EMPRESA: LOS FAROLES
CUENTA DE BANCOS
BANCO: UNION
PERIODO: OCTUBRE 2024
GIRADO A
FECHA DETALLE CHEQUE N°
RECIBIDO DE
ANTICIPIO PROYECTO ELECTRIFICACION
10/8/2024 GADLAPAZ MAMUTA / CUYUMA
131 POSTES DE EUCALIPT0
10/8/2024 CESSA 00001
10/10/2024 COMERCIAL LLANOS 10 ESTRUCTURAS DE PASO 00002
10/12/2024 TERESA ROBLES PAGO ALQUILER OFICINA OCTUBRE 00003
10/12/2024 JUAN LOPEZ PAGO POR REPLANTEO DE OBRAS 00004
SOPORTE PARA LÍNEAS SECUNDARIAS
J3,RIENDA SIMPLE VE1-1,ANCLA DE PLATO F3-
10/17/2024 COMERCIAL LOURDES 1 (ANTICIPO 40% SALDO 1 MES ) 00005
10/17/2024 SURTIDOR NAYLER COMPRA COMBUSTIBLE 10000 LT 00006
10/20/2024 GADLAPAZ PRIMERA PLANILLA DE AVANCE DE OBRA
10/18/2024 JULIETA RAMOS PAGO DE PRIMERA QUINCENA 00007
10/19/2024 LIBRERIA MENPHYS MATERIAL DE ESCRITORIO 00008
10/19/2024 JULIETA RAMOS CAJA CHICA 00009
10/21/2024 JULIETA RAMOS PAGO SERVICIOS PUBLICOS 00010
PAGO POR FABRICACION DE ESTRUCTURA
10/22/2024 EMPRESA BUSTOS METALICAS 00011
10/30/2024 PEDRO FERNANDEZ GASTOS PERSONALES 00012
10/31/2024 JULIETA RAMOS PAGO SUELDO OCTUBRE 00013
10/31/2024 COMERCIAL LLANOS 10 BOLSAS BENTONITA 00014
10/31/2024 GADLAPAZ SEGUNDA PLANILLA DE AVANCE DE OBRA(45%)
10/31/2024 CESSA TRANSFORMADOR MONOFÁSICO DE 10 KVA 00015
CONCILIACION BANCARIA
SALDO SEGÚN BANCOS
MAS DEPOSITOS EN TRANSITO
MENOS CHEQUES PENDIENTE
SALDO SEGÚN LIBROS
S FAROLES GOBIERNO AUTONOMO DEPATA
BANCOS CONSTRUCCION ELECTRIFICACIO
CUENTA CORRIENTE 1-00000237980 MONTO DEL CONTRATO
MONEDA NACIONAL ANTICIPIO DEL 20%
PLAZO >
COMPROBANTE DEBE HABER SALDO
PRIMERA PLANILLA DE AVANCE
100 262,700.00 262,700.00 RETENCION DEL 20%
001 39,300.00 223,400.00 LIQUIDO PAGABLE
002 90,000.00 133,400.00
003 1,400.00 132,000.00
004 25,000.00 107,000.00 SEGUNDA PLANILLA DE AVANCE
005 60,000.00 47,000.00 RETENCION DEL 20%
006 37,400.00 9,600.00 LIQUIDO PAGABLE
101 336,256.00 345,856.00
007 45,000.00 300,856.00
008 2,600.00 298,256.00
009 5,000.00 293,256.00
010 1,253.50 292,002.50
011 22,780.00 269,222.50
012 15,000.00 254,222.50
013 4,000.00 250,222.50
014 3,500.00 246,722.50
472,860.00 719,582.50
350,000.00 369,582.50
OBIERNO AUTONOMO DEPATAMENTAL DE LA PAZ
ONSTRUCCION ELECTRIFICACION MAMUTA/CUYUMA
MONTO DEL CONTRATO 1,313,500.00
NTICIPIO DEL 20% 262,700.00
110 DIAS
RIMERA PLANILLA DE AVANCE DE OBRA(32%) 420,320.00
ETENCION DEL 20% 84,064.00
IQUIDO PAGABLE 336,256.00
92
EGUNDA PLANILLA DE AVANCE DE OBRA(45%) 591,075.00
ETENCION DEL 20% 118,215.00
IQUIDO PAGABLE 472,860.00
1,011,395.00
EMPRESA: LOS FAROLES
CUENTA DE BANCOS
BANCO: UNION
PERIODO: OCTUBRE 2024
GIRADO A
FECHA DETALLE CHEQUE N°
