Empresa Si podemos S.

A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL
DEL 01 DE SEPTIEMBRE DEL 20225

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes de efectivo
Caja $ 35,500.00
Bancos $ 95,700.00
C.C. Banco Pichincha $ 95,700.00
Inventario de mercaderia $ 10,656.00
7 refrigeradores Ecasa 12 pies $ 3,080.00
12 televisores sony de 14 pulgadas $ 3,936.00
13 cocinas Indurama 4 quemadores $ 3,640.00
Clientes $ 9,500.00
Gasto de Constitución $ 5,200.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 156,556.00
ACTIVOS NO CORRIENTES
Propiedad, Planta y equipo
Muebles de oficina $ 4,800.00
Equipos de computación $ 3,500.00
Edificios $ 36,000.00
Terrenos $ 4,200.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 48,500.00
TOTAL ACTIVOS $ 205,056.00
esa Si podemos S.A
UACION FINANCIERA INICIAL
SEPTIEMBRE DEL 20225

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Corto plazo
Proveedores $ 6,000.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 6,000.00
Largo plazo
Prestamo bancario por pagar $ 7,200.00
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ 7,200.00
TOTAL PASIVOS $ 13,200.00

PATRIMONIO
Capital $ 191,856.00
TOTAL PATRIMONIO $ 191,856.00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 205,056.00

ARTICULO Refrigeradores Ecasa
METODO
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCIÓN
CANT C.U C.T CANT
9/1/2025 Inventario inicial

9/4/2025 Compra s/f 0548 11 $ 490.00 $ 5,390.00

9/8/2025 Dev compra s/f 0548 2

9/9/2025 Compra s/f 2458 24 $ 489.00 $11,736.00

9/10/2025 Venta s/f 013 7

9/13/2025 venta s/f 015 9

3
9/17/2025 Venta s/f 017 10
9/20/2025 Dev. Venta s/f 017 1 $ 489.00 $ 489.00
9/25/2025 Venta s/f 018 7

Inventario inicial $ 3,080.00

compras $17,615.00
ventas $18,250.00
Total $ 2,445.00
 SALIDAS EXISTENCIAS
C.U C.T CANT C.U C.T
7 $ 440.00 $ 3,080.00
7 $ 440.00 $ 3,080.00
11 $ 490.00 $ 5,390.00
7 $ 440.00 $ 3,080.00
$ 490.00 $ 980.00 9 $ 490.00 $ 4,410.00
7 $ 440.00 $ 3,080.00
9 $ 490.00 $ 4,410.00
24 $ 489.00 $ 11,736.00
$ 440.00 $ 3,080.00 - $ - $ -
9 $ 490.00 $ 4,410.00
24 $ 489.00 $ 11,736.00
$ 490.00 $ 4,410.00 - $ - $ -
$ 489.00 $ 1,467.00 21 $ 489.00 $ 10,269.00
$ 489.00 $ 4,890.00 11 $ 489.00 $ 5,379.00
12 $ 489.00 $ 5,868.00
$ 489.00 $ 3,423.00 5 $ 489.00 $ 2,445.00

Cuadra
ARTICULO Televisores Sony de 14 pulgadas
METODO
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCIÓN
CANT C.U C.T CANT
9/1/2025 Inventario inicial

9/4/2025 Compra s/f 0548 10 $ 360.00 $ 3,600.00

9/8/2025 Dev compra s/f 0548 3

9/9/2025 Compra s/f 2458 22 $ 358.00 $ 7,876.00

9/10/2025 Venta s/f 013 8

9/13/2025 venta s/f 015 4

4

9/17/2025 Venta s/f 017 3

8
9/20/2025 Dev. Venta s/f 017 5 $ 358.00 $ 1,790.00
9/25/2025 Venta s/f 018 15

Inventario inicial $ 3,936.00

compras $13,266.00
ventas $15,770.00
Total $ 1,432.00
 SALIDAS EXISTENCIAS
C.U C.T CANT C.U C.T
12 $ 328.00 $ 3,936.00
12 $ 328.00 $ 3,936.00
10 $ 360.00 $ 3,600.00
12 $ 328.00 $ 3,936.00
$ 360.00 $ 1,080.00 7 $ 360.00 $ 2,520.00
12 $ 328.00 $ 3,936.00
7 $ 360.00 $ 2,520.00
22 $ 358.00 $ 7,876.00
$ 328.00 $ 2,624.00 4 $ 328.00 $ 1,312.00
7 $ 360.00 $ 2,520.00
22 $ 358.00 $ 7,876.00
$ 328.00 $ 1,312.00 - $ - $ -
$ 360.00 $ 1,440.00 3 $ 360.00 $ 1,080.00
22 $ 358.00 $ 7,876.00
$ 360.00 $ 1,080.00 - $ - $ -
$ 358.00 $ 2,864.00 14 $ 358.00 $ 5,012.00
19 $ 358.00 $ 6,802.00
$ 358.00 $ 5,370.00 4 $ 358.00 $ 1,432.00

Cuadra
ARTICULO Cocinas indurama 4 quemadores
METODO
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCIÓN
CANT C.U C.T CANT
9/1/2025 Inventario inicial

9/4/2025 Compra s/f 0548 15 $ 290.00 $ 4,350.00

9/8/2025 Dev compra s/f 0548 2

9/9/2025 Compra s/f 2458 37 $ 291.00 $10,767.00

9/10/2025 Venta s/f 013 13
2

9/13/2025 venta s/f 015 7

9/17/2025 Venta s/f 017 4

3
9/20/2025 Dev. Venta s/f 017 2 $ 291.00 $ 582.00

Inventario inicial $ 3,640.00

compras $15,699.00
ventas $ 8,863.00
Total $10,476.00
 SALIDAS EXISTENCIAS
C.U C.T CANT C.U C.T
13 $ 280.00 $ 3,640.00
13 $ 280.00 $ 3,640.00
15 $ 290.00 $ 4,350.00
13 $ 280.00 $ 3,640.00
$ 290.00 $ 580.00 13 $ 290.00 $ 3,770.00
13 $ 280.00 $ 3,640.00
13 $ 290.00 $ 3,770.00
37 $ 291.00 $10,767.00
$ 280.00 $ 3,640.00 - $ - $ -
$ 290.00 $ 580.00 11 $ 290.00 $ 3,190.00
37 $ 291.00 $10,767.00
$ 290.00 $ 2,030.00 4 $ 290.00 $ 1,160.00
37 $ 291.00 $10,767.00
$ 290.00 $ 1,160.00 - $ - $ -
$ 291.00 $ 873.00 34 $ 291.00 $ 9,894.00
36 $ 291.00 $10,476.00

Cuadra
 ROL DE PAGOS MES DE SEPTIEMBRE

EMPLEADOS CARGO SUELDO H.S H.E COMISIÓN

Juan vera Jefe de ventas $ 1,350.00 $ 59.06 $ 45.00 $ 85.00

Luis Cevallos Vendedor 1 $ 840.00 $ 26.25 $ 120.00
Maria Caza Vendedor 2 $ 670.00 $ 12.56 $ 11.17 $ 130.00
Carlos espejo Bodeguero $ 470.00 $ 5.88 $ 11.75
$ 3,330.00 $ 103.75 $ 67.92 $ 335.00

ROL DE PROVISIONES

TOTAL APORTE
EMPLEADOS CARGO SUBTOTAL VACACIONES
PROVISIONES PATRONAL
Juan vera Jefe de ventas $ 1,539.06 $ 64.13 $ 1,603.19 $ 187.00
Luis Cevallos Vendedor 1 $ 986.25 $ 41.09 $ 1,027.34 $ 119.83
Maria Caza Vendedor 2 $ 823.73 $ 34.32 $ 858.05 $ 100.08
Carlos espejo Bodeguero $ 487.63 $ 20.32 $ 507.94 $ 59.25
$ 3,836.67 $ 159.86 $ 3,996.53 $ 466.16
 DECIMO DECIMO TOTAL APORTE
SUBTOTAL F.R PRESTAMO ASO
TERCERO CUARTO INGRESOS PERSONAL
$ 1,539.06 $ 128.20 $ 128.26 $ 39.17 $ 1,834.69 $ 145.44 $ 60.50 $ 13.00
$ 986.25 $ 82.15 $ 82.19 $ 39.17 $ 1,189.76 $ 93.20
$ 823.73 $ 68.62 $ 68.64 $ 39.17 $ 1,000.16 $ 77.84 $ 75.50
$ 487.63 $ 40.62 $ 40.64 $ 39.17 $ 608.05 $ 46.08 $ 13.00
$ 3,836.67 $ 319.59 $ 319.72 $ 156.67 $ 4,632.65 $ 362.56 $ 136.00 $ 26.00
 TOTAL LIQUIDO A
IMP. RTA
DEDUCCIONES PAGAR
$ 36.50 $ 255.44 $ 1,579.25
$ 93.20 $ 1,096.56
$ 153.34 $ 846.81
$ 59.08 $ 548.97
$ 36.50 $ 561.06 $ 4,071.59
 JEFE DE VENTAS

