Empresa los Pilosos de renta SAS

Balance de prueba al 31 de diciembre de 2023

Cuenta Nombre Saldo final 2023 Ajustes debito
1 ACTIVOS 4,488,684,328.91
11 DISPONIBLE 91,194,985.18
1105 CAJA 1,816,413.00
110510 Cajas menores 1,000,000.00
110515 Caja Moneda Extranjera 816,413.00
1110 BANCOS 71,868.00
111005 BANCOS MONEDA NACIONAL 71,868.00
11100503 Bancolombia - World Trade Center 71,868.00 78,932.00
1120 CUENTAS DE AHORRO 89,306,704.18
112005 BANCOS 89,306,704.18
11200504 Banco GNB Sudameris - Cuenta PAEF 16,324,671.38 4,275,328.62
11200505 Banco GNB Sudameris cta ahorro 72,982,030.42 77,417,969.58
11200506 Banco Helm Bank - Cta Ahorros 2.38
12 INVERSIONES 218,863,286.84
1215 BONOS ORDINARIOS 96,838,000.00
121555 BONOS ORDINARIOS COTIZADOS EN BOLSA 96,838,000.00
12155503 Emgesa SA 96,838,000.00
1225 CERTIFICADOS 25,000,000.00
122505 Certificados de deposito 25,000,000.00 1,116,766.58
1245 DERECHOS FIDUCIARIOS 97,025,286.84
124505 Fideicomiso de Inversion Moneda 97,025,286.84
13 DEUDORES 3,788,867,954.89
1305 CLIENTES 2,490,603,546.70
130505 CLIENTES NACIONALES 2,490,603,546.70
13050516 Sodimac Colombia 20,886,668.56
13050525 Bancos Grupo Aval 87,618,055.00
13050599 Clientes Diversos 2,382,098,823.14
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS 388,052,881.00
132510 CUENTAS POR COBRAR 388,052,881.00
13251001 Accionista Juan Pinta Cuadros 188,279,561.00
13251001 Accionista Maria Rosas Rojas 199,773,320.00
1330 ANTICIPOS Y AVANCES 130,572,318.23
133005 Anticipos a Proveedores 4,599,460.00
133015 A trabajadores 79,576,480.00
1330151 Anticipos de nomina 56,995,908.00
1330153 Anticipos - Bonificaciones y bonos 22,580,572.00
133095 OTROS ANTICIPOS 46,396,378.23
1330951 Anticipo Viaticos 14,878,721.23
1330959 Otros Anticipos 31,517,657.00
1335 DEPOSITOS 1,200,000.00
133595 OTROS DEPOSITOS 1,200,000.00
1335951 Deposito Arrendamiento Bien Inmueble 1,200,000.00
 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y 1,307,055,544.33
135515 RETENCION EN LA FUENTE 558,928,875.33
13551501 Retefuente - Honorarios 11% 28,474,243.42
13551505 Retefuente - Practicada en Exterior 42,283,560.00
13551506 Retefuente - Rendimientos Financieros 156,080.41
13551508 Retefuente - Servicios 4% 1,271,656.00
13551510 Retefuente - Serv Consultoria 3.5% 358,634,312.50
13551511 Retefuente - Compras 2.5% 128,109,023.00
135518 IMPUESTO INDUSTRIA Y 693,905.00
1355181 ICA Retenido - tarifa 6.9 x 1000 404,305.00
1355187 ICA Retenido - tarifa 8 x 1.000 289,600.00
135520 SOBRANTE LIQUIDACION DE 659,927,000.00
1355202 Impuesto a la Renta y Complemenrarios 659,927,000.00
135595 OTRAS RETENCIONES 87,505,764.00
13559501 Retenciones - Auto Retención Renta 87,505,764.00
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 28,209,538.00
136525 Calamidad domestica 500,000.00
136595 Otros 27,709,538.00
1380 DEUDORES VARIOS 397,796,736.63
138095 OTROS DEUDORES VARIOS 397,796,736.63
1380951 Otros Deudores Varios 175,000.00
1380952 Assist Costa Rica 136,205,492.49
1380953 DESCUENTOS NOMINA - 131,330.00
1380955 UNION TEMPORAL 260,653,256.14
1380957 Factoring - Excedentes liquidacion 81,572.00
