio que

queremos abrir.
Debe coincidir tanto el código como el año, si no, no
abrirá la copia de seguridad.
IMPORTANTE: El programa lo que rescata es el
código y todos los datos de dicho código. Así que, si
quieres rescatar los datos de una Eª en un Contasol
en el que ya existe ese código, el programa lo que
hará será machacar los datos de la Eª anterior.
En la vida real, lo mejor es usar letras en los códigos
de Eª, porque hay menos posibilidad de que
coincidan.

3º: Aceptar
Nos preguntará si queremos proceder a la
restauración, le decimos que sí y listo.

Si alguna vez, al restaurar una copia de seguridad, no restaura el entorno, hay que volver a la pantalla anterior, y elegir
“Datos genéricos del programa” y “Aceptar”. Es como si cargaras 2 veces la Eª, una vez los datos de la Eª y otra vez los datos
del entorno.

Registro

Es para darte de alta como

usuario registrado.

P á g i n a 8 | 125
Opciones

Configurar
cosas básicas
del programa.

Rutas: sirve para indicar

dónde están las bases
de datos, copias de
seguridad, etc…

Copia de seguridad: se puede

configurar para que se haga
de forma automática, y hay
que buscar una ubicación
segura para el fichero, de
forma que, si le pasa algo al
ordenador, podamos rescatar
la copia.

Creación de Usuarios: se
pueden crear diferentes
usuarios, poner contraseña,
foto, incluso se puede
configurar para indicar a qué
tiene o no tiene acceso.

El idioma se puede
poner en catalán.

P á g i n a 9 | 125
 Las divisas en este programa
son manuales. No te pone el
contravalor en automático.
Este apartado sólo sirve como
base de datos para poner las
diferentes divisas con las que
se trabaja.
No se pueden crear cuentas
en divisa.

Usa el programa de correo que

tengas configurado en el ordenador
(Outlook, Thunderbird, EM Client,
Mailbird, PostBox, etc…)

Configuración manual
Usa Outlook

Usa Thunderbird

Usa Windows Live Mail

Es muy útil porque puedes enviar por correo

cualquier documento/listado que generes de
forma automática, sin tener que guardar
primero el fichero y luego irte al gestor de
correo para adjuntarlo. El programa lo hace
todo.

Es interesante porque puedes escanear

documentos y adjuntarlos a las líneas del
asiento. Por ejemplo, una factura de proveedor.

P á g i n a 10 | 125
 El tamaño de fuente, no amplia el tamaño de letra de los
menús.
Sólo cambia el tamaño de los datos de las bases de datos.

Algunas utilidades de Diario / Herramientas

* Trámites para hacer cierres de ejercicio

* Datos para hacer traspasos entre ctas. o departamentos.
* Copiar asientos a otra Eª
* Consolidación contable. Tiene que ver con los grupos de empresas. Cada Eª debe hacer su contabilidad,
pero a la hora de presentarla al Registro hay que hacerlo de forma conjunta, por eso se consolidan.
* En Herramientas, hay opciones de ayuda, como por ejemplo la renumeración de asientos (que va bien
hacerla cada día al finalizar el día), o localizar asientos descuadrados, porque si se le insiste, se podría llegar
a guardar un asiento sin cuadrar (a medio hacer), pero desde esta opción lo puedes localizar.

Renumeración de asientos
Los asientos siempre están ordenados por fecha, así que, si hemos borrado alguno por el medio, puede que haya un salto de
numeración, así que para renumerar de nuevo todos los asientos, nos vamos a Diario / Útiles / Herramientas /
Renumeración de asientos. Es aconsejable renumerar a diario.

P á g i n a 11 | 125
Botón PGC

Si clickamos en el botón, nos

aparece el maestro de cuentas.
Si clickamos en la flecha, se nos
abre un desplegable:
* Fichas de clientes
* Fichas de proveedores
* Biblioteca de terneros, etc…

Los menús del programa se

pueden abrir de 2 maneras: o
como una ventana superpuesta
o como una pestaña en el
escritorio.

Todos los menús tienen básicamente los

mismos botones:

Sirve para dar de alta un nuevo

registro en el fichero
Sirve para clonar un registro.
Por ejemplo, si tienes que hacer
varios iguales o parecidos, los
puedes clonar.
Sirve para cambiar cualquier
cosa. Por ejemplo, en una
subcuenta, se puede modificar
cualquier cosa menos el código.
Elimina el registro. Una vez
eliminado, NO se puede
recuperar. No existe restaurar.

Biblioteca de terceros

El programa permite llevar la contabilidad de varias empresas.

El NIF de las empresas es único, así que una vez abierta una cuenta de un cliente/proveedor (siempre que se introduzca el
NIF), el programa lo guarda en una base de datos que es accesible en cualquier momento, aunque no estés trabajando con la
empresa con la que creaste esa cuenta. Así que, si introduces un NIF de una empresa ya creada, el programa te pregunta si
quieres recuperar los datos.

P á g i n a 12 | 125
 Pasos para crear una Eª desde cero y configurar todo lo necesario en el programa
Seguir los enlaces (Ctrl+Click):
1º Crear la Empresa
2º Crear proveedor o crear cliente, en cada proveedor/cliente te preguntará si quieres crear la cuenta contable
3º Configurar la Introducción de asientos
4º Configurar el IVA
5º Diario / Configuraciones / Introducción de asientos / Procesos enlazados
6º Diario / Configuraciones / Introducción de asientos / Cobros/pagos
7º Configurar la Tesorería: Estado de efectos
8º Configurar la Tesorería: Efectos comerciales: Creación, Contabilización y Avisos
Aquí se ve la configuración de las cuentas de enlaces

Código: De forma predefinida pone el

primero que hay vacío después del
último usado, pero se puede modificar.
Crear una empresa Se pueden usar letras, y se recomienda
que sean mayúsculas.

NIF: Dato obligatorio para las ctas. y los

impuestos.
Forma jurídica: Elegir del desplegable.
“Empresario Individual”Autónomo

Botones.
Todo texto
encuadrado
es un botón.

Nombre Fiscal y Nombre Comercial. Se

suele escribir con estilo literario (1ª letra
mayúscula resto minúscula)

Datos generales. Son para indicar el Persona de contacto. Se indica el

responsable de las cuentas. Si clickamos esta opción, la Eª queda semi oculta. En el
domicilio social de la Eª. Son obligatorios.
acceso rápido no se vería, habría que ir al menú para
encontrarla.
Fichero de direcciones. Si la Eª tiene varias
Año en curso sedes, se dan de alta en esta opción.

P á g i n a 13 | 125
 Aquí se configuran los correos de la Eª.

Datos de la Eª. Son obligatorios porque deben

salir en toda la documentación mercantil.

Próximo paso: Configuración

Por defecto se permiten modificaciones. Eso

significa que se puede modificar TODO.
Las opciones son:

Cuando se cierra todo el año, lo cambiaríamos a

“no permitir modificaciones”. Así cuando entres,
sólo se podrá mirar, nunca modificar.
“Impedir modificar hasta la fecha”, en el cuadro
Es bueno marcarla siempre, porque cambiar de fecha se rellena la fecha a partir de la cual te
año es muy fácil, y de esta manera te avisa si permite modificar, y de ahí para atrás no se puede.
estás trabajando en un año que no es el actual. Es útil cuando vas haciendo cierres trimestrales o
Sólo te avisa una vez, cuando entras. cierres periódicos.

Lo primero es elegir un Plan Contable.

Hay que desplegar la lista y elegir el Las cuentas oficiales son las del Plan.
año, para que la palabra “Ejercicio” Las cuentas auxiliares son las
pase de rojo a negro. subcuentas. Se pueden elegir hasta 10
dígitos y eso es lo recomendable.

Si el ejercicio contable no va del 1/1 al 31/12, se Ver en la siguiente página

debe desclickar esta opción y elegir las fechas. El
inicio del ejercicio no es la fecha de constitución Siempre marcado
de la Eª, es cuando se abre el ejercicio contable.
P á g i n a 14 | 125
 Coge el cuadro de cuentas y todo lo que se deriva (modelo de cuentas anuales, etc…) y lo
copia.

Si elegimos esta opción, se tendrán que crear todas las cuentas desde
cero.
Si elegimos esta opción, tenemos un desplegable:

Nosotros, para el curso, elegimos PYMES.

Las “x” indican la parte de la cuenta personalizable para la Eª.

Los “.” separan los niveles de las cuentas. El 3 del 4, y el 4 del
5.
En este programa, al copiar el Plan Contable, se copian las cuentas y las
subcuentas. Así si, por ejemplo, se hace un cambio de forma jurídica, hay
que crear una nueva Eª, pero podemos usar el Plan que estábamos
usando en la Eª anterior. O también es útil para tener una Eª clon para
poder hacer pruebas.

Hay que elegir:

Hay que elegir cuando se van a hacer

las liquidaciones de Impuestos:

Esto se usa, si durante el año

se cambian los tipos del IVA.

Trimestral: PYMES
Mensual: Eª grandes

Elegir “preguntar” si queremos activar

el libro de efectos:

Preferencias: Se usa para gestionar la

tesorería.

NOTA: En Cuentas Anuales/Personal asalariado,

si tienes 2 trabajadores a ½ jornada, en realidad
cuenta como 1 trabajador. Porque va por horas
de mano de obra.

Estos campos son para informar datos estadísticos de la

Eª que han de ir en la presentación de las ctas. anuales al
Registro Mercantil o en la presentación de impuestos.

Y ahora sólo hay que darle a Aceptar, y Aceptar.

Si necesitas modificar cualquier cosa, te vas a “Archivo” / “Modificar”
Ante la duda de haber cambiado algo sin querer, darle a “Cancelar”

P á g i n a 15 | 125
 Crear Cuentas y Subcuentas

Clickar “Nuevo”

Nombre de la ventana

Nº de cuenta+subcuenta.
Por ejemplo, si fuera la del banco sería 572.1 
El programa sustituye el “.” por “0” hasta rellenar la
cuenta. Los puntos que aparecen son los puntos de
ordenación de las ctas. de nivel 3, 4 y 5.