INGRESOS MENSUALES $ 1,539.06

(+) FONDO DE RESERVA $ 128.20
INGRESOS ANUALES $20,007.20
(-) APORTE PERSONAL $ 1,890.68
BASE IMPONIBLE $18,116.52
(-) FRACCION BASICA $15,387.00
$ 2,729.52
(*) TASA SOBRE EL EXC 10%
$ 272.95

(+) IMPUESTO FIJO $ 165.00

RENTA ANUAL $ 437.95
RENTA MENSUAL $ 36.50
 TABLA IR 2025

Tasa sobre
Fracción Exceso Impuesto
el
básica (USD) hasta (USD) fijo (USD)
excedente
0 12 081 0 0%
12 081 15 387 0 5%
15 387 19 978 165 10%
19 978 26 422 624 12%
26 422 34 770 1 398 15%
34 770 46 089 2 650 20%
46 089 61 359 4 914 25%
61 359 81 817 8 731 30%
81 817 108 810 14 869 35%
Más de 108
— 24 316 37%
810
Muebles de oficina
Costo $ 4,800.00
Valor residual $ 480.00
Vida util $ 10.00
Porcentahje $ 0.10
Dep. anual $ 432.00
Dep. Mensual $ 36.00

Equipos de computación
Costo $ 3,500.00
Valor residual $ 1,166.55
Vida util $ 3.00
Porcentahje $ 0.33
Dep. anual $ 777.82
Dep. Mensual $ 64.82

Edificios
Costo $ 36,000.00
Valor residual $ 1,800.00
Vida util $ 20.00
Porcentahje $ 0.05
Dep. anual $ 1,710.00
Dep. Mensual $ 142.50

LIQUIDACION DEL IVA

IVA EN VENTAS $10,026.02
IVA EN COMPRAS $ 9,413.31
IVA POR PAGAR $ 612.71

inventario inicial $10,656.00

compras $46,580.00
inv. Final $14,353.00
Costo venta $42,883.00
Equipos de oficina
Costo $ 1,391.30
Valor residual $ 139.13
Vida util $ 10.00
Porcentahje $ 0.10
Dep. anual $ 125.22
Dep. Mensual $ 10.43

Vehiculo
Costo $ 19,130.43
Valor residual $ 3,826.09
Vida util $ 5.00
Porcentahje $ 0.20
Dep. anual $ 3,060.87
Dep. Mensual $ 255.07

AMORTIZACIÓN
Gasto de Constitución $ 5,200.00
Amortizacion anual $ 1,040.00
Amortizacion mensual $ 86.67
 Empresa Si podemos S.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL
AL 31 DE SEPTIEMBRE DEL 2025

FECHA DETALLE PARCIAL

-1-
9/1/2025 Caja
Bancos
C.C. Banco Pichincha $ 95,700.00
Inventario de mercaderia
7 refrigeradores Ecasa 12 pies X 440 $ 3,080.00
12 televisores sony de 14 pulgadas X 328 $ 3,936.00
13 cocinas Indurama 4 quemadores X 280 $ 3,640.00
Clientes
Gasto de Constitución
Muebles de oficina
Equipos de computación
Edificios
Terrenos
Proveedores
Prestamo bancario por pagar
Capital
P/R Estado de situacion financiera Inicial
-2-
9/4/2025 Inventario de mercaderia
11 refrigeradores x 490 $ 5,390.00
10 televisores x 360 $ 3,600.00
15 cocinas x 290 $ 4,350.00
15% IVA en compras
Bancos
Documentos por pagar
Rte en la fte 1,75%
Rte en la fte del IVA 30%
P/R Compra de mercadería según fact. 0548
-3-
9/5/2025 Caja
Ant. Rte en la fte 10%
Ant. Rte en la fte del IVA 100%
Arriedos precobrados
15% Iva en ventas
P/r el pago por anticipado del sr. Orna por servicios de
arriendo de local comercial
-4-
9/6/2025 Gasto Arriendo
 15% IVA en compras
Bancos
Rte en la fte 10%
Rte en la fte del IVA 100%
P/r pago de la factuta 011 por arriendo a la Sra. Martinez
según ch 002
-5-
8/7/2025 Equipos de oficina
15% IVA en compras
Caja
Rte en la fte 1,75%
P/r Compra de equipos de oficina según CI 022
-6-
9/8/2025 Bancos
Inventario de mercaderia
2 refrigeradores x 490 $ 980.00
3 televisores x 360 $ 1,080.00
2 cocinas x 290 $ 580.00
15% IVA en compras
P/R Devolucion de la compra s/f 0548
-7-
9/9/2025 Inventario de mercaderia
24 refrigeradores x 489 $ 11,736.00
22 televisores x 358 $ 7,876.00
37 cocinas x 291 $ 10,767.00
15% IVA en compras
Bancos
Documentos por pagar
Proveedores
Rte en la fte 1,75%
Rte en la fte del IVA 30%
P/R Compra de mercadería según fact. 0548
-8-
9/10/2025 Caja
Documentos por cobrar
Ant. Rte en la fte 1,75%
Ant. Rte en la fte del IVA 30%
Ventas
7 refrigeradores x 755 $ 5,285.00
8 televisores x 630 $ 5,040.00
15 cocinas x 555 $ 8,325.00
15% Iva en ventas
P/r Venta según fact. 013 (precio)
-9-
9/10/2025 Costo de venta
 Inventario de mercaderia
7 refrigeradores x 440 $ 3,080.00
8 televisores x 328 $ 2,624.00
15 cocinas (13x280) (2x290) $ 4,220.00
P/r Venta según fact. 013 (Costo)
-10-
9/11/2025 Gasto Servicios basicos
Telefonía $ 85.00
Agua potable $ 35.00
Caja
P/r Pago de servicios basicos
-11-
9/13/2025 Caja
Ventas
12 refrigeradores x 760 $ 9,120.00
8 televisores x 635 $ 5,080.00
7 cocinas x 585 $ 4,095.00
15% Iva en ventas
P/r venta s/f 015 (precio)
-11-
9/13/2025 Costo de venta
Inventario de mercaderia
12 refrigeradores (9x490) (3x489) $ 5,877.00
8 televisores (4x328) (4x360) $ 3,832.00
7 cocinas x 290 $ 2,030.00
P/r venta s/f 015 (Costo)
-12-
9/14/2025 Inv. Suministros de oficina
15% IVA en compras
Bancos
P/r compra de sumintros para oficina s/ch 004
-13-
9/15/2025 Seguros prepagados
Bancos
P/r Contrato de seguro s/ch 05
-14-
9/17/2025 Caja
Clientes
Ant. Rte en la fte 1,75%
Ant. Rte en la fte del IVA 30%
Ventas
10 refrigeradores x 756 $ 7,560.00
11 televisores x 621 $ 6,831.00
7 cocinas x 586 $ 4,102.00
15% Iva en ventas
 P/r Venta según fact. 017 (precio)
-15-
9/17/2025 Costo de venta
Inventario de mercaderia
10 refrigeradores x 489 $ 4,890.00
11 televisores (3x360) (8*358) $ 3,944.00
7 cocinas (4x290) (3x291) $ 2,033.00
P/r Venta según fact. 017 (Costo)
-16-
9/20/2025 Ventas
1 refrigeradores x 756 $ 756.00
5 televisores x 621 $ 3,105.00
2 cocinas x 586 $ 1,172.00
15% Iva en ventas
Caja
P/r Dev. Venta s/f 017 (precio)
-17-
9/20/2025 Inventario de mercaderia
1 refrigeradores x 489 $ 489.00
5 televisores x 358 $ 1,790.00
2 cocinas x 291 $ 582.00
Costo de venta
P/r Dev. Venta s/f 017 (costo)
-18-
9/22/2025 Vehiculo
15% IVA en compras
Proveedores
Rte en la fte 1,75%
Rte en la fte del IVA 30%
P/r compra de un vehiculo
-19-
9/23/2025 Proveedores
Bancos
P/r Cacelacion a proveedores s/ch 09
-20-
9/25/2025 Caja
Documentos por cobrar
Clientes
Ventas
7 refrigeradores x 758 $ 5,306.00
15 televisores x 626 $ 9,390.00
15% Iva en ventas
P/r Venta s/f 018 (precio)
-21-
9/25/2025 Costo de venta
 Inventario de mercaderia
7 refrigeradores x 489 $ 3,423.00
15 televisores x 358 $ 5,370.00
P/r Venta s/f 018 (costo)
-22-
9/30/2025 Gasto servicios bancarios
Bancos
P/r debito por estado de cta
-23-
9/30/2025 Bancos
Ant. Rte en la fte 2%
Intereses ganados
P/r acreditación de intereses ganados
-24-
9/30/2025 Gasto sueldos y salarios
Gasto horas extras
Gasto horas suplementarias
Gasto Comisiones
Gasto Fondo reserva
Gasto decimo tercero
Gasto ecimo cuarto
Aporte personal por pagar
Prestamos
Aso
Impuesto a la rta por pagar
Bancos
P/r Sueldos y salarios del mes de septiembre
-25-
9/30/2025 Gasto Beneficios sociales
Vacaciones
Aporte patronal
P/r Beneficios sociales mes de septiembre
TOTAL TRANSACCIONES