1380959 Otros Deudores Varios 550,086.00
1399 DETERIORO - 954,622,610.00
139905 Deterioro de clientes - 954,622,610.00
13990501 Deterioro de clientes - 954,622,610.00 - 168,529,998.36
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 54,656,713.00
1524 EQUIPO DE OFICINA 86,331,216.00
152405 Muebles y Enseres 66,700,624.00
152410 Equipos 19,630,592.00
1528 EQUIPOS DE COMPUTACION Y 474,424,257.00
152805 Equipos procesamiento de datos 466,038,521.00
152810 Equipos de Telecomunicaciones 6,969,376.00
152825 Lineas Telefonicas 1,416,360.00
1592 DEPRECIACION ACUMULADA - 506,098,760.00
159215 DEPRECIACION - EQUIPOS DE - 82,642,216.00
1592151 Depreciacion - Equipo de Oficina - 66,700,624.00
1592152 Depreciacion - Equipos - 15,941,592.00
159220 DEPRECIACION - EQUIPO - 423,456,544.00
15922005 Depreciacion - Equipo Procesam Datos - 415,944,617.00
15922010 Depreciacion - Equipo - 5,647,533.00
15922015 Depreciacion - Lineas Celulares - 1,864,394.00
 16 INTANGIBLES 131,229,380.00
1635 LICENCIAS 131,229,380.00
163505 Licencias Equipos de Computo 131,229,380.00
19 IMPUESTO DIFERIDO 203,872,009.00
1910 Impuesto diferido Activo 203,872,009.00
191012 Impuesto diferido Activo 203,872,009.00

2 PASIVO 6,427,220,358.00
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS 565,978,547.00
2105 BANCOS NACIONALES 404,430,033.00
210510 PAGARES 404,430,033.00
2105103 OPERACIONES DE FACTORING 404,430,033.00
2195 OTRAS OBLIGACIONES 161,548,514.00
219505 OBLIGACIONES CON PARTICULARES 161,548,514.00
21950503 Prestamos - Otros 159,765,840.00
21950509 Maria Casas negras 1,782,674.00 1,782,674.00
22 PROVEEDORES 671,345,538.00
2205 PROVEEDORES NACIONALES 671,345,538.00
220501 Nexsys de Colombia S.A. 599,704,786.00
220599 Proveedores Diversos 71,640,752.00
23 CUENTAS POR PAGAR 684,699,642.00
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 173,785,384.00
233515 Libros,suscripciones,peri½dicos y revist 2,662,625.00
233525 HONORARIOS 12,882,010.00
23352505 Asesoria Juridica 8,804,230.00
23352507 Revisoria Fiscal 4,077,780.00
233530 SERVICIOS TECNICOS 47,453,635.00
23353001 Servicios Técnicos - Personas Jurídicas 44,850.00
23353002 Servicios Técnicos - Personas Naturales 47,408,785.00
233540 ARRENDAMIENTOS 450,434.00
23354003 Arrendamiento - Equipos de Computo 450,434.00
233550 SERVICIOS PUBLICOS 2,091,882.00
2335506 Servicio de Internet 2,091,882.00 500,000.00
233555 Seguros 459,396.00
233595 Otras Cuentas por Pagar 107,785,402.00
2335952 Cuentas por Pagar Varios 9,152,876.00
2335959 Otras Cuentas Por Pagar 98,632,526.00
2365 RETENCION EN LA FUENTE 44,879,658.00
236505 RETEFUENTE SALARIOS 12,465,800.00
2365051 Salarios y pagos laborales 12,465,800.00
236515 RETEFUENTE HONORARIOS 4,048,057.00
2365152 Retefuente - Honorarios 11% 539,000.00
2365153 Honorarios - venta y/o renovacion 210.00
2365154 Honorarios - Consultoria software 3.5% 3,508,847.00
236520 RETEFUENTE - COMISIONES 232,918.00
 2365201 Comisiones 11% 232,918.00
236525 RETEFUENTE SERVICIOS - 200,537.00
2365250 Servicio Salud IPS 2% 3,192.00
2365252 Retefuente - Servicios 3.5% pasajeros 15,750.00