Descripción.
Por ejemplo: Banco C/C

Descripción extendida.
Por si hay que ampliar la información de la cta. Esta
información sólo se ve aquí.

Naturaleza de la cuenta.
Muchas ctas. no tienen naturaleza específica, mientras que
otras sí que son de “DEBE” o de “HABER”. Por ejemplo, las
de gastos e ingresos ya van preconfiguradas.

Resaltar extractos contrarios a su naturaleza.

Si clickamos este botón, cuando saquemos un mayor de
una cta. que por ejemplo es de DEBE, los movimientos del
HABER saldrán en rojo.
Resaltar extractos de saldos contrarios a su naturaleza.
En este caso, resaltará en rojo si el saldo es contrario.
Mensaje emergente.
Este mensaje aparece cuando usas esta cuenta.
Dpto. Predefinido.
Es para asignar un dpto. dentro de la Eª y para hacer
contabilidad de costes.

Para crear una cuenta, hacen falta básicamente 2 datos: Código y Nombre

P á g i n a 16 | 125
 Introducción de asientos

Menú: Diario
Botón: Introducción de asientos

Este menú no se abre como una ventana superpuesta, Al abrir este menú, se abre una pestaña contextual
si no como una pestaña en el escritorio. que sólo aparece dentro de esta opción

Si queremos desactivar esta ventana, En esta ventana se ven los asientos que hemos
desclickar “Panel de Consultas” hecho

Asiento: La numeración
Diario: Indica General.
en principio la hará el
Este programa puede llevar más
programa
de un diario para la misma Eª En esta ventana se introducen los asientos

Fecha: Fecha del asiento

Nombre de la subcuenta y cuadre del asiento.

Sumatorio del debe, sumatorio del haber y el saldo de la cuenta que se está usando

Lo 1º es poner la “Fecha”. Se puede desplegar y elegir la fecha. Se pueden poner fechas del 1 de enero al 31 de diciembre,
siempre que sean del año que estamos trabajando. Otra opción para poner la fecha: 2 dígitos para el día+2 dígitos para el
mes+
Por ejemplo, para 1 de abril: 0104 , y el programa completa el año.

Ahora estamos en el campo “Asiento”, en el que no hay que hacer nada, sólo darle 
El programa le dará la numeración que le corresponda, que será el primer número vacío después del último ocupado.

P á g i n a 17 | 125
Cuando saltemos al asiento se abrirá una cinta de opciones que es para trabajar con esta partida.

Inserta imagen
Salir del asiento Salir del Salir del asiento Eliminar línea al asiento
y crear otro en la asiento y crear y crear otro
misma fecha otro posicionándote
posicionándote en el campo
en el campo asiento
fecha

Este 1 es la Indicar el nº de cta. + Indicar concepto+ Rellenar casilla correspondiente + Para guardarlo, o
1ª línea de  El concepto del asiento, es el porqué El “.” sólo se usa para indicar usas una de estas 3
este asiento Si la cta. está creada, de ese asiento, no el nombre de la cta. decimales. Las cantidades en miles se opciones, o cierras
seguirá, si no lo está, Si quieres poner el mismo concepto en ponen con los 0 correspondientes. la pestaña de
nos avisará de que no la siguiente línea, hay que usar las Puedes ir saltando de una casilla a la “Introducción de
existe. teclas de dirección o usar el otra con el  asientos”
Si no nos sabemos la desplegable. Se puede configurar que
cta. pulsando F1 nos copie el concepto, pero a veces no Indicar sólo el nº
lleva al maestro de sale. del documento.
ctas. Elegimos y Nombre + Fra nº + Forma de pago
Aplicar, doble click o 

Una vez guardado, el asiento se ve en la parte de arriba. Si vemos que nos hemos equivocado, sólo hay que darle doble click
a cualquiera de las líneas del asiento para que se vuelva a abrir. Lo modificamos y lo volvemos a guardar.

P á g i n a 18 | 125
 Introducción de asientos - Configuración

Muchos de los menús tienen un apartado de configuración. Sirve para programar el programa
Desde Menú Diario/Introducción de asientos/Configuración

Marcar

Es para ver más información

en los asientos.

Se puede indicar cta. contable de

banco que se utiliza
habitualmente, aunque no es
necesaria.

Clickar

Es para gestionar el alta de los

vencimientos de tesorería

P á g i n a 19 | 125
 Texto ampliado del concepto y en
su defecto el nº de documento.

Preguntar

Nunca (de momento)

Introducción de asientos – Crear cuenta que no existe

1º: 
2º Descripción + 
3º Aceptar

NOTA: El nombre de la cuenta

debe ser lo suficientemente
descriptivo para que siempre sepas
lo que es.

Introducción de asientos – Crear cliente/proveedor que no existe

P á g i n a 20 | 125
 1º: Nombre del proveedor + 
2º: Te pregunta si deseas abrir
ficha del proveedor.
3º: Aceptar

Introducción de asientos – Maestro de cuentas

En el maestro de cuentas, se puede buscar una cuenta de diferentes maneras:

Poniendo el número o nombre

por el que empieza la cuenta

Por el grupo al que pertenece

Por la letra por la que empieza

Automatizar Facturas

En el programa vamos a trabajar sobre la factura, en vez de trabajar sobre el gasto, o sobre el concepto del gasto (B.I.
+IVA=Total), lo vamos a hacer sobre el total de la factura. De esta manera, el programa saca el IVA sin tener que calcularlo
nosotros de forma manual.
El programa lo que hace es automatizar el registro fiscal y contable, a partir de un único apunte, que es el total de la factura.
Para poder automatizar el programa, es decir que, a partir de la factura, el programa pueda hacer el asiento y el libro de IVA,
necesitamos programar varias cosas: Unas son configuración de la Eª y otras son configuración del entorno.

1º: Introducción de asientos/Configuración

Ir a la Configuración de Introducción de asientos

P á g i n a 21 | 125
2º: IVA
Desde la pestaña Diario, vamos a Configuraciones/IVA:

Aquí aparecen los tipos de IVA y

Recargo de Equivalencia.
También está la posibilidad de
crear una 2ª tabla de tipos de IVA

Tipos predefinidos que usa el

programa de manera estándar. Si
no es así, se puede modificar.

Nuevo mantra: Total-IVA=B.I.

Al programa le vamos a poner el importe total de
la fra. y el tipo de IVA que lleva. El programa
desglosará el importe y calculará la B.I.

Hay que decirle a qué cuenta

llevar la B.I., y a partir de ahí, el
programa generará el asiento.

Preguntar al usuario

Si el IVA no es deducible es más

valor de la compra, así que hay que
poner “Sumar su importe a
compras”
No tocar

3º: Cuentas de Enlace (para configurar el entorno del programa)

Desde la pestaña Diario, vamos a Configuraciones/Cuentas de Enlace:

P á g i n a 22 | 125
 Hay que poner las cuentas para las que voy a hacer ficha de
cliente. Esto quiere decir que voy a informar sus datos
fiscales y su configuración de asiento.
En la ficha de cliente hay que configurar su funcionamiento
fiscal y su asiento automático.
¿Qué consideramos cliente?
430 - Clientes
440 - Deudores
543 – Clientes de inmovilizado

Estas 3 cuentas se repiten en:

Hay que poner las cuentas para las que voy a hacer ficha de
cliente. Esto quiere decir que voy a informar sus datos
fiscales y su configuración de asiento.
En la ficha de cliente hay que configurar su funcionamiento
fiscal y su asiento automático.
¿Qué consideramos cliente?
400 - Proveedores
410 - Acreedores
523 - Proveedores de inmovilizado
524 – Acreedores por arrendamiento financiero

Estas 4 cuentas se repiten en estas dos

pestañas, menos la 524 que sólo se pone
en el Libro de IVA Soportado

Activar la tesorería

Este programa la controla a partir del asiento de la factura. Desde la factura se hacen tres registros:
- Asiento contable
- Asiento fiscal
- Asiento de tesorería: es la previsión de pago (futuro). Aunque el pago sea al contado, es aconsejable
hacer el asiento de tesorería para poder tener controlado siempre el pago.

Para que el programa lo gestione de forma automática hay que configurarlo:

1º: Diario / Configuraciones / Introducción de asientos / Procesos enlazados

P á g i n a 23 | 125
 Activar los libros de Efectos
comerciales.
Este libro es auxiliar, y es
básicamente una agenda.
El programa lleva dos libros,
uno para los cobros y otro
para los pagos.

“Preguntar”

Esto es para dividendos

Activar en caso de que queramos

controlar las retenciones por
trabajador (y no por mes).
Poner preguntar

2º: Diario / Configuraciones / Introducción de asientos / Cobros/pagos

La cuenta de caja, dejamos

la genérica.

Aquí ponemos la cuenta de banco

que habitualmente usamos para
los cobros y pagos.

Clickar. Esto nos generará una

ventana de nuevo efecto

Clickar. Cogerá el concepto que

hay en el asiento de la factura y lo
pondrá como detalle del efecto.

Clickar

3º: Tesorería / Configuraciones / Estados de efectos

Lo dejamos como se
ve en la imagen:
Quitar el 00
Añadir 08 - Pagado P á g i n a 24 | 125
4º: Tesorería / Configuraciones / Efectos comerciales / Creación

Hay un contador
automático para los efectos
a cobrar y otro para los
efectos a pagar.

Poner la cta. de banco que

usamos habitualmente.
Clickar

5º: Tesorería / Configuraciones / Efectos comerciales / Contabilización

Tenemos varios conceptos, pero el aconsejado es

el del efecto contabilizado:

Clickar. Para que lleve el nº de factura

al asiento. Saldrá duplicado, pero si
no lo marcamos, no sale.

6º: Tesorería / Configuraciones / Efectos comerciales / Avisos

P á g i n a 25 | 125
 Clickar. Cuando abramos el programa nos avisará
de que hay efectos pendientes de cobro o de
pago.