AJUSTES
-a-
9/30/2025 Gasto Publicidad
15% IVA en compras
Caja
Rte en la fte 1,75%
Rte en la fte del IVA 70%
P/r pago de publicidad del mes de septiembre
-b-
9/30/2025 Caja
Comisiones por ventas
 P/r Cobro de comisiones pendientes
-c-
9/30/2025 Gasto cuentas incobrables
Provision de ctas incobrables
P/r Provision de cuentas incobrables
-d-
9/30/2025 Gasto dep. Muebles de oficina
Dep. acumulada muebles de oficina
P/r dep. mensual de muebles de oficina
-e-
9/30/2025 Gasto dep. Equipo de cómputo
Dep. acumulada Equipo de cómputo
P/r dep. mensual de Equipo de cómputo
-f-
9/30/2025 Gasto dep. Edificios
Dep. acumulada Edificios
P/r dep. mensual de Edificios
-g-
9/30/2025 Gasto dep. Equipos de oficina
Dep. acumulada Equipos de oficina
P/r dep. mensual de Equipos de oficina
-h-
9/30/2025 Gasto dep. vehiculos
Dep. acumulada Vehiculos
P/r dep. mensual de Vehiculos
-i-
9/30/2025 Arriendos precobrados
Ingreso por arriendo
P/r ingreso por arriendo del mes de septiembre
-j-
9/30/2025 Gasto seguros
Seguros prepagados
P/r Gasto por seguros del mes de septiembre
-k-
9/30/2025 Gasto por amortización
Amortización acumulada
P/r amortizacion de gastos de constitución
-l-
9/30/2025 Gasto servicios basicos
Luz electrica
Caja
P/r pago de energia electrica
-m-
9/30/2025 Intereses ganados
Bancos
 Ant. Rte en la fte 2%
P/r correccion del asiento 23 del 30 de septiembre
-n-
9/30/2025 15% IVA en ventas
15% IVA en compras
Iva por pagar
P/r liquidacion del iva del mes de septiembre
-ñ-
9/30/2025 Costo de ventas
Inventario de mercaderia
P/r cierre de inventario inicial
-o-
9/30/2025 Inventario de mercaderia
Costo de ventas
P/r reconocimiento de inventario final
TOTAL AJUSTES

ASIENTOS DE CIERRE
-42-
9/30/2025 Ventas
Intereses ganados
Comisiones por ventas
Ingreso por arriendo
Resumen de rentas y gastos
P/r Cierre de ingresos
-43-
9/30/2025 Resumen de rentas y gastos
Costo de ventas
Gasto Arriendo
Gasto Servicios basicos
Gasto servicios bancarios
Gasto sueldos y salarios
Gasto horas extras
Gasto horas suplementarias
Gasto Comisiones
Gasto Fondo reserva
Gasto decimo tercero
Gasto ecimo cuarto
Gasto Beneficios sociales
Gasto Publicidad
Gasto cuentas incobrables
Gasto dep. Muebles de oficina
Gasto dep. Equipo de cómputo
Gasto dep. Edificios
Gasto dep. Equipos de oficina
 Gasto dep. vehiculos
Gasto seguros
Gasto por amortización
P/r Cierre de gastos
-44-
9/30/2025 Resumen de rentas y gastos
15% PARTICIPACION TRABAJADORES
25% IMPUESTO A LA RENTA
10% RESSRVA LEGAL
UTULIDAD NETA DEL EJERCICIO
P/r utilidad del ejercicio
TOTAL CIERRES
TOTAL AL 30 DE SEPTIEMBRE
mos S.A
ANCIERA INICIAL
DEL 2025

DEBE HABER

$ 35,500.00
$ 95,700.00

$ 10,656.00

$ 9,500.00
$ 5,200.00
$ 4,800.00
$ 3,500.00
$ 36,000.00
$ 4,200.00 $18,617.83
$ 6,000.00
$ 7,200.00
$ 191,856.00

$ 13,206.60

$ 1,980.99
$ 9,079.54
$ 5,282.64
$ 231.12
$ 594.30

$ 1,565.22
$ 173.91
$ 260.87
$ 1,739.13
$ 260.87

$ 434.78
$ 65.22
$ 391.30
$ 43.48
$ 65.22

$ 1,391.30
$ 208.70
$ 1,575.65
$ 24.35

$ 3,036.00
$ 2,640.00

$ 396.00

$ 29,771.42

$ 4,465.71
$ 14,513.57
$ 7,442.86
$ 10,420.00
$ 521.00
$ 1,339.71

$ 12,821.88
$ 7,460.00
$ 326.38
$ 839.25
$ 18,650.00

$ 2,797.50

$ 9,924.00
 $ 9,924.00

$ 120.00

$ 120.00

$ 21,039.25
$ 18,295.00

$ 2,744.25

$ 11,739.00
$ 11,739.00

$ 1,304.35
$ 195.65
$ 1,500.00

$ 1,200.00
$ 1,200.00

$ 13,638.59
$ 6,472.55
$ 323.63
$ 832.19
$ 18,493.00

$ 2,773.95
$ 10,867.00
$ 10,867.00

$ 5,033.00

$ 754.95
$ 5,787.95

$ 2,861.00

$ 2,861.00

$ 19,130.43
$ 2,869.56
$ 20,804.34
$ 334.78
$ 860.87

$ 3,000.00
$ 3,000.00

$ 11,022.00
$ 3,233.12
$ 2,645.28
$ 14,696.00

$ 2,204.40

$ 8,793.00
 $ 8,793.00

$ 12.00
$ 12.00

$ 4,410.00
$ 90.00
$ 4,500.00

mayorizar desde aquí

$ 3,330.00
$ 67.92
$ 103.75
$ 335.00
$ 319.59
$ 319.72
$ 156.67
$ 362.56
$ 136.00
$ 26.00
$ 36.50
$ 4,071.59

$ 626.02
$ 159.86
$ 466.16

$ 429,833.43 $ 429,833.43

$ 156.52 41
$ 23.48
$ 160.82
$ 2.74
$ 16.43

$ 2,500.00
$ 2,500.00
$ 15.51
$ 15.51

$ 36.00
$ 36.00

$ 64.82
$ 64.82

$ 142.50
$ 142.50

$ 10.43
$ 10.43

$ 255.07
$ 255.07

$ 400.00
$ 400.00

$ 100.00
$ 100.00

$ 86.67
$ 86.67

$ 35.00
$ 35.00

$ 4,050.00
$ 3,969.00
 $ 81.00

$ 10,026.02
$ 9,413.31
$ 612.71

$ 10,656.00
$ 10,656.00

$ 14,353.00
$ 14,353.00

$ 42,911.02 $ 42,911.02

$ 65,101.00
$ 450.00
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 68,451.00