RECIBIDO DE
11/11/2024 SALDO ANTERIOR
CONCILIACION BANCARIA
SALDO SEGÚN BANCOS
MAS DEPOSITOS EN TRANSITO
MENOS CHEQUES PENDIENTE
SALDO SEGÚN LIBROS
S FAROLES GOBIERNO AUTONOMO DEPATA
BANCOS CONSTRUCCION ELECTRIFICACIO
CUENTA CORRIENTE 1-00000237980 MONTO DEL CONTRATO
MONEDA NACIONAL ANTICIPIO DEL 20%
COMPROBANTE DEBE HABER SALDO
PRIMERA PLANILLA DE AVANCE
246,722.50 RETENCION DEL 20%
246,722.50 LIQUIDO PAGABLE
246,722.50
246,722.50
246,722.50
246,722.50
246,722.50
246,722.50
246,722.50
246,722.50
246,722.50
246,722.50
246,722.50
246,722.50
246,722.50
246,722.50
OBIERNO AUTONOMO DEPATAMENTAL DE LA PAZ
ONSTRUCCION ELECTRIFICACION MAMUTA/CUYUMA
MONTO DEL CONTRATO 1,313,500.00
NTICIPIO DEL 20% 262,700.00
RIMERA PLANILLA DE AVANCE DE OBRA(32%) 420,320.00
ETENCION DEL 20% 84,064.00
IQUIDO PAGABLE 336,256.00
92
CUENTA DE COMPRAS
ES UN FORMATO EN EL QUE SE REGISTRA TODAS DE COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS
REALIZADAS AL CONTADO O A CREDITO
FECHA DETALLE VALOR DE SALDO POR FECHA DE
LA COMPRA PAGAR VENCIMIENTO
08/10/24 131 POSTES DE EUCALIPT0 39,300.00
10 ESTRUCTURAS DE PASO
10/10/2024
90,000.00
SOPORTE PARA LÍNEAS SECUNDARIAS
J3,RIENDA SIMPLE VE1-1,ANCLA DE PLATO F3-1
10/17/2024 (ANTICIPO 40% SALDO 1 MES ) 150,000.00 90,000.00 17-11-24
10/31/2024 10 BOLSAS BENTONITA 3,500.00
TRANSFORMADOR MONOFÁSICO DE 10 KVA 350,000.00
TOTAL COMPRAS DEL MES 632,800.00 90,000.00
60,000.00 40%
x 100%
150,000.00
CUENTA DE VENTAS
ES UN FORMATO EN EL QUE SE REGISTRA TODAS DE LAS VENTAS DEL NEGOCIO
REALIZADAS AL CONTADO O A CREDITO
FECHA DETALLE VALOR DE LA SALDO POR FECHA DE
VENTA COBRAR VENCIMIENTO
CONSTRUCCION ELECTRIFICACION
08/10/24 MAMUTA/CUYUMA 1,313,500.00 302,105.00 10/8/2024
TOTAL VENTAS DEL MES 1,313,500.00 302,105.00
CUENTA DE GASTOS DE FABRICACION
ES UN FORMATO EN EL QUE SE REGISTRA TODAS LOS GASTOS POR CONCEPTO DE:
MANO DE OBRA: PAGOS REALIZADOS AL PERSONAL YA SEA COMO SALARIO FIJO O AL DESTAJO, INCLUYENDO LAS
PRESTACIONES SOCIALES
COSTO DE FABRICACION:PAGOS POR CONCEPTO DE ALQUILERES,SERVICIOS PUBLICOS Y DEPRECIACIÓN DE
EQUIPOS
OTROS GASTOS DE FABRICACION:PAGOS POR MATERIALES DE CONSUMO QUE UTILIZA LA EMPRESA EN SUS
OPERACIONES
COSTOS DE
FECHA DETALLE MANO DE OBRA
FABRICACION
12/10/24 PAGO ALQUILER OFICINA OCTUBRE 1,400.00
10/12/2024 PAGO POR REPLANTEO DE OBRAS 25,000.00
10/17/2024 COMPRA COMBUSTIBLE 10000 LT
10/18/2024 PAGO DE PRIMERA QUINCENA 45,000.00
10/21/2024 PAGO SERVICIOS PUBLICOS 1,253.50
10/22/2024 PAGO POR FABRICACION DE ESTRUCTURA 22,780.00
METALICAS
10/31/2024 10 BOLSAS BENTONITA