2365253 Retefuente - Restaur, hoteles, Hospedaje - 219,659.00
2365254 Retefuente - Servicios 4% 180.00
236530 RETEFUENTE ARRENDAMIENTOS 1,418,058.00
2365303 Arrendamientos - Construc. y Edific 877,295.00
2365304 Arrendamientos - Bienes Muebles 540,763.00
236535 Rendimientos financieros 166,133.00
236540 RETEFUENTE - COMPRAS 29,700.00
2365403 Retefuente - Compras 2.5% 29,700.00
236550 Por pagos al exterior 6,695,738.00
23657501 Autorretenciones - RENTA 0.8% 20,023,791.00
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y 3,007,986.00
236805 RETEFUENTE INDUSTRIA Y 3,007,986.00
2368051 Retefuente ICA Tarifa 9.66/1.000 2,700,013.00
2368052 Retefuente ICA Tarifa 6.9/1000 294,857.00
2368053 Retefuente ICA Tarifa 11.04/1000 13,116.00
2370 RETENCIONES Y APORTES DE 32,782,700.00
237005 APORTE ENTIDADES 15,689,700.00
23700502 Cafesalud - E.P.S. 113,600.00
23700503 Famisanar E.P.S. 377,300.00
23700504 Sanitas - E.P.S. 5,627,800.00
23700506 Coomeva - E.P.S. 182,000.00
23700507 Compensar - E.P.S 3,689,200.00
23700508 Salud Total - E.P.S 554,400.00
23700510 Aliansalud - Colmedica E.P.S 319,300.00
23700511 Nueva EPS 688,600.00
23700512 Comfenalco EPS 168,000.00
23700516 Fondo de Solidaridad y Garantias 130,200.00
23700520 SURA - Cia Suramericana de Servicios 3,444,100.00
23700521 Capital Salud EPS 168,000.00
23700523 ASOCIACION MUTUAL SER EPS 113,600.00
23700524 EPS-S Coosalud 113,600.00
237006 Aportes administradoras de riesgos profe 1,965,100.00
237010 Aportes al ICBF,SENA y caja de 15,127,900.00
2380 ACREEDORES VARIOS 430,243,914.00
238030 FONDO DE PENSIONES Y/O 114,189,756.00
2380302 Skandia Pensiones y cesantias S.A. 3,538,300.00
2380303 Fondos Pensiones Voluntarias - 100,000.00
2380304 Proteccion Fondos de Pensiones 18,917,900.00
2380305 Instituto Seguros Sociales 12,437,000.00
2380306 Colfondos - Pensiones y Cesantias 7,031,400.00
2380307 Porvenir - Pensiones y Cesantias 20,626,200.00
 2380309 Otros Fondos de Pensiones 51,738,956.00
238095 OTROS ACREEDORES VARIOS 316,054,158.00
2380951 A.O.S. - Anticipos - 3,763,517.00
2380959 Otros Acreedores Diversos 597,900.00
23809502 Empleados - Descuentos Libranzas 2,790,015.00
23809503 Empleados - Descuentos Cooperativa - 458,339.00
23809504 Empleados - Plan Complementario 750,562.00
23809505 Empleados - Otros Descuentos 72,000.00
24 IMPUESTOS,GRAVAMENES Y 3,928,554,000.00
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 3,765,771,000.00
240897 I.V.A. - Por Pagar este año 3,765,771,000.00
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO 1,377,000.00
241205 ICA - Vigencia Fiscal Corriente 1,377,000.00
2495 OTROS IMPUESTOS 161,406,000.00
249501 Impuesto Renta pra la Equidad - CREE 161,406,000.00
25 OBLIGACIONES LABORALES 576,427,242.00
2505 SALARIOS POR PAGAR 44,757,097.00
250503 Saldos Nominas Por Pagar 3,082,827.00
250504 Liquidaciones de contratos de trabajo 41,674,270.00
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS 382,466,700.00
251010 Ley 50 de 1.990 NORMAS 382,466,700.00
25101007 Ley 50 de 1.990 Año 2017 3,186,280.00
25101008 Ley 50 de 1.990 Año 2018 45,278,670.00
25101009 Ley 50 de 1.990 Año 2019 42,112,270.00