$ 41,492.97
$ 34,765.00
$ 434.78
$ 155.00
$ 12.00
$ 3,330.00
$ 67.92
$ 103.75
$ 335.00
$ 319.59
$ 319.72
$ 156.67
$ 626.02
$ 156.52
$ 15.51
$ 36.00
$ 64.82
$ 142.50
$ 10.43
 $ 255.07
$ 100.00
$ 86.67

$ 26,958.03
$ 4,043.70
$ 5,728.58
$ 1,718.57
$ 15,467.17

$ 136,902.00 $ 136,902.00
$ 609,646.45 $ 609,646.45
 Empresa Si podemos S.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL
AL 31 DE SEPTIEMBRE DEL 2025
SUMAS SALDOS
N CUENTA
DEBE HABER DEUDOR
1 Caja $ 95,586.93 $ 7,483.60 $ 88,103.33
2 Bancos $ 103,146.00 $ 33,768.00 $ 69,378.00
3 Inventario de mercaderia $ 56,495.02 $ 43,963.00 $ 12,532.02
4 Clientes $ 18,617.83 $ 18,617.83
5 Gasto de Constitución $ 5,200.00 $ 5,200.00
6 Muebles de oficina $ 4,800.00 $ 4,800.00
7 Equipos de computación $ 3,500.00 $ 3,500.00
8 Edificios $ 36,000.00 $ 36,000.00
9 Terrenos $ 4,200.00 $ 4,200.00
10 Proveedores $ 3,000.00 $ 37,224.34
11 Prestamo bancario por pagar $ - $ 7,200.00
12 Capital $ 191,856.00
13 15% IVA en compras $ 9,785.83 $ 396.00 $ 9,389.83
14 Documentos por pagar $ 12,725.49
15 Rte en la fte 1,75% $ 1,111.25
16 Rte en la fte del IVA 30% $ 2,794.88
17 Ant. Rte en la fte 10% $ 173.91 $ 173.91
18 Ant. Rte en la fte del IVA 100% $ 260.87 $ 260.87
19 Arriedos precobrados $ 1,739.13
20 15% Iva en ventas $ 754.95 $ 10,780.97
21 Gasto Arriendo $ 434.78 $ 434.78
22 Rte en la fte 10% $ 43.48
23 Rte en la fte del IVA 100% $ 65.22
24 Equipos de oficina $ 1,391.30 $ 1,391.30
25 Documentos por cobrar $ 10,693.12 $ 10,693.12
26 Ant. Rte en la fte 1,75% $ 650.00 $ 650.00
27 Ant. Rte en la fte del IVA 30% $ 1,671.44 $ 1,671.44
28 Costo de venta $ 41,323.00 $ 2,861.00 $ 38,462.00
29 Ventas $ 5,033.00 $ 70,134.00
30 Gasto Servicios basicos $ 120.00 $ 120.00
31 Inv. Suministros de oficina $ 1,304.35 $ 1,304.35
32 Seguros prepagados $ 1,200.00 $ 1,200.00
33 Vehiculo $ 19,130.43 $ 19,130.43
34 Gasto servicios bancarios $ 12.00 $ 12.00
35 Ant. Rte en la fte 2% $ 90.00 $ 90.00
36 Intereses ganados $ 4,500.00
37 Gasto sueldos y salarios $ 3,330.00 $ 3,330.00
38 Gasto horas extras $ 67.92 $ 67.92
39 Gasto horas suplementarias $ 103.75 $ 103.75
40 Gasto Comisiones $ 335.00 $ 335.00
41 Gasto Fondo reserva $ 319.59 $ 319.59
42 Gasto decimo tercero $ 319.72 $ 319.72
43 Gasto ecimo cuarto $ 156.67 $ 156.67
44 Aporte personal por pagar $ 362.56
45 Prestamos $ 136.00
46 Aso $ 26.00
47 Impuesto a la rta por pagar $ 36.50
48 Gasto Beneficios sociales $ 626.02 $ 626.02
49 Vacaciones $ 159.86
50 Aporte patronal $ 466.16
TOTAL $ 429,833.43 $ 429,833.43 $ 332,573.88
NICIAL
5
SALDOS
ACREEDOR

$ 34,224.34
$ 7,200.00
$ 191,856.00

$ 12,725.49
$ 1,111.25
$ 2,794.88

$ 1,739.13
$ 10,026.02

$ 43.48
$ 65.22

$ 65,101.00

$ 4,500.00
$ 362.56
$ 136.00
$ 26.00
$ 36.50

$ 159.86
$ 466.16
$ 332,573.88
CUENTA Caja
FOLIO 001

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/1/2025 Estado de situacion financiera In. 1 $ 35,500.00

9/5/2025 Pago anticipado de arriendo 3 $ 1,565.22
9/7/2025 Compra de equipos de oficina 5 $ 1,575.65
9/10/2025 Venta s/f 013 8 $ 12,821.88
9/11/2025 Pago servicios de telefono y agua 10 $ 120.00
9/13/2025 Venta s/f 015 (precio) 11 $ 21,039.25
9/17/2025 Venta s/f 017 (precio) 14 $ 13,638.59
9/20/2025 Dev en venta s/f 017 (precio) 16 $ 5,787.95
9/25/2025 Venta s/f 018 (precio) 20 $ 11,022.00
$ 95,586.93 $ 7,483.60
9/30/2025 Pago mes septiembre publicidad a $ 160.82
9/30/2025 Cobro comision pendiente b $ 2,500.00
9/30/2025 pago luz eectrica l $ 35.00
$ 98,086.93 $ 7,679.42

CUENTA Clientes
FOLIO 004

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/1/2025 Estado de situacion financiera In. 1 $ 9,500.00

9/17/2025 Venta s/f 017 (precio) 14 $ 6,472.55
9/25/2025 Venta s/f 018 (precio) 20 $ 2,645.28
$ 18,617.83 $ 7,714.42

CUENTA Equipos de computación

FOLIO 007

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/1/2025 Estado de situacion financiera In. 1 $ 3,500.00

$ 3,500.00 $ -

CUENTA Proveedores
FOLIO 010

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/1/2025 Estado de situacion financiera In. 1 $ 6,000.00

9/9/2025 Compra s/f 2458 7 $ 10,420.00
9/22/2025 Compra camioneta 18 $ 20,804.34
9/23/2025 Pago s/ch 09 19 $ 3,000.00
$ 3,000.00 $ 37,224.34

CUENTA 15% IVA en compras

FOLIO 013

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/4/2025 Compra s/f 0548 2 $ 1,980.99

9/6/2025 Pago de arriendo 4 $ 65.22
9/7/2025 Compra de equipos de oficina 5 $ 208.70
9/8/2025 Dev. Compra s/f 0548 6 $ 396.00
9/9/2025 Compra s/f 2458 7 $ 4,465.71
9/14/2025 Compra s/f 345 12 $ 195.65
9/22/2025 Compra camioneta 18 $ 2,869.56
$ 9,785.83 $ 396.00
9/30/2025 Pago mes septiembre publicidad a $ 23.48
9/30/2025 Liquidacion del Iva n $ 9,413.31
$ 9,809.31 $ 9,809.31

CUENTA Rte en la fte del IVA 30%

FOLIO 016

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/4/2025 Compra s/f 0548 2 $ 594.30

9/9/2025 Compra s/f 2458 7 $ 1,339.71
9/22/2025 Compra camioneta 18 $ 860.87
$ - $ 2,794.88

CUENTA Arriedos precobrados

FOLIO 019

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/5/2025 Pago anticipado de arriendo 3 $ 1,739.13

$ - $ 1,739.13
9/30/2025 Arriendo precobrado septiembre i $ 400.00
CUENTA Rte en la fte 10%
FOLIO 022

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/6/2025 Pago de arriendo 4 $ 43.48

$ - $ 43.48

CUENTA Documentos por cobrar

FOLIO 025

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/10/2025 Venta s/f 013 8 $ 7,460.00

9/25/2025 Venta s/f 018 (precio) 20 $ 3,233.12
$ 10,693.12 $ -

CUENTA Costo de venta

FOLIO 028

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/10/2025 Venta s/f 013 (costo) 9 $ 9,924.00

9/13/2025 Venta s/f 015 (costo) 11 $ 11,739.00
9/17/2025 Venta s/f 017 (costo) 15 $ 10,867.00
9/20/2025 Dev en venta s/f 017 (costo) 17 $ 2,861.00
9/25/2025 Venta s/f 018 (costo) 21 $ 8,793.00
$ 41,323.00 $ 2,861.00
9/30/2025 Cierre inv. Inicial ñ $ 10,656.00
9/30/2025 Reconocimiento inv. Final o $ 14,353.00
$ 51,979.00 $ 17,214.00
9/30/2025 Cierre de gastos 43 $ 34,765.00