TOTAL GASTOS DE FABRICACION DEL MES 92,780.00 2,653.50
L DESTAJO, INCLUYENDO LAS
S Y DEPRECIACIÓN DE
ZA LA EMPRESA EN SUS
OTROS GASTOS
DE FABRICACION
37,400.00
3,500.00
40,900.00
CUENTA DE GASTOS DE ADMINISTRACION
ES UN FORMATO EN EL QUE SE REGISTRA TODAS LOS GASTOS POR CONCEPTO DE:
GASTOS PERSONALES:RETIROS QUE REALIZA EL EMPRESARIO MIENTRAS SE FIJA UN SIELDO
SUELDOS:PAGOS AL PERSONAL ADMINISTRATICO INCLUYENDO PRESTACIONES SOCIALES
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION:GASTOS POR PAPELERIA,ALIMENTOS,VIATICOS,PASAJES,COMISONES,ETC.
GASTOS OTROS GASTOS DE
FECHA DETALLE SUELDOS
PERSONALES ADMINISTRACION
10/19/2024 MATERIAL DE ESCRITORIO 2,600.00
10/19/2024 CAJA CHICA 5,000.00
10/30/2024 GASTOS PERSONALES 15,000.00
10/31/2024 PAGO SUELDO OCTUBRE 4,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 15,000.00 4,000.00 7,600.00
26,600.00
OMISONES,ETC.
INVENTARIOS
ES EL VALOR DE LOS BIENES QUE POSEE LA EMPRESA VALORADOS A SU COSTO DE PRODUCCION DE LA
MANERA MAS ESTRICTA POSIBLE
EXISTEN INVENTARIOS DE MATERIA PRIMAS PRODUCTOS EN PROCESO PRODUTOS TERMINADOS Y LOS
BIENES QUE POSEE LA EMPRESA
A.- INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS: DEBE ESTAR VALORADOS AL COSTO DE SU ADQUISICION
PRECIO COSTO
DETALLE CANTIDAD UNIDAD
UNITARIO TOTAL
POSTE DE EUCALIPTO 2 PZA 800.00 1,600.00
SOPORTE DE LINEA 1 PZA 300.00 300.00
CONDUCTOR ACSR 1/0 0.25 ROLLO 3,000.00 750.00
LUMINARIA M26-5 4 PZA 50.00 200.00
RIENDA SIMPLE VE1-1L 2 PZA 50.00 100.00
ANCLA DE PLATO F3-1 1 PZA 70.00 70.00
TOTAL DE INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS 4,270.00 3,020.00
B.- INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESO ES EL VALOR DE LOS PRODUCTOS QUE SE ENCUENTRAN EN
PROCESO DE ELABORACION. PARA CALCULAR SU COSTO APROXIMADO, ES NECESARIO AÑADIR EL COSTO
DE LAS MATERIAS PRIMAS TODOS LOS GASTOS DIRECTOS INVOLUCRADOS EN EL PROCESO DE
ELABORACION
PRECIO COSTO
DETALLE CANTIDAD UNIDAD
UNITARIO TOTAL
TOTAL DE INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO
C- INVENTARIOS DE PRODUCTOS TERMINADOS: ES EL VALOR DE LOS PRODUCTOS QUE SE ENCUENTRAN
DISPONIBLES PARA LA VENTA, VALORADO EN SUS COSTOS DE PRODUCCION. PARA CALCULAR SU COSTO,
SE DEBE AÑADIR AL COSTO DE LOS PRODUCTOS EN PRCESO LOS COSTOS INDIRECTOS
PRECIO COSTO
DETALLE CANTIDAD UNIDAD
UNITARIO TOTAL
TOTAL DE INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS
D.-INVENTARIO DE BIENES: LOS BIENES QUE POSEE LA EMPRESA VALORADOS A SU COSTO REAL, ES DECIR
CONSIDERANDO LA DEPRECIACION Y LA REVALORIZACION DE LOS BIENES INMUEBLES.