Elegir cuantos días de anticipación

quieres que te salte el aviso.
Los días son naturales, no hábiles

Cuenta de IVA

En este programa no es imprescindible crear la cuenta de IVA (aunque se podría). Puedes configurar el programa para que la
gestione en segundo plano.

Crear proveedores

Desde Diario/PGC/Proveedores
P á g i n a 26 | 125
 Ir saltando de campo en campo con el  para
validar los datos

Le damos a “Nuevo” Cta. Proveedor

Codifica el 1º vacío después del último ocupado.
El programa lleva un contador para proveedores,
otro para acreedores y otro para clientes

Nombre fiscal
IVA / IGIC

NIF Concepto predefinido. El programa te propone un

estándar, pero se puede cambiar. Se recomienda
poner “nombre proveedor + S/Fra.:”

Cuenta del banco. Es para la tesorería. Se indica la cta.

habitual por la que pagaremos a este proveedor (572.1).
No es la cta. bancaria.

Se indica el medio de pago habitual (efectivo, cheque,

SEPA, adeudo domiciliado, Pagaré, etc…). Se pueden
poner hasta 3 letras o números. Tesorería.

Tipo de operaciones:

Tipo de operación habitual:

Tipo de deducción: Tipo de IVA predefinido: Ayuda en el cálculo:

% Deducción: 100%
Cuantos tipos de IVA nos
pone este proveedor en
la factura.

Si le damos F10, saltamos al campo “Contrapartidas”:

Aquí configuraremos la “plantilla” del asiento para este

proveedor.
Como normalmente le compramos las mismas cosas, podemos
configurar hasta 3 cuentas habituales (del subgrupo 60-Compras),
que usemos con este proveedor.
Si la cuenta no existiera, podemos crearla desde aquí.

En la pestaña “Otros Datos”, se rellenan datos como, por ejemplo, la dirección, la persona de contacto, email, etc…

P á g i n a 27 | 125
Y en la pestaña “Analíticos”, es para la contabilidad interna. Se puede vincular a este proveedor con otro cliente o con otro
proveedor si tuviera varias cuentas.

Y sólo queda darle a “Aceptar”.

NOTA: Desde el “Maestro de cuentas” (Botón PGC) también se puede crear una cuenta de proveedor, dándole a crear nueva
cuenta, al ponerle el nº de la cuenta (4000.X) el programa te pregunta si quieres abrir la ficha de proveedor, y si le das a sí, te
lleva a la misma pantalla.

Crear Clientes
Desde Diario / PGC / Clientes

P á g i n a 28 | 125
 Se puede entrar por aquí, o clickando
directamente sobre el botón de PGC y creando
primero la cuenta, luego te preguntará si quieres
abrir la ficha de cliente.

Ir saltando de campo en campo

con el  para validar los datos Nombre fiscal. Aquí podríamos buscar en la
biblioteca de terceros (F1), si esta Eª ya
existe. IVA

Nº de cuenta NIF

Concepto predefinido que queremos

que aparezca en el asiento.
Aconsejable que aparezca el nombre
del cliente y a continuación N/Fra.

La subcuenta del banco que usamos habitualmente

(572.1) para cobrarle a este cliente.

Medio de pago habitual que

usa este cliente para pagarnos.

Elegimos el tipo de operación

Si es “Interior exento” es porque nuestra Eª está

exenta de IVA, no porque el cliente esté exento.

Elegimos el tipo de operación

Ayuda en el cálculo Tipo de IVA predefinido

Si le damos F10, saltamos al campo “Contrapartidas”:

Aquí configuraremos la “plantilla” del asiento para este cliente.

Si normalmente le vendemos las mismas cosas, podemos configurar hasta 3
cuentas habituales (del subgrupo 70-Compras), que usemos con este cliente.
Si la cuenta no existiera, podemos crearla desde aquí.

Creación nueva cuenta.

Ver en página siguiente.

P á g i n a 29 | 125
 Confirmar cuenta con 

Escribir nombre de la cuenta,

lo más explícito posible.

Una vez creada, “Aceptar” y

volvemos a la ficha de cliente.

Rellenamos lo que necesitemos de las otras 2 pestañas: “Otros datos” y “Analíticos”:

Si queremos trabajar con

facturas electrónicas, tenemos
que marcar esta casilla,
porque si no la clickamos, el
programa no nos la generará.
Es un fichero “.txt” firmado
electrónicamente que se lee
con un programa, no es un
pdf.
Todas las administraciones
públicas trabajan sólo con
factura electrónica.

Cuando le damos a “Aceptar” nos pregunta: ¿Quiere

crear la cuenta en el Plan Contable?, le decimos que sí.

P á g i n a 30 | 125
 Extracto de cuentas

Si el saldo aparece en negativo,

indica Botones. Todo texto

Situado en cualquier línea, y dándole a

Extracto, vemos una especie de resumen
de libro mayNIF: Dato obligatorio para las
ctas. y los impuestos.
oNombre Fiscal y Nombre Comercial. Se

Esta casilla de verificación

sirve para puntear.

Abrir consulta del asiento

Aquí vemos el asiento (sólo consulta):

P á g i n a 31 | 125
 Consultas – Diario

Desde aquí podemos ver todos los asientos que hemos hecho.

Hay que seleccionar una Fecha y luego darle a

Ver para que aparezcan los registros.

Si clickas Sombreado, te pone

cada asiento de un color.

Desde aquí también se pueden Se pueden poner filtros para

buscar asientos descuadrados. acotar más la búsqueda.

Desde aquí te lleva al asiento para modificarlo. Desde aquí se pueden

modificar las líneas. Aquí no saldrá la modificación hasta que
refresquemos. La fecha no se puede modificar desde aquí. Ver + abajo.

P á g i n a 32 | 125
Para modificar la fecha del asiento, se tiene que seleccionar el registro, darle al botón derecho del ratón y elegir modificación
del asiento:

No tocar

Marcar siempre

Introducir aquí la nueva fecha y el mismo nº de

asiento

Luego se renumeran los asientos y listo

(Diario/Útiles/Herramientas/renumeración):
Anular varios asientos a la vez:
Anular línea Anular asiento
del asiento individual

Consultas – Mayor

Indicar cuenta o F1
Si queremos ordenar por una columna, nos
tenemos que fijar en qué encabezado está en
Pulsar Ver negrita (esa será la columna que ordene). Si
queremos cambiar la columna, utilizaremos las
flechas para movernos de izquierda a derecha.

Datos de la cuenta

P á g i n a 33 | 125
Si queremos hacer una búsqueda más concreta, iremos a Buscar:

Desde aquí se puede

ver el asiento

Mayor – Impresión de listados

Se pueden sacar listados por documento,

desde el apartado “Emisión”.
Así puedes saber lo que hay pendiente de
cada factura.

Pagos y fras. rectificativas

Facturas

P á g i n a 34 | 125
 Contabilizar una factura de compra

Diario / Introducción de asientos

El Nº del asiento En este programa se empieza por el total de la
La Fecha del asiento es es automático. factura. En este caso la Cuenta de proveedor.
la fecha de la factura Si te sabes la cuenta, la escribes, si no, le das a
F1 y la puedes buscar en el listado. Si sabes
que es una cta. de proveedor puedes poner
“400” para acotar más la búsqueda. También
se puede buscar por nombre.

En el Documento, se Total de la factura + 

En el Concepto, aparecerá la plantilla
indica sólo el número de para confirmar el dato.
estándar que hemos configurado en la
factura.
ficha de proveedor. Se puede cambiar.

Ahora el programa nos hará una serie de preguntas.

Esta pregunta nos salta porque en las cuentas de

enlace, lo configuramos para que activara el libro
de IVA al usar una cuenta 400-Proveedores.
La pregunta salta, pero en cada caso deberemos
decidir si deseamos registrar el IVA o no.

Todos estos datos los trae automáticamente

del asiento y de la ficha de proveedor.

Este dato lo saca del concepto del asiento. Es

el añadido que escribimos a continuación del
concepto predefinido.

Dejar clickado.

Total Factura

Desglose automático que hace el programa a partir Comprobamos que todo es correcto y le damos
de la configuración que hemos hecho en la ficha de a Aceptar y saltará la siguiente pregunta
proveedor.

Si le decimos que sí, nos

aparece la siguiente pantalla

P á g i n a 35 | 125
Como le hemos dicho que el IVA era
deducible, lo pone en esta columna.

La cuenta de compras la trae de la ficha de proveedor. Es

la cuenta que hemos predefinido como la más habitual. Comprobamos que todo es correcto y le damos
Se puede cambiar si no fuera esta. a Aceptar. Ahora el programa completa el
asiento

La cuenta 472 no la hemos creado, lo ha hecho El asiento no está cerrado todavía, así que, si lo
el programa en segundo plano. necesitáramos, podríamos añadir más líneas
El programa incluye todo el IVA en la misma
cuenta.

Ejemplo asiento de ventas – Con 2 tipos de IVA y 2 vencimientos

Pienso a granel, 1.000 kg. 2.250,00 €

- Fra. 196 Saco contenedor
72,00 €
retornable
- Client: Zoològics Municipals, S.L. Palet no retornable 28,00 €
18/04 - NIF: B1602 B.I. 10% 2.250,00 €
- Pago: 50% pagaré a 30 días, 50% IVA 10% 225,00 €
B.I. 21% 100,00 €
pagaré a 60 días.
IVA 21% 21,00 €
Total 2.596,00 €

Empezamos, como siempre, por el total de la

fra., en este caso por el cliente, y tras poner el
importe, y darle al  , nos preguntará si
queremos registrar el libro de IVA y le decimos
que sí.

P á g i n a 36 | 125
 El importe total es correcto, pero el desglose no,
así que hay que modificarlo, pero las líneas 2 y 3,
están en gris y no se puede escribir en ellas, así
que para modificarlo tenemos 2 opciones:
- En “Ayuda en el cálculo”, desplego y pongo
varios tipos de IVA.