CUENTA Inv. Suministros de oficina

FOLIO 031

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/14/2025 Compra s/f 345 12 $ 1,304.35

 $ 1,304.35 $ -

CUENTA Gasto servicios bancarios

FOLIO 034

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Debito por estado de cta 22 $ 12.00

$ 12.00 $ -
9/30/2025 Cierre de gastos 43 $ 12.00

CUENTA Gasto sueldos y salarios

FOLIO 037

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Sueldos y salarios del mes de septie 24 $ 3,330.00

$ 3,330.00 $ -
9/30/2025 Cierre de gastos 43 $ 3,330.00

CUENTA Gasto Comisiones

FOLIO 040

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Sueldos y salarios del mes de septie 24 $ 335.00

$ 335.00 $ -
9/30/2025 Cierre de gastos 43 $ 335.00

CUENTA Gasto ecimo cuarto

FOLIO 043

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Sueldos y salarios del mes de septie 24 $ 156.67

$ 156.67 $ -
9/30/2025 Cierre de gastos 43 $ 156.67

CUENTA Aso
FOLIO 046

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Sueldos y salarios del mes de septie 24 $ 26.00

$ - $ 26.00
CUENTA Vacaciones
FOLIO 049

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Beneficios sociales mes de septiembr 25 $ 159.86

$ - $ 159.86

CUENTA Rte en la fte del IVA 70%

FOLIO 052

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Pago mes septiembre publicidad a $ 16.43

$ - $ 16.43

CUENTA Provision de ctas incobrables

FOLIO 055

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Cuentas incobrables 1% c $ 15.51

$ - $ 15.51

CUENTA Gasto dep. Equipo de cómputo

FOLIO 058

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Depreciacion e $ 64.82

$ 64.82 $ -
9/30/2025 Cierre de gastos 43 $ 64.82

CUENTA Dep. acumulada Edificios

FOLIO 061

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Depreciacion f $ 142.50

$ - $ 142.50

CUENTA Gasto dep. vehiculos

FOLIO 064
 FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Depreciacion h $ 255.07

$ 255.07 $ -
9/30/2025 Cierre de gastos 43 $ 255.07

CUENTA Gasto seguros

FOLIO 067

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Gasto por seguros del mes de septie j $ 100.00

$ 100.00 $ -
9/30/2025 Cierre de gastos 43 $ 100.00

CUENTA Iva por pagar

FOLIO 070

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Liquidacion del iva n $ 612.71

$ - $ 612.71

CUENTA 25% IMPUESTO A LA RENTA

FOLIO 073

FECHA DETALLE REF DEBE HABER

9/30/2025 Utilidad del ejercicio 44 $ 5,728.58

$ 5,728.58
 CUENTA Bancos
FOLIO 002
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 35,500.00 9/1/2025 Estado de situacion financiera In. 1
$ 37,065.22 9/4/2025 Compra s/f 0548 2
$ 35,489.57 9/6/2025 Pago de arriendo 4
$ 48,311.44 9/8/2025 Dev. Compra s/f 0548 6
$ 48,191.44 9/9/2025 Compra s/f 2458 7
$ 69,230.69 9/14/2025 Compra s/f 345 12
$ 82,869.28 9/15/2025 Contrato de seguro 13
$ 77,081.33 9/23/2025 Pago s/ch 09 19
$ 88,103.33 9/30/2025 Debito por estado de cta 22
9/30/2025 Acreditacion de intereses 23
$ 87,942.51 9/30/2025 Sueldos y salarios del mes de septi 24
$ 90,442.51
$ 90,407.51 9/30/2025 Correccion de asiento m

CUENTA Gasto de Consti

FOLIO 005
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 9,500.00 9/1/2025 Estado de situacion financiera In. 1
$ 15,972.55
$ 18,617.83

CUENTA Edificios
FOLIO 008
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 3,500.00 9/1/2025 Estado de situacion financiera In. 1

CUENTA Prestamo bancario

 FOLIO 011
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 6,000.00 9/1/2025 Estado de situacion financiera In. 1
$ 16,420.00
$ 37,224.34
$ 34,224.34

CUENTA Documentos po
FOLIO 014
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 1,980.99 9/4/2025 Compra s/f 0548 2
$ 2,046.21 9/9/2025 Compra s/f 2458 7
$ 2,254.90
$ 1,858.90
$ 6,324.62
$ 6,520.27
$ 9,389.83

$ 9,413.31
$ -
CERRADA

CUENTA Ant. Rte en la ft

FOLIO 017
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 594.30 9/5/2025 Pago anticipado de arriendo 3
$ 1,934.01
$ 2,794.88

CUENTA 15% Iva en ve

FOLIO 020
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 1,739.13 9/5/2025 Pago anticipado de arriendo 3
9/10/2025 Venta s/f 013 8
$ 1,339.13 9/13/2025 Venta s/f 015 (precio) 11
9/17/2025 Venta s/f 017 (precio) 14
9/20/2025 Dev en venta s/f 017 (precio) 16
9/25/2025 Venta s/f 018 (precio) 20
 9/30/2025 Liquidacion del Iva n

CUENTA Rte en la fte del I

FOLIO 023
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 43.48 9/6/2025 Pago de arriendo 4

CUENTA Ant. Rte en la ft

FOLIO 026
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 7,460.00 9/10/2025 Venta s/f 013 8
$ 10,693.12 9/17/2025 Venta s/f 017 (precio) 14

CUENTA Ventas
FOLIO 029
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 9,924.00 9/10/2025 Venta s/f 013 8
$ 21,663.00 9/13/2025 Venta s/f 015 (precio) 11
$ 32,530.00 9/17/2025 Venta s/f 017 (precio) 14
$ 29,669.00 9/20/2025 Dev en venta s/f 017 (precio) 16
$ 38,462.00 9/25/2025 Venta s/f 018 (precio) 20

$ 49,118.00 9/30/2025 Cierre de INGRESOS 43

$ 34,765.00

$ -
CERRADA

a CUENTA Seguros prepa

FOLIO 032
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 1,304.35 9/15/2025 Contrato de seguro 13
 9/30/2025 Gasto por seguros del mes de septi j

CUENTA Ant. Rte en la

FOLIO 035
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 12.00 9/30/2025 Acreditacion de intereses 23

$ - 9/30/2025 Correccion de asiento m

CERRADA

CUENTA Gasto horas e

FOLIO 038
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 3,330.00 9/30/2025 Sueldos y salarios del mes de septi 24

$ - 9/30/2025 Cierre de gastos 43

CERRADA
CUENTA Gasto Fondo re
FOLIO 041
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 335.00 9/30/2025 Sueldos y salarios del mes de septi 24

$ - 9/30/2025 Cierre de gastos 43

CERRADA
CUENTA Aporte personal p
FOLIO 044
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 156.67 9/30/2025 Sueldos y salarios del mes de septi 24

$ -
CERRADA
CUENTA Impuesto a la rta
FOLIO 047
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 26.00 9/30/2025 Sueldos y salarios del mes de septi 24
 CUENTA Aporte patro
FOLIO 050
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 159.86 9/30/2025 Beneficios sociales mes de septiemb 25

CUENTA Comisiones por

FOLIO 053
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 16.43 9/30/2025 Cobro comision pendiente b

9/30/2025 Cierre de INGRESOS 42

es CUENTA Gasto dep. Mueble

FOLIO 056
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 15.51 9/30/2025 Depreciacion d

9/30/2025 Cierre de gastos 43

uto CUENTA Dep. acumulada Equip

FOLIO 059
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 64.82 9/30/2025 Depreciacion e

$ -
CERRADA
CUENTA Gasto dep. Equipos
FOLIO 062
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 142.50 9/30/2025 Depreciacion g

9/30/2025 Cierre de gastos 43

CUENTA Dep. acumulada V

FOLIO 065
 SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 255.07 9/30/2025 Depreciacion h

$ -
CERRADA
CUENTA Gasto por amor
FOLIO 068
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 100.00 9/30/2025 Amortizacion gto constitucion k