25101010 Ley 50 de 1.990 Año 2020 63,604,780.00
25101011 Ley 50 de 1.990 año 2021 228,284,700.00
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS 22,574,140.00
251505 INTERESES SOBRE CESANTIAS 22,574,140.00
25150511 Intereses Cesantias Año 2021 22,574,140.00
2520 PRIMA DE SERVICIOS 4,924,227.00
252005 Prima de Servicios por Pagar 4,924,227.00
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS 121,705,078.00
252505 Vacaciones Consolidadas 121,705,078.00
28 OTROS PASIVOS 215,389.00
2805 ANTICIPOS Y AVANCES 215,389.00
280505 Anticipos de Clientes 215,389.00

3 PATRIMONIO - 970,063,797.72
31 CAPITAL SOCIAL 95,000,000.00
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 95,000,000.00
310505 Capital Autorizado 140,000,000.00
310510 Capital por suscribir - 45,000,000.00
33 RESERVAS 613,635,418.69
3305 RERSERVAS OBLIGATORIAS 613,635,418.69
330505 RESERVA LEGAL 613,635,418.69
3305051 Reserva legal No Gravada 613,635,418.69
34 REVALORIZACION DEL 44,181,248.00
3405 AJUSTES POR INFLACION 44,181,248.00
340505 Ajuste Inflacion - Capital Social 27,692,500.00
340515 Ajuste Inflacion - De Reservas 2,967,029.00
340520 Ajuste Inflacion - Resultado Ejerc Anter 13,521,719.00
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO - 1,072,097,944.38
3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO 251,694,570.68
360505 UTILIDADES PRESENTE EJERCICIO 251,694,570.68
3605051 Utilidades No Gravadas 2,445,000.00
3605052 Resultados del Presente Ejercicio 249,249,570.68
3610 PERDIDA DEL EJERCICIO - 1,323,792,515.06
361005 Perdida del Ejercicio - 1,323,792,515.06
37 RESULTADOS DE EJERCICIO - 97,151,508.00
3710 PERDIDAS ACUMULADAS - 97,151,508.00
371005 Perdidas Acumuladas - 97,151,508.00
38 SUPERAVIT POR - 553,631,012.03
3805 SUPERAVIT DE INVERSONES - 553,631,012.03
380505 Superavit por Valorizaciones - Acciones - 553,631,012.03

4 INGRESOS 11,132,622,315.42
41 OPERACIONALES 10,876,436,910.00
4135 COMERCIO ALPOR MAYOR Y POR 1,627,927,260.00
413554 VENTA DE EQUIPOS Y LICENCIA 1,620,616,207.00
4135541 Equipos y Licencias de Software 1,382,171,460.00
4135542 Equi.y Licencias de Software NO 238,444,747.00
413595 Venta de otros productos 7,311,053.00
4155 ACTIVIDADES 9,321,835,923.00
415530 CONSULTORIA EQUIPOS Y 9,321,835,923.00
4155301 Servicios de Consultoria Gravados 8,510,047,118.00
4155302 Servicios de Consultoria Exentos y Excl. 354,554,748.00
4155305 Servicios Gravados - Envigado 36,200,000.00
4155309 Ingresos distribuidos Uniones 421,034,057.00
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS - 149,807,913.00
417505 Devoluciones en Ventas - 73,568,787.00
417596 Dev. Ventas - Ingresos en Consorcios - 76,239,126.00
419605 Ingresos Participacion en U.T. y Consorc 76,481,640.00
42 INGRESOS NO OPERACIONALES 256,185,405.42
4210 FINANCIEROS 12,298,620.57
421005 Intereses 4,464,015.07
421020 Valorizacion de inversion de renta variable 4,238,000.00 4,238,000.00
421096 Ingresos Participacion en U.T. y Consorc 3,596,605.50
4245 Utilidad en la venta de propiedad planta y equipo 194,444,444.44
424516 Utilidad en la venta de propiedad planta y equipo 194,444,444.44