- O le puedo dar al botón “%%” (o F7)

1º Hay que irse a la base imponible y poner el

importe correcto + 
2º Indicar el 2º % de IVA + 
3º Si no hay RE volver a darle al 
4º Ahora el programa recalcula y nos ofrece
una base imponible, si es correcta, le damos a
Aceptar, si hubiera un 3er. tipo de IVA,
indicaríamos la Base Imponible para el 2º tipo
de IVA y le daríamos a  , para que el
programa recalculara la última base
imponible, para el 3er. tipo de IVA

Es muy importante ir saltando de

campo en campo con el  , para no
saltarte ningún campo que debas
rellenar.

Ahora te pregunta si quieres hacer el asiento automático, le dices que sí y te aparece la siguiente pantalla:

El sistema te propone poner toda la base imponible en esta

cuenta, si es correcto le puedes dar al  , pero si no es
correcta, hay que darle al tabulador () para saltar al
importe y cambiarlo, ahora sí le damos al  , y el sistema
nos indica la cantidad restante en la casilla de Importe 2, y
repetimos, si es correcta, Aceptar, si no es correcta,
modificamos la cantidad y le damos al  , y nos vuelve a
poner el importe restante en el Importe 3.
Si ese importe todavía no fuera correcto, indicamos el
importe correcto y en el asiento añadimos a mano el resto
de cuentas que falten para completar la base imponible.

A través de estos botones se

pueden buscar las cuentas.

P á g i n a 37 | 125
Una vez dado “Aceptar”, te hace el asiento, y te pregunta si quieres “Registrar el libro de efectos”.

Cuando haya más de un vto., clickamos sobre

el botón “Generar varios efectos”.

Aquí se eligen
el nº de vtos.: Aquí se eligen los días entre
Aquí se elige si el
vencimientos. Si el 1º es contado,
importe se reparte o
lo dejaremos en “Manual”
se repite:

NOTA: Para revisar los efectos, no volver a

clickar en el botón de Generar efectos, es
mejor volver a la 1ª línea del asiento, dar  ,
y cuando te pregunte si quieres revisar los Si elegimos “Manual”, las fechas
efectos, decirle que sí, y ahí los veremos. se indican al lado de los importes.
Cuando se habla de días, son
naturales, y si se habla de meses
son días comerciales.

P á g i n a 38 | 125
 Asientos automáticos de pago/cobro – Efectos a pagar / Efectos a cobrar
Una vez tenemos el asiento hecho, vamos a buscar el efecto para darlo por pagado, y nos vamos a Tesorería/Efectos a pagar.

Señalamos el apunte que

queremos pagar (mirar en
columna Vencimiento) y le
damos a Automatizar pagos.

Cambiamos el estado del

efecto a Pagado

Para los “Efectos a cobrar” _______ los pasos son los mismos.

P á g i n a 39 | 125
 Ejemplos y explicación de asientos de compras - facturas rectificativas
Proveedor

Fras. ∑ pagos
Pagos + = Factura saldada
Fras. Fras. rectificativas
Rectificativas
Empezamos el asiento como siempre:
En el campo documento de las
Fecha factura
facturas rectificativas hay que poner,
Cuenta en la que está el total de la factura de forma obligatoria, el nº de la
factura que rectificas, es decir, la
original. Esto se hace para poder casar
el alta de la factura con todas sus
contrapartidas (o pagos o
rectificativas).
Cuidado que el importe va en el En las facturas rectificativas, también
Debe. es obligatorio que aparezca este dato.

En los libros de registros las fras. rectificativas

van siempre al final. Aquí lo solucionamos
cambiando el nº de registro.
Nº de Factura. Ya te
lo trae el asiento.

CUIDADO: Si seleccionamos el 2, por ejemplo,

para las rectificativas, se quedará predefinido,
para las próximas facturas, por lo que hay que
acordarse de cambiarlo cuando la fra. sea
habitual

Cambiar clave de operación a D, y nos

aparecerá esta opción para indicar fra. original
y el por qué:

Aquí el importe aparece en negativo porque esta pantalla es de fiscal, y NOTA: Hay 4 años para
en fiscal no hay debe/haber, por eso los importes son positivos o rectificar una factura

Facturas de rectificación. Cuando deben hacerse, emitirse y requisitos:

[Link]
Facturas_de_rectificacion.shtml

Desplegable para elegir el por qué de la factura rectificativa:

Buscar Artículo 80: [Link]

Anulación de factura por error
OPCIÓN 1 80.1 – Apartado 1º  Devolución de embalajes.
80.1 – Apartado 2º  Dto. ppp y Rappel
80.2  Por resolución judicial.
OPCIÓN 2 80.6  En caso de no saber el total de la fra. en el momento de la
operación.
80.3  Moroso. Concurso de acreedores
OPCIÓN 3
80.4  Moroso
OPCIÓN 4
Resto de facturas (por ejemplo, devoluciones de mercancías)

OPCIÓN 5 Factura rectificativa de facturas simplificadas.

P á g i n a 40 | 125
La siguiente pregunta que nos aparece es si queremos hacer el asiento automático, le decimos que sí, y vemos que el importe
no aparece en negativo, si no que el programa lo que hace es que lo cambia del debe al haber, porque, aunque sea una
cuenta de gastos (608), funciona como si fuera de ingresos.

Una vez guardado, ya queda hecho el registro de la factura, tanto contable como fiscal.
Ahora nos preguntará:

Parecería que debiéramos decirle que no porque, en teoría, nos generaría un efecto a pagar de un proveedor (cosa que no
tienen demasiado sentido), cuando en realidad al ser una factura rectificativa, es un abono de una deuda que tenemos con
ese proveedor, lo que nos provoca un “menos pago”.
Una opción sería la de irnos a la factura original y restar el importe del abono, pero perdemos información por el camino.
En Contasol, le decimos que sí y modificamos algunas cosas (hacemos un apunte de abono s/fra. rectificada):

Clickamos en buscar (nos aparecen

todas las fras. de este proveedor) y
buscamos la fra. que queremos

Poner fecha de vencimiento del

pago de la factura original para que
se compensen cuando llegue el vto.

Al haber ido a buscar la factura original,

aquí nos traerá el importe de dicha
factura.
Lo cambiamos y ponemos el importe del
abono en negativo.

Aceptar

El programa, automáticamente nos abre un 2º efecto a pagar:

El importe que aparece en este ejemplo de

2.020,70, sale de multiplicar por 2 el importe
anterior (-1.010,35) para compensar el asiento.

A nosotros este nuevo efecto no nos interesa, así que le

damos a la X para descartar esta propuesta.
Nos aparecerá una pregunta: “¿Desea guardar los
cambios?” y le decimos que NO.

P á g i n a 41 | 125
Ahora vamos a Tesorería/Efectos a pagar:

Filtramos por Estado

“Pendiente”

Para indicar la forma de pago de cada efecto, clickamos

sobre él y lo modificamos. Hay que hacerlo de uno en uno.

Podemos ver el efecto de cargo y el de abono:

Los dos están vinculados a la misma fra. Uno está en positivo (fra.) y otro en negativo (rectificativa)

Ahora, se seleccionan los dos apuntes (Ctrl + click ratón) y se le da a “Automatizar pagos”, y el programa hará un solo asiento
con los 2 efectos.

Poner fecha del asiento

Cuenta del banco habitual

Cambiar el estado a “Pagado”

P á g i n a 42 | 125
 Ejemplo asiento de compras - compras con anticipo

Empezamos con el proveedor, como siempre:

Comprobamos que el IVA es correcto y le decimos que sí al asiento automático:

El importe de compra, no va a
ser correcto, tendremos que
modificarlo.

En este caso, como es más alto, y el

programa tiene que cuadrar el
asiento, nos propone un importe
negativo, que en este caso cuadra
con el anticipo.
NOTA: No quitar nunca el signo -

Al darle a “Aceptar”, vemos que nos

ha puesto el importe en el Debe, y en
negativo…

Pero como estamos a mitad del

asiento, de momento seguimos y no
hacemos nada.

Le decimos que SÍ a la pregunta de los efectos:

Generamos los 2
efectos que tiene este
asiento

Ahora que ya volvemos a estar en el

asiento, lo que tenemos que hacer
es borrar la cantidad del debe y
dejar un “0”, saltar con el  al
haber y escribir la cantidad correcta
(siempre en +)

P á g i n a 43 | 125
 Ejemplo asiento de compras - devolución de embalajes

Fra. Rectificada

Cambiar nº de libro

Buscar fra. rectificada:

En este caso pondremos la

opción 1 porque son
embalajes.

Fra. Rectificativa

Le decimos que sí al asiento automático de IVA.

Ponemos la cuenta
correspondiente y
aceptar

Nos vamos a Tesorería / Efectos a pagar:

Le damos al botón “Buscar” y
buscamos la factura rectificada

Ponemos la
fecha vto.

Y cambiamos el importe, y ponemos el de

la fra. rectificativa en negativo

P á g i n a 44 | 125
 Me propone generar un 2º efecto, pero le
digo que no, así que cierro con la “X”

A esta pregunta le
digo que NO

Ejemplo asiento de compras - regularización de embalajes

Hay que hacer un asiento de

reclasificación/regularización.
Este tipo de asientos no tienen
documentos (factura, recibo, cheque,
etc…) que sustente la operación.
Lo que hay es un cambio de criterio.
Empezamos por la 406 para dar de baja
el saldo que tenemos en esa cuenta.
Puedes poner la fra. de la que proviene

Ejemplo asiento de compras – [Link] y pago de todas las fras. pendientes

Para ver cuánto le debemos al proveedor, nos vamos al Mayor y ponemos el nº de cuenta. En este ejemplo, actualmente le
debemos 3.940,43 €, y nos hace un dto. ppp del 10% (394,04 IVA Incl.)

Como hay varias fras. pendientes

de pago, cogemos la última.

Cambiamos nº de registro

Buscamos la fra. rectificada

Elegimos la opción 1
porque es dto. ppp

Factura rectificativa

P á g i n a 45 | 125
 Ponemos la cta.
correspondiente

Buscar factura

Indicamos la fecha de
vto. que será la del pago.