SE DEBE ORDENAR DE LA SIQUIENTE MANERA:
TERRENOS SE REVALORIZAN
EDIFICIOS
VEHICULOS
MAQUINARIA
EQUIPO
SE DEPRECIAN
HERRAMIENTAS
MUEBLES
ENSERES
BALANCE GENERAL
EL BALANCE GENERAL ES COMO UNA FOTOGRAFIA INSTANTANEA QUE REFLEJA CUA
CUANTO DEBE Y CUANTO LE QUEDARA DESPUES DE HABER PAGADO SUS DEUDAS. C
ACTIVOS: SON TODOS LOS BIENES QUE POSEE LA EMPRESA
PASIVOS: SON TODAS LAS DEUDAS QUE TIENE LA EMPRESA, TANTO A CORTO COMO
PATRIMONIO: ES LO QUE LE QUEDA AL EMPRESARIO DESPUES DE HABER PAGADO
PERTENECE AL EMPRESARIO.
PARA CALCULAR EL PATRIMONIO, SE DEBE REALIZAR LA SIGUIENTE OPERACIÓN:
PATRIMONIO = ACTIVOS - PAS
BALANCE GENERA
Nombre de la Empresa
ACTIVOS
Caja
Banco
Cuentas por Cobrar
Maquinaria y Equipo
Terreno y Edificaciones
Total Bs.
BALANCE GENERAL
O UNA FOTOGRAFIA INSTANTANEA QUE REFLEJA CUANTO VALE LO QUE TIENE LA EMPRESA,
UEDARA DESPUES DE HABER PAGADO SUS DEUDAS. CONSTA DE TRES PARTES:
NES QUE POSEE LA EMPRESA
UDAS QUE TIENE LA EMPRESA, TANTO A CORTO COMO A LARGO PLAZO
UEDA AL EMPRESARIO DESPUES DE HABER PAGADO SUS DEUDAS. ES EL DINERO QUE REALM
IO, SE DEBE REALIZAR LA SIGUIENTE OPERACIÓN:
PATRIMONIO = ACTIVOS - PASIVOS
BALANCE GENERAL
ACTIVOS
200.00
246,722.50
302,105.00
300,000.00
849,027.50
GENERAL
REFLEJA CUANTO VALE LO QUE TIENE LA EMPRESA, CUANTO TIENE,
US DEUDAS. CONSTA DE TRES PARTES:
ORTO COMO A LARGO PLAZO
ER PAGADO SUS DEUDAS. ES EL DINERO QUE REALMENTE LE
RACIÓN:
CTIVOS - PASIVOS
GENERAL
Fecha
PASIVOS
Cuentas por Pagar 90,000.00
Obligaciones por Pagar 500,000.00
Total Bs. 590,000.00
Patrimonio Bs. 259,027.50
ESTADO
PERIODO:
VENTAS
MENOS COSTO DE VENTAS
INVENTARIOS INICIALES
Materia Prima
Productos en Proceso
Productos Terminados
(1) Total Inventarios Iniciales
MAS COMPRAS Y GASTOS DE FABRICACION
DEL PERIODO
Compras Materia Prima
Mano de Obra
Gastos Generales de Fabricación
(2) Total Compras y Gastos de Fabricación
del periódo
(3) Inventario Inicial + Compras y Gastos (1+2)
MENOS INVENTARIOS FINALES
Materia Prima
Productos en Proceso
Productos Terminados
(4) Total Inventarios Finales
COSTO DE VENTAS (3-4)
UTILIDAD BRUTA (VENTAS -COSTO DE VENTAS)
MENOS GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos personales
Sueldos
Otros Gastos de Administración
Total Gastos de Administración
UTILIDAD NETA
EMPRESA:
ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS
PERIODO: Del 01 al 31 de Octubre del 2024
Contado 1,011,395.00
Crédito 302,105.00
0.00
0.00
0.00
632,800.00
92,780.00
43,553.50
3,020.00
0.00
0.00
15,000.00
4,000.00
7,600.00
4
1,313,500.00
0.00
769,133.50
769,133.50
3,020.00
766,113.50
547,386.50
26,600.00
520,786.50