4250 RECUPERACIONES 23,218,029.00
 425050 Reintegro de otros costos y gastos 23,218,029.00
4295 DIVERSOS 26,224,311.41
429581 Ajuste al peso 10,098.41
429595 Otros Ingresos Diversos 26,214,213.00
42959501 Intereses Presuntivos Juan pinta cuadros
42959502 Intereses Presuntivos Maria Rosas Rojas

5 GASTOS 2,920,420,674.05
51 OPERACIONALES DE 811,135,410.88
5105 GASTOS DE PERSONAL 441,482,156.00
510506 SUELDOS 230,464,383.00
5105061 Sueldos 213,810,047.00
5105062 sueldos - Trabajadores en Práctica 16,654,336.00
510524 Incapacidades 942,329.00
510527 Auxilio de Transporte 5,127,312.00
510530 Cesant­as 16,778,880.00
510533 Intereses sobre cesant­as 2,353,048.00
510536 Prima de servicios 24,740,946.00
510539 Vacaciones 10,071,360.00
510542 Primas Extralegales 9,673,576.00
510545 AUXILIOS 86,345,034.00
5105452 Auxilio Sostenimiento 86,243,364.00
5105454 Descansos Remunerados Liq. Contrato 101,670.00
510551 Dotacion a Trabajadores 2,297,000.00
510563 Capacitaci½n al personal 2,440,000.00
510568 Aportes a administradoras de riesgos 1,199,200.00
510569 Aportes a entidades promotoras salud 4,182,824.00
510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesant 27,787,620.00
510572 Aporte caja Compensacion Familiar 9,589,800.00
510584 Gastos m?dicos y drogas 7,488,844.00
5110 HONORARIOS 40,764,607.00
511010 Revisor­a fiscal 12,000,000.00
511025 Asesoria Juridica 22,000,000.00
511030 Asesor­a financiera 6,764,607.00
5115 IMPUESTOS 116,422,823.88
511505 Industria y comercio 72,108,000.00 1,183,000.00
511570 Impuesto a las Ventas 1,334,076.00
511595 OTROS IMPUESTOS 42,980,747.88
51159501 Gravamen Movimietos Financieros 42,220,593.88
51159502 Impuesto al Consumo 106,394.00
51159503 Impuestos Tiqueres Aereos 653,760.00
5120 ARRENDAMIENTOS 22,660,563.00
512010 Arrend. - Construcciones y Edificaciones 22,660,563.00
5125 CONTRIBUCIONES Y 660,000.00
512510 Afiliaciones y sostenimiento 660,000.00
 5130 SEGUROS 180,000.00
513095 Otros seguros 180,000.00
5135 SERVICIOS 27,829,562.00
513505 Aseo y vigilancia 24,590.00
513515 Asistencia Tecnica del exterior 23,018,967.00
513525 Acueducto y alcantarillado 29,640.00
513530 Energ­a el?ctrica 78,290.00
513535 SERVICIO TELEFONICO 4,073,359.00
5135352 Telefonos Celulares 4,073,359.00
513540 Correo, portes y telegramas 604,716.00
5140 GASTOS LEGALES 3,013,650.00
514005 Notariales 618,500.00
514010 Registro Mercantil 2,395,150.00
5145 MANTENIMIENTO Y 8,252,186.00
514520 Mantto Equipo de Oficina 180,000.00
514525 Equipo de computaci½n y 8,072,186.00
5160 DEPRECIACIONES 38,475,827.00
516015 DEPRECIACION - EQUIPO DE 1,229,544.00
5160152 Depreciacion - Equipos 1,229,544.00
516020 EQUIPO DE COMPUTO Y 37,246,283.00
51602005 Equiipo procesamiento de Datos 36,798,249.00
51602015 Equipo de Telecomunicaciones 448,034.00
5195 GASTOS DIVERSOS 111,394,036.00
519510 Libros, suscripciones, peri½dicos y revi 16,583,143.00
519525 Elementos de aseo y cafeter­a 40,000.00
519530 Utiles, papaler­a y fotocopias, 320,001.00
519545 Taxis, buses 62,781,057.00
519560 Casinos y Restaurantes 1,051,050.00
519595 OTROS GASTOS DIVERSOS 30,618,785.00