Ponemos el importe de
la rectificativa en
negativo.

Le decimos que no al 2º efecto propuesto.

Ahora vamos a Tesorería / Efectos a pagar
Hacemos el filtro en “Estado” y ponemos “Pendiente”. Seleccionamos todos los efectos que tenemos de este proveedor.

Le damos al botón “Automatizar pagos”

Indicar la fecha
del asiento

Indicar la cuenta
del banco

Cambiar el estado a:
Pagado

P á g i n a 46 | 125
Si ahora volvemos al mayor y buscamos la cuenta de proveedor:

El saldo del
proveedor es
“0”
En el concepto indica todas las
facturas pagadas/compensadas

Ejemplo asiento de compras – Con reclasificación de asiento a pago con pagaré

Figuritas, 400 u. 4.000,00 €

- Fra. 2.258
Embalajes 400,00 €
- Proveedor: Marcona, S.A.
10/10 B.I. 4.400,00 €
- NIF: A1901
- Pago: pagaré 258 a 30 días IVA 21% 924,00 €
Total 5.324,00 €

Asiento de la compra:

Empezamos por la
cuenta de proveedor.

Nº de Documento

Le damos al 

Le decimos que sí

Comprobamos datos y le damos a Aceptar

Le decimos que sí.

Lo suyo es dar de alta los pagarés, en el asiento de la factura,
porque así vinculamos la factura al efecto cial (apunte de
tesorería). Incluso, si a posteriori hay una reclasificación del
asiento de proveedores a proveedores efectos a pagar, se hace
en este asiento.

Ver siguiente pág.

P á g i n a 47 | 125
 Rellenar los datos
y Aceptar.

Empezamos con la cuenta del proveedor

para poder recuperar el concepto original
de la compra y 

Asiento del pagaré (reclasificación del asiento anterior):

Le decimos que no

Le decimos que no

Guardamos el asiento y nos vamos a “Tesorería” / “Efectos a pagar”, seleccionamos el apunte que queremos
modificar y hacemos doble click sobre él:

Aquí modificamos la cuenta del proveedor, pero lo

NOTA: Para esta modificación, no buscar hacemos a través del botón “Buscar cuenta PGC”.
nunca con el botón “Prov./Acreedor” porque
está vinculado al proveedor no a la subcuenta.
Tenemos que buscar la cuenta de los efectos,
así que buscamos por nombre, y cuando la
veamos, la seleccionamos

Ahora el efecto ya queda vinculado a esta cuenta

contable.
Para finalizar: Guardar y Cerrar.

P á g i n a 48 | 125
En resumen, quedaría un esquema así:

CONTABILIDAD TESORERÍA

1º
Asiento Factura
2º
Alta apunte tesorería

3º
Asiento reclasificación
efecto comercial 4º
Modificación cuenta
apunte tesorería

Ejemplo asiento de venta - factura rectificativa devolución mercaderías

En las fras. rectificativas,

indicaremos el nº de factura
original sobre la que
hacemos la rectificación.

En el nº de registro (para las fras.

emitidas) se debería poner el mismo nº
que tiene la factura. En este caso sería
52 (No R52)

Ir a buscar la fra. rectificada

Indicar el motivo de la fra.

Opción 4 en este caso

Cambiar el nº del
libro

Cambiar la clave operación

Buscar nº de factura

Indicar el vto. que como es a

compensar, le ponemos la misma
fecha que la fra. rectificada.

Poner el importe de la rectificada

y debe estar en negativo

P á g i n a 49 | 125
Si te vas a Efectos a Cobrar (en Tesorería), veremos los importes de los vtos. de la fra. original + la fra. rectificativa (en
negativo):

Ejemplo asiento de venta - con anticipo ya cobrado.

Anticipo. Este importe se

carga en el haber y hay que
pasarlo al debe: El importe
del haber se deja a cero, le
damos al  , y escribimos la
cantidad en el debe.

Cuando te salta el asiento automático, al poner el importe de la venta (701.1) más alto (2.850 €), automáticamente te genera
un campo con una cantidad (-1.652,89 €) en negativo, que cuadra con el importe de la cuenta de anticipo (438.1)

Ejemplo asiento de venta – Con 2 vencimientos.

- Fra. 1 Figuritas, 150 u. 2.000,00 €

- Cliente: Martí Cànoves del Castell
22/10 IVA 21% 420,00 €
- NIF: 101D
- Cobro: 50% efectivo, 50% transferencia a 30 días. Total 2.420,00 €

Hacemos el asiento de la factura:

Libro de IVA: Sí
Asiento automático: Sí
Libro de Efectos: Sí

Indicar nº vtos., “Repartir importe” y si la

primera fecha es al contado, se indica
“Manual” y se ponen las fechas.

El siguiente paso es ir a Tesorería/Efectos a cobrar, ya que el primero cobro se hace en efectivo. Elegimos el efecto que nos
interesa y hacemos doble click para verificar si está bien o tenemos que modificar algo:
P á g i n a 50 | 125
 Añadir forma de

Como es “Efectivo”, hemos de

cambiar la cuenta de abono a la

Añadimos “Efectivo”
como medio de pago.

Si ya está todo correcto, darle a “Guardar y

Cerrar” Clickar “Cobro
en efectivo”

El último paso es darle a Cambiar a “Cobrado”

Repasar y aceptar

Y ya tenemos el asiento generado.

Ejemplo asiento de venta – Factura rectificativa

- Fra. R-1 Compensación -80,00 €

- Client: Martí Cànoves del Castell
29/10 IVA 21% -16,80 €
- NIF: 101D
- Cobro: a compensar. Total -96,80 €

Documento: Fra. Original

Registro de IVA

Cambiar libro de
registro Fra. Original y motivo

Cambiar clave operación

Repasar y aceptar

Asiento automático: Sí

P á g i n a 51 | 125
 Indicar cuenta

Repasar y aceptar

¿Registrar libro de efectos?: Sí

El programa no entiende la tesorería en
negativo, por lo que te

Buscar nº de factura original

Vto. de factura original

Poner importe en negativo

Repasar y aceptar

Ahora hay que cerrar el cuadro que nos aparece con el 2º Efecto que nos propone el sistema.

Ejemplo asiento de venta – Reclasificación de asiento de cliente a pagaré

La reclasificación es una cuestión contable, no es una cuestión de tesorería.

El señor Cànoves le entrega un pagaré por

02/11 Nominal 1.113,20 €
el importe pendiente. Vencimiento: 22/11

Empezamos por la cta. La fecha es el día que te dan el pagaré, que en Nº de Documento
de cliente para recuperar principio coincide con la fecha de la factura. Si te
el concepto. dan el pagaré unos días más tarde, entonces la Aquí tenemos un resumen
fecha es la fecha de emisión del pagaré (que de los datos del cliente,
también suele coincidir con la fecha de la factura). entre ellos el saldo
pendiente. En este caso, es
de 1.113,20 €

¿Desea registrar libro de IVA?: NO

¿Desea registrar libro de efectos?: NO
No hacemos ninguno de los dos registros porque ya se han hecho cuando se ha hecho el asiento de la factura.

P á g i n a 52 | 125
 Tras completar el
asiento, ya vemos el
saldo a 0 €

Ahora, hay que modificar la cuenta de los apuntes de tesorería porque estaban relacionados con la cuenta de “cliente”
(430), y ahora hay que relacionarlos con la cuenta del “cliente, efectos a cobrar” (431)

Seleccionamos el apunte
que nos interesa con
doble click.

Aquí modificamos la cuenta desde el botón “Buscar cuenta PGC”

(fichero de subcuentas. Datos contables), porque si lo escribimos
directamente, o buscamos desde el botón “Cliente/Deudor”
(fichero de clientes. Datos fiscales), lo busca en clientes, pero no
queremos cambiar de cliente, si no la cuenta contable
relacionada con el efecto.

No tocar los importes

Ahora ya están los dos efectos asignados a la cuenta correcta.

P á g i n a 53 | 125
 Ejemplo asiento de venta – Cobro de 2 efectos con 1 pagaré
22/11 Cobramos el pagaré del señor Cànoves Nominal 1.113,20 €

Desde Tesorería / Efectos a cobrar:

Seleccionamos los 2 efectos que

se van a cobrar con el pagaré.

Indicamos la fecha del asiento

Indicamos la cta. del banco.

Cambiamos el estado
a “Cobrado”

Si nos vamos al extracto de movimientos y consultamos la cuenta de cliente, el saldo aparece a 0 €.

P á g i n a 54 | 125
 Ejemplo asiento de venta – Con anticipo

Figuritas, 170 u. 2.995,00 €

Vende al señor Arenes 170 figuritas + los embalajes Anticipo -500,00 €
comprados a Marcona. Tiene en cuenta el anticipo. Importe Neto 2.495,00 €
- Fra. 2
06/12 Embalajes 500,00 €
- Client: Antoni Arenes Aristegi.
- NIF: 102X B.I. 2.995,00 €
- Pago: pagaré a 30 días IVA 21% 628,95 €
Total 3.623,95 €

Libro de IVA: Sí
Asiento automático: Sí

Añadir la cuenta de
anticipo y el importe
en negativo porque en
el asiento está al lado
contrario y porque
disminuye la deuda.

Añadir la cuenta
de embalajes

Y el asiento queda así:

Como hemos puesto el importe en negativo, el

sistema traslada el importe en negativo
también. Hay que modificarlo, poniéndolo al
lado contrario, en este caso al Debe en positivo.

P á g i n a 55 | 125
Damos de alta el efecto:

Y podemos aprovechar
para cambiar la cuenta
del efecto.

Fecha de vto.
Cuando el vto. sea
del año siguiente,
hay que escribir la
fecha entera,
porque si no te
pone el año en
curso.

Y, por último, hacemos un asiento de reclasificación de “cliente” a “cliente, efectos a cobrar”, empezando por la cuenta de
cliente para recuperar el concepto original.