$ - 9/30/2025 Cierre de gastos 43

CERRADA
CUENTA Resumen de renta
FOLIO 071
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 612.71 9/30/2025 Cierre de gastos 42
9/30/2025 Cierre de ingresos 43
9/30/2025 Utilidad del ejercicio 44

A CUENTA 10% RESSRVA

FOLIO 074
SALDO
FECHA DETALLE REF
DEUDOR ACREEDOR
$ 5,728.58 9/30/2025 Utilidad del ejercicio 44
 Bancos CUENTA
002 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 95,700.00 $ 95,700.00 9/1/2025
$ 9,079.54 $ 86,620.46 9/4/2025
$ 391.30 $ 86,229.16 9/8/2025
$ 3,036.00 $ 89,265.16 9/9/2025
$ 14,513.57 $ 74,751.59 9/10/2025
$ 1,500.00 $ 73,251.59 9/13/2025
$ 1,200.00 $ 72,051.59 9/17/2025
$ 3,000.00 $ 69,051.59 9/20/2025
$ 12.00 $ 69,039.59 9/25/2025
$ 4,410.00 $ 73,449.59
$ 4,071.59 $ 69,378.00 9/30/2025
$ 103,146.00 $ 33,768.00 9/30/2025
$ 3,969.00 $ 65,409.00
$ 103,146.00 $ 37,737.00

Gasto de Constitución CUENTA

005 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 5,200.00 $ 5,200.00 9/1/2025
$ 5,200.00 $ -

Edificios CUENTA
008 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 36,000.00 $ 36,000.00 9/1/2025
$ 36,000.00 $ -

Prestamo bancario por pagar CUENTA

 011 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 7,200.00 $ 7,200.00 9/1/2025
$ - $ 7,200.00

Documentos por pagar CUENTA

014 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 5,282.64 $ 5,282.64 9/4/2025
$ 7,442.86 $ 12,725.49 9/7/2025
$ - $ 12,725.49 9/9/2025
9/22/2025

9/30/2025

Ant. Rte en la fte 10% CUENTA

017 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 173.91 $ 173.91 9/5/2025
$ 173.91 $ -

15% Iva en ventas CUENTA

020 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 260.87 $ 260.87 9/6/2025
$ 2,797.50 $ 3,058.37
$ 2,744.25 $ 5,802.62 9/30/2025
$ 2,773.95 $ 8,576.57
$ 754.95 $ 7,821.62
$ 2,204.40 $ 10,026.02
$ 754.95 $ 10,780.97
$ 10,026.02 $ -
$ 10,780.97 $ 10,780.97 CERRADA

Rte en la fte del IVA 100% CUENTA

023 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 65.22 $ 65.22 9/7/2025
$ - $ 65.22

Ant. Rte en la fte 1,75% CUENTA

026 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 326.38 $ 326.38 9/10/2025
$ 323.63 $ 650.00 9/17/2025
$ 650.00 $ -

Ventas CUENTA
029 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 18,650.00 $ 18,650.00 9/11/2025
$ 18,295.00 $ 36,945.00
$ 18,493.00 $ 55,438.00 9/30/2025
$ 5,033.00 $ 50,405.00
$ 14,696.00 $ 65,101.00 9/30/2025
$ 5,033.00 $ 70,134.00
$ 65,101.00 $ -
CERRADA

Seguros prepagados CUENTA

032 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 1,200.00 $ 1,200.00 9/22/2025
$ 1,200.00 $ -
$ 100.00 $ 1,100.00
$ 1,200.00 $ 100.00

Ant. Rte en la fte 2% CUENTA

035 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 90.00 $ 90.00 9/30/2025
$ 90.00 $ -
$ 81.00 $ 9.00 9/30/2025
$ 90.00 $ 81.00
9/30/2025

Gasto horas extras CUENTA

038 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 67.92 $ 67.92 9/30/2025
$ 67.92 $ -
$ 67.92 $ - 9/30/2025
CERRADA
Gasto Fondo reserva CUENTA
041 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 319.59 $ 319.59 9/30/2025
$ 319.59 $ -
$ 319.59 $ - 9/30/2025
CERRADA
Aporte personal por pagar CUENTA
044 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 362.56 $ 362.56 9/30/2025
$ - $ 362.56

Impuesto a la rta por pagar CUENTA

047 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 36.50 $ 36.50 9/30/2025
$ - $ 36.50
 9/30/2025

Aporte patronal CUENTA

050 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 466.16 $ 466.16 9/30/2025
$ - $ 466.16
9/30/2025

Comisiones por ventas CUENTA

053 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 2,500.00 $ 2,500.00 9/30/2025
$ - $ 2,500.00
$ 2,500.00 $ - 9/30/2025
CERRADA
Gasto dep. Muebles de oficina CUENTA
056 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 36.00 $ 36.00 9/30/2025
$ 36.00 $ -
$ 36.00 $ -
CERRADA
Dep. acumulada Equipo de cómputo CUENTA
059 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 64.82 9/30/2025
$ - $ 64.82
9/30/2025

Gasto dep. Equipos de oficina CUENTA

062 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 10.43 $ 10.43 9/30/2025
$ 10.43 $ -
$ 10.43 $ -
CERRADA

Dep. acumulada Vehiculos CUENTA

065 FOLIO
 SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 255.07 9/30/2025
$ - $ 255.07
9/30/2025

Gasto por amortización CUENTA

068 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 86.67 $ 86.67 9/30/2025
$ 86.67 $ -
$ 86.67 $ -
CERRADA
Resumen de rentas y gastos CUENTA
071 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 68,451.00 $ 68,451.00 9/30/2025
$ 41,492.97 $ 26,958.03
$ 26,958.03 $ -
CERRADA

10% RESSRVA LEGAL CUENTA

074 FOLIO
SALDO
DEBE HABER FECHA
DEUDOR ACREEDOR
$ 1,718.57 $ 1,718.57 9/30/2025
$ 1,718.57
 Inventario de mercaderia
003
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Estado de situacion financiera In. 1 $ 10,656.00 $ 10,656.00
Compra s/f 0548 2 $ 13,206.60 $ 23,862.60
Dev. Compra s/f 0548 6 $ 2,640.00 $ 21,222.60
Compra s/f 2458 7 $ 29,771.42 $ 50,994.02
Venta s/f 013 (costo) 9 $ 9,924.00 $ 41,070.02
Venta s/f 015 (costo) 11 $ 11,739.00 $ 29,331.02
Venta s/f 017 (costo) 15 $ 10,867.00 $ 18,464.02
Dev en venta s/f 017 (costo) 17 $ 2,861.00 $ 21,325.02
Venta s/f 018 (costo) 21 $ 8,793.00 $ 12,532.02
$ 56,495.02 $ 43,963.00
Cierre inv. Inicial ñ $ 10,656.00 $ 1,876.02
Reconocimiento inv. Final o $ 14,353.00 $ 16,229.02
$ 70,848.02 $ 54,619.00

Muebles de oficina
006
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Estado de situacion financiera In. 1 $ 4,800.00 $ 4,800.00
$ 4,800.00 $ -

Terrenos
009
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Estado de situacion financiera In. 1 $ 4,200.00 $ 4,200.00
$ 4,200.00 $ -

Capital
 012
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Estado de situacion financiera In. 1 $ 191,856.00
$ - $ 191,856.00

Rte en la fte 1,75%

015
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Compra s/f 0548 2 $ 231.12
Compra de equipos de oficina 5 $ 24.35
Compra s/f 2458 7 $ 521.00
Compra camioneta 18 $ 334.78
$ - $ 1,111.25
Pago mes septiembre publicidad a $ 2.74
$ - $ 1,113.98

Ant. Rte en la fte del IVA 100%

018
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Pago anticipado de arriendo 3 $ 260.87 $ 260.87
$ 260.87 $ -

Gasto Arriendo
021
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Pago de arriendo 4 $ 434.78 $ 434.78
$ 434.78 $ -
Cierre de gastos 43 $ 434.78 $ -
CERRADA
 Equipos de oficina
024
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Compra de equipos de oficina 5 $ 1,391.30 $ 1,391.30
$ 1,391.30 $ -

Ant. Rte en la fte del IVA 30%

027
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Venta s/f 013 8 $ 839.25 $ 839.25
Venta s/f 017 (precio) 14 $ 832.19 $ 1,671.44
$ 1,671.44 $ -