Totales IVA Soportado – Listado fras. habituales y fras. rectificativas

En el modelo 303, hay que declarar el IVA de las facturas de “Operación habitual” (Casillas 28 y 29) por un lado, y las facturas
“Rectificativas” (Casillas 40 y 41) por otro, en el apartado de IVA deducible

Para poder encontrar esta información, podemos ir a:

Diario / IVA/IGIC / Soportado

Una vez en el listado podemos usar los filtros para acotar.

Podemos filtrar primero por

“Operación habitual”

P á g i n a 56 | 125
 Luego podemos filtrar por
“D-Factura rectificativa”

Otra opción para encontrar las facturas rectificativas:

Impresión oficial / IVA / Soportado

El mejor listado sería libro extendido y

primero sacar el libro 1 (facturas
normales) y luego libro 2 (facturas
rectificativas)

P á g i n a 57 | 125
 Declaración IVA (Modelo 303)
Impresión oficial / IVA / Modelo 303

Seleccionar el trimestre

Crear nueva liquidación

P á g i n a 58 | 125
 Nombre que le da el
programa a la liquidación

Revisar saldos de IVA

con los que tenemos
en nuestros listados
de facturas.

Revisar periodo, Libro

de IVA y Fechas

Calcular

Estos son los saldos de Hda.

Deudora y Hda. Acreedora.

Dejar clickado “Acumular el importe ….”

La información manual es
la que aparece en la página
3.

Si

Cuidado, porque en principio sale

mal porque no coge bien las
bases de las fras. rectificativas.
Hay que rectificarlo en la
siguiente pantalla.

Aceptar

P á g i n a 59 | 125
 Si los datos no son correctos,
nos colocamos encima de la
casilla errónea, y hacer doble
click o  , para poder
modificar el importe.
Modificar todas las casillas
que sean necesarias.

Por aquí también se pueden

modificar los importes de los últimos
campos (pág.3). A partir de total
cuota.

Cuando ya está todo Ok, darle

a Aceptar
(Sobre todo, no darle a
calcular)

Aquí aparecen las liquidaciones hechas.

Luego sólo darle a Aceptar

Repasar que está todo bien y grabar

Para ver las declaraciones que tenemos

P á g i n a 60 | 125
 Libro de IVA Soportado / IVA Repercutido

Para ver los movimientos del IVA, nos vamos a Diario / IVA/IGIC / “Soportado” o “Repercutido”

Si miramos desde aquí la factura, el asiento no cambia, pero si modificamos el asiento, sí nos da la opción de modificar la
factura. Si haces algún cambio en la factura, luego tendrás que ir al libro de IVA a modificarlo porque no lo hace
automáticamente.
Este programa lleva 2 registros de IVA: 472 (Registro contable) y un IVA Fiscal y tienen que cuadrar, así que la manera más
fácil es automatizar lo máximo el programa para evitar errores manuales.

Ejemplo asiento de regularización de IVA

IMPORTANTE: Primero verifico importes 303, y lo presento. Una vez hecho, ya se puede hacer el asiento contable (nunca
antes). El asiento se puede hacer de forma manual (como cualquier otro asiento) o de forma automática:
Diario / IVA / Acumulados / Liquidaciones

Elegir la liquidación
sobre la que queremos
hacer el asiento.
Aquí te aparecerían
todas las liquidaciones
del año.

Clickar sobre “Generar

asiento”

P á g i n a 61 | 125
 Poner fecha

Aquí nos vuelven a salir

los importes totales

Poner concepto. Por ejemplo:

“Liquidación IVA 4T”

Aceptar

Esta opción es posible clickarla

cuando hay liquidaciones
anteriores para compensar.

Ejemplo asiento de regularización de existencias

Este asiento es manual. La fecha siempre es 31/12

Este ejemplo de asiento, pertenece a un asiento para dar de alta las existencias finales, porque en el ejercicio no había
existencias iniciales, por lo que no hay asiento donde se den de baja.
No es necesario tener una cuenta de variación (610) para cada mercancía, se podría hacer una genérica, por ejemplo la
(610.0).

Impresión Cuentas Anuales (Balance de situación)

Ir a Impresión oficial / Balance de situación / Modelo simple

Vista Previa

Clickar

Desclickar

P á g i n a 62 | 125
 Asiento de Cierre y apertura nuevo ejercicio

Diario / Cierres / Proceso automático de cierre

No tocamos nada

No hace falta marcarla

Si queremos bloquear la Eª se marca. Luego

se puede desbloquear en cualquier momento
(Empresa/configuración/bloqueo/permitir
modificaciones).

Luego Aceptar:

Decirle que no
Así queda cerrada el ejercicio.

P á g i n a 63 | 125
Si ahora te vas al Calendario 2020

Puedes ir a comprobar que ya te ha creado el asiento de apertura.

NOTA:
En un asiento (manual) de Constitución de una Eª no se tiene en cuenta el IVA porque en teoría eso ya se tuvo en cuenta en
su día. Se contesta que no a las 3 preguntas.

Estando en el año del nuevo ejercicio y vas a Tesorería y “Efectos comerciales a pagar” o “Efectos comerciales a cobrar” y hay
algunos que ya están cobrados/pagados, los puedes seleccionar y eliminar/varios, y así te quedas sólo con aquellos efectos
que estén pendientes. Sólo se eliminan en el nuevo ejercicio, no en el anterior.

Clientes con moneda extranjera

Intracomunitario. Crear cliente.
Lo primero es dar de alta el cliente de moneda extranjera (4304):

Esto te sirve para

comprobar si está
dado de alta en el

Cliente moneda extranjera (4304.1)

IVA
NIF Operador intracomunitario

Intracomunitario
Contrapartida

Operación habitual

Entregas intracomunitarias exentas

Exenta de IVA

En la pestaña Otros Datos:

Cambiamos el país

P á g i n a 64 | 125
Intracomunitario. Ejemplo asiento de venta.
Introducción asientos:

¿Registrar libro IVA?

Clickar

¿Desea generar el asiento de IVA automático?

En el asiento no
aparece el IVA

¿Desea generar los efectos?

Hay que generarlo en €uros, con los datos del

cambio de divisa que hay en la fecha del día.

Contablemente no hay IVA, pero esta información debe salir en la casilla 59 de la página 3 del modelo 303.
P á g i n a 65 | 125
Para comprobar vamos a: Impresión oficial/IVA/Modelo 303
Intracomunitaria – Ejemplo asiento adquisición (compra)

Comprar mercancía a la UE
Estamos inscritos en el ROI, para que la factura no nos llegue con IVA (si no estuviéramos inscritos seríamos como un
consumidor final)
Aunque venga sin IVA, la operación sí está sujeta a IVA, así que lo que tenemos que hacer es autoimputárnoslo.

El ”+” sirve para

autoimputarnos
el IVA.

Este IVA no lo hemos pagado, así que

nos lo tenemos que imputar para
pagarlo y luego poder deducírnoslo
en el 303

P á g i n a 66 | 125
 IVA soportado

IVA devengado

En el 303:

Cobrar efecto moneda extranjera:

1º Automatizar cobros a través del efecto.

En el apunte de tesorería no cambio el
importe, lo hago en asiento.

Nos vamos al asiento que nos ha generado y como no es

correcto, lo modificamos:
- Modificamos el importe de la 572.1, y ponemos el
dinero que nos ha llegado al banco. En este caso:
7.133,84 €
- Añadimos la 768.0 porque hemos obtenido una
diferencia positiva de cambio

El asiento de regularización de moneda extranjera de 31/12 es totalmente manual.

P á g i n a 67 | 125
A continuación, te vas al efecto de moneda extranjera que vaya a quedar pendiente para el próximo ejercicio y le
cambias el valor por el que tiene a 31/12 (no por el valor de la factura), para que te cuadre el mayor con el diario
una vez hagas el cierre y apertura del nuevo ejercicio.
Importación. Crear proveedor.
Lo primero que hacemos es crear el proveedor extranjero:

Proveedor de divisa: 4004.1

Documento Oficial de identificación

expedido por el país o territorio de
residencia.

IVA

Importación

Deducible

Operación habitual

Un tipo de IVA, porque, aunque

la fra. no lleva IVA, la operación
no está exenta de IVA

Cambiamos el país

P á g i n a 68 | 125
Importación. Ejemplo asiento de compra a EEUU

Importe en €

¿Registrar libro IVA?

Hay que darle al + para sumarle la parte que

el programa entiende como IVA a la BI.

Si hay varios tipos de IVA es mejor hacer varios asientos, uno por cada tipo de IVA. Es lo más sencillo.

¿Registrar asiento automático?

P á g i n a 69 | 125
¿Registrar libro de efectos?

…..

Al darle a Aceptar el asiento no cuadra:

Así que le imputamos IVA a la Provisión de fondos del transitario (566) que es a quien se lo voy a pagar.

P á g i n a 70 | 125
El orden más fácil para contabilizar los asientos sería:
1º Mercancía
2º Aranceles
3º Transitario

Importación - Ejemplo asiento contabilizar Arancel (aduanas)

Empezamos el asiento indicando la cuenta del proveedor al que le hemos comprado la mercancía, aunque esto es
sólo transitorio para que coja las condiciones de un cliente de extranjero y nos salten las pantallas del IVA.

213’48 €+IVA=258,31
€

¿Desea registrar asiento de IVA?

213’48 €+IVA=258,31 €
Así nos sale la BI y el IVA
del arancel

¿Desea generar el asiento de IVA automático?

P á g i n a 71 | 125
 213,48 es más valor de la compra.
Creamos la 607 para aranceles,
para que se incluya en el epígrafe
4 en PyG.

Decirle que no a los efectos.

Cambiamos la 4004.1 por la

566.2 para que ese importe
vaya a los suplidos.