Gasto Servicios basicos

030
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Pago servicios de telefono y agua 10 $ 120.00 $ 120.00
$ 120.00 $ -
pago luz eectrica l $ 35.00 $ 155.00
$ 155.00 $ -
Cierre de gastos 43 $ 155.00 $ -
CERRADA

Vehiculo
033
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Compra camioneta 18 $ 19,130.43 $ 19,130.43
 $ 19,130.43 $ -

Intereses ganados
036
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Acreditacion de intereses 23 $ 4,500.00
$ - $ 4,500.00
Correccion de asiento m $ 4,050.00
$ 4,050.00 $ 4,500.00
Cierre de INGRESOS 42 $ 450.00
CERRADA
Gasto horas suplementarias
039
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Sueldos y salarios del mes de septi 24 $ 103.75 $ 103.75
$ 103.75 $ -
Cierre de gastos 43 $ 103.75 $ -
CERRADA
Gasto decimo tercero
042
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Sueldos y salarios del mes de septi 24 $ 319.72 $ 319.72
$ 319.72 $ -
Cierre de gastos 43 $ 319.72 $ -
CERRADA
Prestamos
045
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Sueldos y salarios del mes de septi 24 $ 136.00
$ - $ 136.00

Gasto Beneficios sociales

048
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Beneficios sociales mes de septiemb 25 $ 626.02 $ 626.02
$ 626.02 $ -
Cierre de gastos 43 $ 626.02 $ -
CERRADA
Gasto Publicidad
051
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Pago mes septiembre a $ 156.52 $ 156.52
$ 156.52 $ -
Cierre de gastos 43 $ 156.52 $ -
CERRADA
Gasto cuentas incobrables
054
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Cuentas incobrables 1% c $ 15.51 $ 15.51
$ 15.51 $ -
Cierre de gastos 43 $ 15.51 $ -
CERRADA
Dep. acumulada muebles de oficina
057
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Depreciacion d $ 36.00
$ - $ 36.00

Gasto dep. Edificios

060
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Depreciacion f $ 142.50 $ 142.50
$ 142.50 $ -
Cierre de gastos 43 $ 142.50 $ -
CERRADA
Dep. acumulada Equipos de oficina
063
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Depreciacion g $ 10.43
$ - $ 10.43

Ingreso por arriendo

066
 SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Arriendo precobrado septiembre i $ 400.00
$ - $ 400.00
Cierre de INGRESOS 42 $ 400.00
CERRADA
Amortización acumulada
069
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Amortizacion gto constitucion k $ 86.67
$ - $ 86.67

15% PARTICIPACION TRABAJADORES

072
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Utilidad del ejercicio 44 $ 4,043.70
$ 4,043.70

UTULIDAD NETA DEL EJERCICIO

075
SALDO
DETALLE REF DEBE HABER
DEUDOR
Utilidad del ejercicio 44 $ 15,467.17
$ 15,467.17
SALDO
ACREEDOR

SALDO
ACREEDOR

SALDO
ACREEDOR
SALDO
ACREEDOR
$ 191,856.00

SALDO
ACREEDOR
$ 231.12
$ 255.46
$ 776.46
$ 1,111.25

$ 1,113.98

SALDO
ACREEDOR

SALDO
ACREEDOR

CERRADA
SALDO
ACREEDOR

SALDO
ACREEDOR

SALDO
ACREEDOR

CERRADA

SALDO
ACREEDOR
SALDO
ACREEDOR
$ 4,500.00

$ 450.00

$ -
CERRADA

SALDO
ACREEDOR

CERRADA

SALDO
ACREEDOR

CERRADA

SALDO
ACREEDOR
$ 136.00

SALDO
ACREEDOR
CERRADA

SALDO
ACREEDOR

CERRADA

SALDO
ACREEDOR

CERRADA

SALDO
ACREEDOR
$ 36.00

SALDO
ACREEDOR

CERRADA

SALDO
ACREEDOR
$ 10.43
SALDO
ACREEDOR
$ 400.00

$ -
CERRADA

SALDO
ACREEDOR
$ 86.67

SALDO
ACREEDOR
$ 4,043.70

SALDO
ACREEDOR
$ 15,467.17
 Empresa Si podemos S.A
HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE SEPTIEMBRE DEL 2025
SUMAS SALDOS
N CUENTA
DEBE HABER DEUDOR
1 Caja $ 95,586.93 $ 7,483.60 $ 88,103.33
2 Bancos $ 103,146.00 $ 33,768.00 $ 69,378.00
3 Inventario de mercaderia $ 56,495.02 $ 43,963.00 $ 12,532.02
4 Clientes $ 18,617.83 $ 18,617.83
5 Gasto de Constitución $ 5,200.00 $ 5,200.00
6 Muebles de oficina $ 4,800.00 $ 4,800.00
7 Equipos de computación $ 3,500.00 $ 3,500.00
8 Edificios $ 36,000.00 $ 36,000.00
9 Terrenos $ 4,200.00 $ 4,200.00
10 Proveedores $ 3,000.00 $ 37,224.34
11 Prestamo bancario por pagar $ - $ 7,200.00
12 Capital $ 191,856.00
13 15% IVA en compras $ 9,785.83 $ 396.00 $ 9,389.83
14 Documentos por pagar $ 12,725.49
15 Rte en la fte 1,75% $ 1,111.25
16 Rte en la fte del IVA 30% $ 2,794.88
17 Ant. Rte en la fte 10% $ 173.91 $ 173.91
18 Ant. Rte en la fte del IVA 100% $ 260.87 $ 260.87
19 Arriedos precobrados $ 1,739.13
20 15% Iva en ventas $ 754.95 $ 10,780.97
21 Gasto Arriendo $ 434.78 $ 434.78
22 Rte en la fte 10% $ 43.48
23 Rte en la fte del IVA 100% $ 65.22
24 Equipos de oficina $ 1,391.30 $ 1,391.30
25 Documentos por cobrar $ 10,693.12 $ 10,693.12
26 Ant. Rte en la fte 1,75% $ 650.00 $ 650.00
27 Ant. Rte en la fte del IVA 30% $ 1,671.44 $ 1,671.44
28 Costo de venta $ 41,323.00 $ 2,861.00 $ 38,462.00
29 Ventas $ 5,033.00 $ 70,134.00
30 Gasto Servicios basicos $ 120.00 $ 120.00
31 Inv. Suministros de oficina $ 1,304.35 $ 1,304.35
32 Seguros prepagados $ 1,200.00 $ 1,200.00
33 Vehiculo $ 19,130.43 $ 19,130.43
34 Gasto servicios bancarios $ 12.00 $ 12.00
35 Ant. Rte en la fte 2% $ 90.00 $ 90.00
36 Intereses ganados $ 4,500.00
37 Gasto sueldos y salarios $ 3,330.00 $ 3,330.00
38 Gasto horas extras $ 67.92 $ 67.92
39 Gasto horas suplementarias $ 103.75 $ 103.75
40 Gasto Comisiones $ 335.00 $ 335.00
41 Gasto Fondo reserva $ 319.59 $ 319.59
42 Gasto decimo tercero $ 319.72 $ 319.72
43 Gasto ecimo cuarto $ 156.67 $ 156.67
44 Aporte personal por pagar $ 362.56
45 Prestamos $ 136.00
46 Aso $ 26.00
47 Impuesto a la rta por pagar $ 36.50
48 Gasto Beneficios sociales $ 626.02 $ 626.02
49 Vacaciones $ 159.86
50 Aporte patronal $ 466.16
SUMAN $ 429,833.43 $ 429,833.43 $ 332,573.88
51 Gasto Publicidad
52 Rte en la fte del IVA 70%
53 Comisiones por ventas
54 Gasto cuentas incobrables
55 Provision de ctas incobrables
56 Gasto dep. Muebles de oficina
57 Dep. acumulada muebles de oficina
58 Gasto dep. Equipo de cómputo
59 Dep. acumulada Equipo de cómputo
60 Gasto dep. Edificios
61 Dep. acumulada Edificios
62 Gasto dep. Equipos de oficina
63 Dep. acumulada Equipos de oficina
64 Gasto dep. vehiculos
65 Dep. acumulada Vehiculos
66 Ingreso por arriendo
67 Gasto seguros
68 Gasto por amortización
69 Amortización acumulada
70 Iva por pagar
SUMAN
71 Utilidad antes de imp. Y participaciones
TOTAL
5
SALDOS AJUSTES BALANCE AJUSTADO ERI
ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR GASTOS INGRESOS
$ 2,500.00 $ 195.82 $ 90,407.51
$ 3,969.00 $ 65,409.00
$14,353.00 $10,656.00 $ 16,229.02
$ 18,617.83
$ 5,200.00
$ 4,800.00
$ 3,500.00
$ 36,000.00
$ 4,200.00
$ 34,224.34 $ 34,224.34
$ 7,200.00 $ 7,200.00
$ 191,856.00 $ 191,856.00
$ 23.48 $ 9,413.31 $ - $ -
$ 12,725.49 $ 12,725.49
$ 1,111.25 $ 2.74 $ 1,113.98
$ 2,794.88 $ 2,794.88
$ 173.91
$ 260.87
$ 1,739.13 $ 400.00 $ 1,339.13
$ 10,026.02 $10,026.02 $ - $ -
$ 434.78 $ 434.78
$ 43.48 $ 43.48
$ 65.22 $ 65.22
$ 1,391.30
$ 10,693.12
$ 650.00
$ 1,671.44
$10,656.00 $14,353.00 $ 34,765.00 $ 34,765.00
$ 65,101.00 $ 65,101.00 $ 65,101.00
$ 35.00 $ 155.00 $ 155.00
$ 1,304.35
$ 100.00 $ 1,100.00
$ 19,130.43
$ 12.00 $ 12.00
$ 81.00 $ 9.00
$ 4,500.00 $ 4,050.00 $ 450.00 $ 450.00
$ 3,330.00 $ 3,330.00
$ 67.92 $ 67.92
$ 103.75 $ 103.75
 $ 335.00 $ 335.00
$ 319.59 $ 319.59
$ 319.72 $ 319.72
$ 156.67 $ 156.67
$ 362.56 $ 362.56
$ 136.00 $ 136.00
$ 26.00 $ 26.00
$ 36.50 $ 36.50
$ 626.02 $ 626.02
$ 159.86 $ 159.86
$ 466.16 $ 466.16
$ 332,573.88
$ 156.52 $ 156.52 $ 156.52
$ 16.43 $ 16.43
$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
$ 15.51 $ 15.51 $ 15.51
$ 15.51 $ 15.51
$ 36.00 $ 36.00 $ 36.00
$ 36.00 $ 36.00
$ 64.82 $ 64.82 $ 64.82
$ 64.82 $ 64.82
$ 142.50 $ 142.50 $ 142.50
$ 142.50 $ 142.50
$ 10.43 $ 10.43 $ 10.43
$ 10.43 $ 10.43
$ 255.07 $ 255.07 $ 255.07
$ 255.07 $ 255.07
$ 400.00 $ 400.00 $ 400.00
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
$ 86.67 $ 86.67 $ 86.67
$ 86.67 $ 86.67
$ 612.71 $ 612.71
$ 322,240.75 $ 322,240.75 $ 41,492.97 $ 68,451.00
$ 26,958.03
$ 68,451.00 $ 68,451.00
 ESFF
ACTIVOS PASIVOS
$ 90,407.51
$ 65,409.00
$ 16,229.02
$ 18,617.83
$ 5,200.00
$ 4,800.00
$ 3,500.00
$ 36,000.00
$ 4,200.00
$ 34,224.34
$ 7,200.00
$ 191,856.00