Una vez tienes el asiento, cambias la cuenta 4004 por la 566 (estamos haciendo trampas)

Con estos 2 asientos, ya hemos registrado el IVA de la mercancía, el IVA del arancel y el importe del arancel (que es el total
de los suplidos), así ya tenemos todos los suplidos en la 566.
En resumen, se vería así en el modelo 303:

IVA mercancía + Arancel

En cualquier operación con suplidos, lo suyo es ir contabilizando todas las facturas que se incluyen en esa operación (todo lo
que es adicional al transitario), y la última la del suplido (la que te hace el transitario). Que es lo hacemos a continuación.

Importación - Ejemplo asiento Transitario (aduanas)

Crear al transitario que es un proveedor (porque te aprovisiona de mercancías): 4000.2
Crear como cualquier proveedor nacional, ya que nos factura en €uros. Podemos ponerle contrapartida la 607.2-Trámites
aduaneros.
P á g i n a 72 | 125
 Servicios del transitario (IVA
Inc.) + Suplidos = 3.104,82 €
605 + 2.499,82= 3.104,82 €

¿Desea registrar libro de IVA?

Clickar F4

Escribimos los suplidos: 2.499,82 €

Aquí ya aparece el total de la

factura.

Base imponible correcta.

¿Asiento automático de IVA?

Aquí nos aparece el importe correcto de los suplidos, pero hemos de poner la cuenta correcta.

566.2 – Cuenta de Suplidos

P á g i n a 73 | 125
¿Desea generar los efectos?

Al transitario le vamos a pagar:

- El IVA de sus servicios
- Sus servicios
- Los suplidos que ha pagado en
nuestro nombre

Alta de proveedor (Autónomo. Persona física)

Cuando es persona física (Notario, por ejemplo) se aplica retención, si es Eª no se aplica.

Dar de alta proveedor, apellidos

y luego nombre

Esto lo usa para rellenar el 190

Esto lo usa para las ….

P á g i n a 74 | 125
 Ayuda en el cálculo:

Ejemplo – Asiento de contratación profesional autónomo

¿Registro de IVA?

El 347 (cliente con

operaciones superiores
a 3.005,06 IVA Incluido)
no incluye todas
aquellas rentas con IRPF,
porque ya se presentan
en el 190.

Ya te calcula el IRPF

P á g i n a 75 | 125
 Esta cuenta la genera el programa automáticamente, así
que mejor no tocar nada. Igual que la cuenta del IVA

Crear efecto y listo.

Impresión oficial – IRPF

P á g i n a 76 | 125
 Modelo 111

PERCEPTOR  PERSONA FÍSICA

Nº de personas físicas que me
facturan, (no empresas).

Modelo 190

P á g i n a 77 | 125
Los retenedores están obligados a informar de los datos fiscales del perceptor.

Nº de claves y nº
personas.
No nº de perceptores

P á g i n a 78 | 125
Si la factura va con IRPF, se tiene que liquidar en el mismo trimestre de la fecha factura. Si te llega tarde la factura, y ya
habías liquidado esto, tendrás que pedirle a tu proveedor que te envíe una factura rectificativa con fecha del próximo
trimestre.
Esto es un resumen anual.

Retenciones de alquiler

Necesitamos los datos del inmueble. Antes de generar el proveedor, creamos primero el inmueble

Diario / Empresa / Locales Arrendados

Damos a “Nuevo”

P á g i n a 79 | 125
Una vez tienes todos los locales del acreedor creados, creas el acreedor

Introducción asiento

P á g i n a 80 | 125
 Nº de claves y nº
personas.
No nº de perceptores

Impresión oficial.

P á g i n a 81 | 125
 Impresión / IRPF /Modelo 115

Importar datos

P á g i n a 82 | 125
Modelo 180

P á g i n a 83 | 125
Asiento de Nóminas

P á g i n a 84 | 125
Podemos crear una ficha para cada trabajador y calcular la retención

Poner nº de cta., y darle a

buscar en “Proveedor/Personal”

Si no aparece la cuenta, borrar todo,

y darle a buscar.
Si no existe la cuenta, darle a nuevo.

P á g i n a 85 | 125
Apellidos, Nombre

DNI

Cuenta Contable

P á g i n a 86 | 125
 Si la base coincide con el bruto, se puede
rellenar este campo, pero si hay conceptos de
la nómina que no tributan, la base no
coincidirá y no se puede usar esta información

Seg. Soc. del trabajador

IRPF

Importe bruto

Importe neto

Retenciones. Aquí se
ven las retenciones
practicadas

Modelo 111

El modelo 190 no sale correctamente porque hay datos que no podemos rellenar ya que pertenecen a RRHH (como por
ejemplo, la baja que haya sufrido un trabajador).
Podemos hacer el 190 de los autónomos, pero no el de los trabajadores
El programa nos pide la Base del IRPF (Importe sujeto a retención)
Dentro de los rendimientos del trabajo, hay varios conceptos que están excluidos de retención. Básicamente son 3, aunque
hay más.
- Las indemnizaciones
- Dietas (1/2 dieta = 26,67 €/dieta porque no pernocta, por ejemplo). Si al trabajador se le pagan 30 €uros en dietas,
los 26,67 €uros estarían exentos y los 3,33 € sí estarían sujetos a retención. Para que esté exento tanto de tributar y
de cotizar, las dietas deben ser fuera del municipio de residencia y de trabajo. En el caso de comer en el municipio
de trabajo, te lo puedo pagar, pero entonces tributa. Y todo esto debe quedar justificado documentalmente (algo
que acredite que has ido a ese lugar a visitar a un cliente: una fra., un albarán, etc…). Los tickets restaurante están
exentos hasta 11 €/día (deben ir numerados, nominativos, y fechados)
- Locomoción (Kilómetros. Hace referencia de tu vehículo privado para trabajar. Está exento porque es tu vehículo
propio, no es vehículo de empresa). Los km. Serían 0,19 €/km. Pero si le pagas 0,20 €, 0,19 € estarían exentos y 0,01
€ tendría retención.
Total devengado > Base IRPF (ya no puedes hacer ni el 190 (Clave L. rentas exentas y dietas exceptuadas de gravamen) ni el
111 (Porque la casilla 2, son percepciones sujetas a retención)). Si te dan la Base y le restas el total devengado, la diferencia
sería ….
Por eso, nosotros nos tenemos que guiar por el total devengado.
P á g i n a 87 | 125
 Cómo hacer una plantilla (Ejemplo plantilla asiento nómina)

Código y nombre de la plantilla

Aquí se rellenan las líneas

Las líneas se van poniendo en el orden que queramos que aparezcan.

1ª línea

Se escribe el nº de cta. Si no aparece,

clickamos en el botón de al lado para

Si ponemos fijo no podremos moficarlo

después

Texto del concepto. Si indicamos ampliable,

podremos modificarlo.

Texto del documento.

Importe predefinido y variable para

poder modificarlo después

Indicar debe o haber

P á g i n a 88 | 125
2ª línea

Se pone una cuenta genérica y variable

para poder modificarla en el asiento.

Para que copie el concepto de la 1ª línea

3ª línea

4ª línea

P á g i n a 89 | 125
Última línea

Cerrar asiento para que ponga

el importe por la diferencia

P á g i n a 90 | 125
Desde introducción de asientos.

Al empezar el asiento, o nos

vamos a más opciones, o damos a
F3

Seleccionamos la plantilla que queremos

Añadimos al concepto la parte que

no hemos podido poner como fija.

Ponemos el importe

P á g i n a 91 | 125
P á g i n a 92 | 125
 Factura y proveedor con IVA no deducible
Obsequios a personas (trabajadores) IVA no deducible.
Todo lo que sea salario en especie no es deducible. El IVA de la alimentación no es deducible, pero si por ejemplo en la
factura se indica “servicio de catering” entonces sí sería deducible. Los servicios sí son deducibles.

Como el IVA no es deducible, se imputa todo el coste.

En el asiento, el IVA aparece porque la factura sí lleva IVA, y tiene que quedar registrado, aunque no puedas deducirte el IVA.
Lo que sí puedes deducirlo en el Impuesto de Sociedades.

P á g i n a 93 | 125
Otro ejemplo.

Esto no aparece en ninguna liquidación de IVA porque el IVA no es deducible.

En “Impresión oficial” de IVA soportado se ve:

P á g i n a 94 | 125
 Dar de alta proveedor de formación

La formación reglada está exenta de IVA.

Si fuera un formador (en vez de

una SL), sería Exenta de IVA con
IRPF

P á g i n a 95 | 125
 Plantilla asiento paga autónomos (RETA)
Es mejor abrir 642 para nóminas y 642 para autónomos

Indicar nombre de la plantilla a crear.

P á g i n a 96 | 125
En introducción de asientos, F3, indicar el nombre de la plantilla que quieres recuperar:

P á g i n a 97 | 125
 Inmovilizado

Indicar nombre de la plantilla a crear.

Estimación directa simplifica  autónomos

Estimación Objetiva  módulos del IRPF

La tabla para Eª el programa no la trae, así que hay que crearla.

[Link]
Periodos_impositivos_a_partir_de_1_1_2017/Base_imponible/Amortizacion/Tabla_de_coeficientes_de_amortizacion_lineal_.shtml

Crear grupos de amortización

Nos va a servir para crear la amortización de varios bienes
Para crear un grupo, darle a “Nuevo”
Por ejemplo, para crear un “Camión” (Autocamión)

1º crear un código (este núm. no tiene importancia)

Tipo de amortización (por tiempo o por %)
Cuantos asientos de amortización quieres hacer al año (en el ejercicio)

P á g i n a 98 | 125
Dar de alta los bienes
Es mejor rellenarlo al hacer el asiento, porque así queda relacionado el bien con el asiento de alta.

En la descripción poner la misma que en la cuenta

Buscar el grupo de amortización
Hace referencia a donde está ubicado el bien. Si fuera un camión, debes indicar donde duerme. La dirección donde está el
bien, para tenerlo controlado.
Dar de alta cada cuenta de amortización acumulada para cada bien
La cuenta de gastos puede ser la genérica, no hay que dar de alta una para cada bien, así que la 681.0 ya nos va bien.

P á g i n a 99 | 125
Valor no amortizable es el valor residual, pero siguiendo el principio de prudencia, el valor residual será 0 €

El terreno no se amortiza:

Inventario / Fichero de bienes

P á g i n a 100 | 125
Asiento Venta construcción (inmovilizado)

P á g i n a 101 | 125
P á g i n a 102 | 125
Reclasificar el pagaré
Cambiar el pagaré y luego hacer el asiento de reclasificación a mano

Creamos la cuenta aquí.

Creamos la cuenta

Esquema factura de inmovilizado

Ficha Proveedor 523 Igual que un proveedor ordinario ESTO ES MUY IMPORTANTE.
Crear el grupo de amortización y
Ficha inmovilizado Grupo amortización % anual poner el % de amortizac. anual

Cta. Amortiz. Acumulada (28XX.X) Si la cuenta de inmovilizado es

211, la de amorti. acum. es la
Cta. Dotación (681.0) 2811, si la de inmov. Es la 213, la
de amor. Acum, es la 2813.
Tesorería Igual que un proveedor ordinario

P á g i n a 103 | 125
 Baja de inmovilizado
Hay 2 tipos

Involuntaria voluntaria

1º En Contasol, primero hay que hacer 1º En Contasol, primero hay que hacer
un paso, previo: Informar la fecha de un paso, previo: Informar la fecha de
baja, en la ficha del bien. baja, en la ficha del bien.

2º Dotar amortización 2º Dotar amortización

(68) a (28) (68) a (28)

3º Asiento de baja 3º Asiento de baja tiene una factura

Informar de la fecha de baja en el fichero de Inmovilizado

Clickar

P á g i n a 104 | 125
 La amortización te la baja a
Diciembre de forma automática,
así que hay que trampearlo un
poco para cambiarlo, pero de
momento lo dejamos así.

Elegir causa baja

El valor extraordinario
Poner la fecha de baja del bien. es el valor de la pérdida.
El programa ya recalcula la
amortización.

Generar dotación
Clickar

2 opciones:
* Lo hace todo.
* De tal fecha a tal fecha (si por
ejemplo los cierres los tienes de
forma trimestral)

A Final de año Esto te sirve por si te equivocas en el

asiento. Borras los asientos, y le clickas
aquí para que te los rehaga. No modificar
nada del bien.

P á g i n a 105 | 125
Regeneración de saldos: Diario / Herramientas

Cambiar fecha del asiento

Si te vas al Consulta de Diario, se ve que el asiento lo ha hecho a fecha 31/12/19, así que, para poder cambiar la fecha,
modificamos el asiento:

P á g i n a 106 | 125
 Sólo se pone la fecha del asiento
destino y el nº del asiento que
tiene que ser el mismo.

Esto es para cuando lo que se

cambia es el asiento de una
factura, que entonces sí que hay
que clickarlo para que te
cuadren los asientos con los
registros de IVA

Asiento de baja involuntaria de un inmovilizado

P á g i n a 107 | 125
 Si se da de baja por
enajenación, se tiene que hacer
de forma manual porque aquí
no hay IVA.

Ejemplo asiento enajenación maquinaria (baja voluntaria)

Cambio de fecha

Doble
click

Positivo cuando son pérdidas

Negativo cuando son ganancias

Generar
dotación

P á g i n a 108 | 125
Asiento de baja voluntaria inmovilizado

Generar
dotación

Regeneración de saldos
Diario / Útiles / Herramientas / Regeneración de saldos.

Cambio de fecha
Ir al libro diario y buscar el asiento que hemos hecho.
Botón derecho / Modificar asiento / Cambiar fechas

P á g i n a 109 | 125
Factura de enajenación del bien
Apuntar el importe de la amortización acumulada, porque la vamos a necesitar.
Nos vamos a Introducción de asientos, y hacemos un asiento de venta como cualquier asiento normal
En el registro de IVA, no aparece nada de bienes de inversión.

La cuenta de los créditos de enajenación (543) no tienen cuenta de pagaré, así que no hay que hacer reclasificación.

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 Asientos de cierre
Asiento de final de año Liquidacion IVA

Hacer liquidaciones de IVA.

En el IVA, aparece en la
casilla de Bien Inversión.

Diario / IVA / Acumulados / Liquidaciones / Generar Asientos.

Asiento de final de año de Amortización inmovilizado (regularización inmovilizado)

Ir a Dotación

Elegir el primero

Elegir el último

Ahora ya sólo hay que

darle a aceptar, y el
programa omite los
que están dados de
baja o los que no
tienene grupo de
amortización.

Ahora sólo queda ir a regenerar saldos (Diario / Herramientas / Regenerar saldos)

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Asiento de reclasificación (L/P a C/P)
Revisar todo lo que tenemos a Largo Plazo y ver si hay que pasarlo a Corto Plazo.

Ir a Tesorería / Efectos a pagar / Filtrar por pendiente

Pasar las cuentas a Corto Plazo

Luego ir a “Introducción de asientos” (El asiento es manual)

El concepto “Reclasificación de saldos por plazo de vto.”

Cerrar el ejercicio
Diario / útiles / Cierres / Proceso automáticos de cierres / chequeo del estado de la contabilidad / proceder

Decirle que no

En el año siguiente, si te vas a la tesorería, verás que te ha traído todos los efectos, los pagados/cobrados y los pendientes,
así que te puedes ir a Efectos a cobrar/pagar, Eliminar varios efectos a la vez, eliminar los pagados/cobrados.

En el fichero de bienes, pasa lo mismo, pero es mejor no borrar ninguno (porque si tuvieras que hacer prorrata te afectaría)

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 Ejemplo de préstamo Pymes

Este préstamo, es con un interés fijo. La mayoría de préstamos para empresas son así.

Asientos de pago de cuota y reclasificación de la siguiente:

Asiento de reclasificación de saldos por plazo de vencimiento.

Este asiento hay que hacerlo como mínimo 1 vez al año a 31/12

Una opción es pagar las cuotas cada mes, y a final de año, se puede regularizar todo el año siguiente de L/P a C/P
La otra opción es que después de cada cuota pagada, reclasifiques una cuota del año que viene. Esta opción se puede hacer si
tienes el cuadro de amortización de toda la vida del préstamo, si no, como no sabes el % del año siguiente, tendrías que
hacerlo basándote en estimaciones.

Ejemplo plantilla Préstamo

Ir a Plantillas

Rellenar. En este campo, el “.” no

funciona así que, se tiene que buscar
la cta. desde el botón.

Rellenar

P á g i n a 113 | 125
 Rellenar

Rellenar

P á g i n a 114 | 125
 Plantilla Préstamo

Concatenar plantillas

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Se pueden concatenar las plantillas, el problema es que te lo hace en un solo asiento, así que de momento sólo sirve como
chivato para saber cuál es el siguiente paso.

Contabilizar Leasing.
Cuando abres la cuenta 524, te abre una ficha de proveedor.
La rellenamos como cualquier proveedor

Cuentas creadas:

Dar de alta contablemente el leasing

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A la pregunta del IVA le decimos que no, porque no tenemos una factura.

Para hacer el asiento de la cuota 0

Para que nos salte la pregunta del IVA, cambiamos la 572, por la 524, registramos el IVA, y luego volvemos a poner la 572
Para hacer el asiento de la cuota 1

Borrar esta cantidad

y escribir 5.095,09 en
positivo

Plantilla Leasing
884,27 € (472)
¿¿?? (6624.1)
¿¿?? (524.1) a (572.1) 5.095,09 €

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Aquí no funciona el “.”, así que las
cuentas se tienen que buscar desde
el botón.

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Introducción del asiento

Nos pregunta si queremos

hacer el registro fiscal.

Hay que cambiar el

importe y quitar el menos +


Cuando nos pregunta si queremos asiento automático, le decimos que no.

P á g i n a 119 | 125
Plantilla reclasificación del leasing

Como es muy parecida al préstamo, podemos aprovechar la plantilla de reclasificación del préstamo, así que en vez de
“nuevo” le damos a “Duplicar”

Introducción del asiento

Importe de la columna
“Capital”

Este importe cuadra con la

columna de Capital
pendiente

P á g i n a 120 | 125
 Amortización del leasing

Fecha compra 18/09/2018

Fin de año 31/12/2018 105 días
Maquinaria 50.500,00 € 12% 6.060,00 €
Importe Acum. Importe
Ejercicio
amortizado Amortizado pendiente
Cuadro amortización 2018 1.743,29 € 1.743,29 € 48.756,71 €
2019 6.060,00 € 7.803,29 € 42.696,71 €
2020 6.060,00 € 13.863,29 € 36.636,71 €
2021 6.060,00 € 19.923,29 € 30.576,71 €
2022 6.060,00 € 25.983,29 € 24.516,71 €
2023 6.060,00 € 32.043,29 € 18.456,71 €
2024 6.060,00 € 38.103,29 € 12.396,71 €
2025 6.060,00 € 44.163,29 € 6.336,71 €
2026 6.060,00 € 50.223,29 € 276,71 €
2027 276,71 € 50.500,00 € 0,00 €

Te tienes que ir al asiento de concesión del leasing, para dar de alta la maquinaria:

Como ya nos preguntó por el inventario, y le dijimos que no, no nos vuelve a preguntar, así que borramos la línea de la cta.
213

Y la volvemos a escribir, y cuando nos vuelva a preguntar le decimos que sí.

Creamos un grupo de amortización:

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 Rellenamos los campos

Nos vamos a ver el “Desglose

amortización” y comprobamos que el
cuadro que nos aparece coincide con
el que hemos hecho a mano.

P á g i n a 122 | 125
 Si el inmovilizado o la cuenta la
estamos creando en un año anterior,
contestar siempre que sí a esta
pregunta para que nos lleve la
cuenta al ejercicio siguiente.

Para hacer el asiento, te vas a Inventario/Dotación, y te lo hace de forma automática

Seleccionar el inmovilizado
que queremos amortizar.

Ahora te vas a Herramientas / Regeneración de saldos

P á g i n a 123 | 125
….
Cuentas de “tesorería”:
572 / 570
561 / 566
5208

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