$ 12,725.49
$ 1,113.98
$ 2,794.88
$ 173.91
$ 260.87
$ 1,339.13

$ 43.48
$ 65.22
$ 1,391.30
$ 10,693.12
$ 650.00
$ 1,671.44

$ 1,304.35
$ 1,100.00
$ 19,130.43

$ 9.00
 $ 362.56
$ 136.00
$ 26.00
$ 36.50

$ 159.86
$ 466.16

$ 16.43

$ -15.51

$ -36.00

$ -64.82

$ -142.50

$ -10.43

$ -255.07

$ -86.67
$ 612.71

$ 26,958.03
$ 280,136.77 $ 280,136.77
 Empresa Si podemos S.A
ERI
AL 31 DE SEPTIEMBRE DEL 2025

INGRESOS
Ventas $65,101.00
(-) Costo de ventas $34,765.00
INGRESO POR VENTAS $30,336.00

OTROS INGRESOS
Intereses ganados $ 450.00
Comisiones por ventas $ 2,500.00
Ingreso por arriendo $ 400.00
TOTAL OTROS INGRESOS $ 3,350.00

TOTAL INGRESOS $33,686.00

GASTOS
Gasto Arriendo $ 434.78
Gasto Servicios basicos $ 155.00
Gasto servicios bancarios $ 12.00
Gasto sueldos y salarios $ 3,330.00
Gasto horas extras $ 67.92
Gasto horas suplementarias $ 103.75
Gasto Comisiones $ 335.00
Gasto Fondo reserva $ 319.59
Gasto decimo tercero $ 319.72
Gasto ecimo cuarto $ 156.67
Gasto Beneficios sociales $ 626.02
Gasto Publicidad $ 156.52
Gasto cuentas incobrables $ 15.51
Gasto dep. Muebles de oficina $ 36.00
Gasto dep. Equipo de cómputo $ 64.82
Gasto dep. Edificios $ 142.50
Gasto dep. Equipos de oficina $ 10.43
Gasto dep. vehiculos $ 255.07
Gasto seguros $ 100.00
Gasto por amortización $ 86.67
TOTAL GASTOS $ 6,727.97

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES $26,958.03

15% PARTICIPACION TRABAJADORES 4043.70409
UTILIDAD ANTES DE IR $22,914.32
25% IMPUESTO A LA RENTA 5728.58079
UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL $17,185.74
10% RESSRVA LEGAL 1718.57424
UTULIDAD NETA DEL EJERCICIO $15,467.17
 Empresa Si podemos S.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA FINAL
AL 31 DE SEPTIEMBRE DEL 2025

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes de efectivo
Caja $90,407.51
Bancos $65,409.00
C.C. Banco Pichincha $65,409.00
Inventario de mercaderia $16,229.02
Clientes $18,602.32
(-) Provision de ctas incobrables $ -15.51
Documentos por cobrar $10,693.12
Inv. Suministros de oficina $ 1,304.35
Seguros prepagados $ 1,100.00
Ant. Rte en la fte 10% $ 173.91
Ant. Rte en la fte del IVA 100% $ 260.87
Ant. Rte en la fte 1,75% $ 650.00
Ant. Rte en la fte del IVA 30% $ 1,671.44
Ant. Rte en la fte 2% $ 9.00
Gasto de Constitución $ 5,113.33
(-) Amortización acumulada $ -86.67
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 211,623.87
ACTIVOS NO CORRIENTES
Propiedad, Planta y equipo
Muebles de oficina $ 4,764.00
(-) Dep. acumulada muebles de oficina $ -36.00
Equipos de computación $ 3,435.18
(-) Dep. acumulada Equipo de cómputo $ -64.82
Edificios $35,857.50
(-) Dep. acumulada Edificios $ -142.50
Equipos de oficina $ 1,380.87
(-) Dep. acumulada Equipos de oficina $ -10.43
Vehiculo $18,875.36
(-) Dep. acumulada Vehiculos $ -255.07
Terrenos $ 4,200.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 68,512.90
TOTAL ACTIVOS $ 280,136.77
 Empresa Si podemos S.A
DO DE SITUACION FINANCIERA FINAL
AL 31 DE SEPTIEMBRE DEL 2025

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Corto plazo
Proveedores $ 34,224.34
Documentos por pagar $ 12,725.49
Arriedos precobrados $ 1,339.13
Aporte personal por pagar $ 362.56
Prestamos $ 136.00
Aso $ 26.00
Impuesto a la rta por pagar $ 36.50
Vacaciones $ 159.86
Aporte patronal $ 466.16
Iva por pagar $ 612.71
Rte en la fte 1,75% $ 1,113.98
Rte en la fte del IVA 30% $ 2,794.88
Rte en la fte 10% $ 43.48
Rte en la fte del IVA 100% $ 65.22
Rte en la fte del IVA 70% $ 16.43
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 54,122.75
PASIVOS NO CORRIENTES
Largo plazo
Prestamo bancario por pagar $ 7,200.00
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ 7,200.00
TOTAL PASIVOS $ 61,322.75

PATRIMONIO
Capital $ 191,856.00
Utilidad antes de imp. Y participaciones $ 26,958.03
TOTAL PATRIMONIO $ 218,814.03

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 280,136.77