51959501 Otros Gastos Diversos 228,829.00
51959502 Atención clientes, Reuniones y Festejos 30,389,956.00
52 OPERACIONALES DE VENTAS 1,885,155,288.00
5205 GASTOS DE PERSONAL 662,058,384.00
520506 SUELDOS 356,556,279.00
5205061 Sueldos - Comercial 351,625,074.00
5205062 sueldos - Trabajadores en Práctica 4,931,205.00
520518 Comisiones de Venta 21,053,632.00
520524 Incapacidades 904,444.00
520527 Auxilio de Transporte 3,280,653.00
520530 Cesant­as 19,249,320.00
520533 Intereses sobre cesant­as 2,649,508.00
520536 Prima de servicios 29,645,210.00
520539 Vacaciones 11,885,533.00
520542 Primas extralegales 3,588,258.00
520545 AUXILIOS 152,427,475.00
 5205451 Auxilio - Comercial 67,755,234.00
5205452 Auxilio - Gerencia Tecnica 84,536,761.00
5205453 Auxilio de Vacaciones 135,480.00
520563 Capacitaci½n al personal 547,799.00
520568 Aportes a [Link] [Link] 1,754,600.00
520569 Aportes a entidades [Link] salud ESP 683,230.00
520570 Aportes a fondos de pens y/o cesant­as 40,985,303.00
520572 Aportes cajas de compensaci½n familiar 13,491,900.00
520584 Gastos Medicos y Drogras 3,355,240.00
5220 ARRENDAMIENTOS 25,385,869.00
522010 Arrend. - Construcciones y Edificaciones 20,078,335.00
522025 Equipo de computaci½n y 5,307,534.00
5225 CONTRIBUCIONES Y 6,026,420.00
522510 Afiliaciones y sostenimiento 6,026,420.00
5230 SEGUROS 396,750.00
523010 Seguros - Cumplimiento 396,750.00
5235 SERVICIOS 132,401,100.00
523515 Asistencia Tecnica del exterior 65,340,000.00
523535 Tel?fono 6,893,094.00
523540 Correo, portes y telegramas 250,550.00
523595 OTROS SERVICIOS 59,917,456.00
5235954 Administracion Propiedad Horizontal 2,071,012.00
5235955 Suscripciones y Participaciones 22,380,814.00
5235959 Otros Servicios 35,465,630.00
5245 MANTENIMIENTO Y 7,217,570.00
524515 Maquinaria y equipo 405,000.00
524525 Equipo de computaci½n y 6,812,570.00
5255 GASTOS DE VIAJE 13,249,100.00
525515 Pasajes a?reos 13,249,100.00
5295 DIVERSOS 83,797,485.00
529510 Libros, suscripciones,peri½dicos y revis 7,979,087.00
529530 Utiles, papeler­a y fotocopias 60,000.00
529545 Taxis y buses 54,224,011.00
529560 Casinos y Restaurantes 278,000.00
529595 OTROS GASTOS DIVERSOS 21,256,387.00
52959502 Atención clientes, Reuniones y Festejos 21,256,387.00
5299 DETERIORO 954,622,610.00
529910 Deudores 954,622,610.00
52991001 Clientes nacionales 954,622,610.00
53 GASTOS NO OPERACIONALES 224,129,975.17
5305 FINANCIEROS 163,638,013.39
530505 GASTOS BANCARIOS 2,887,581.56
5305053 Comisiones Bancarias 1,352,663.01
5305059 Otros Gastos Bancarios 1,534,918.55
530515 Comisiones 35,295.00
 530520 Intereses 145,826,809.00
530525 Ajuste por diferencia en cambio no realizada 4,112,270.11
530535 Descuentos Comerciales Condicionados 10,776,057.72
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS 9,817,919.42
531515 Costos y gastos Ejercicios Anteriores 9,684,774.42
531520 Impuestos Asumidos 133,145.00
5395 GASTOS DIVERSOS 50,674,042.36
539520 Multas, sanciones y Litigios 21,091,238.00
539525 Donaciones 28,000,000.00
539595 Otros Gastos Diversos 1,582,804.36

6 COSTOS DE VENTAS 7,243,729,410.00

61 COSTO DE VENTAS Y DE 7,243,729,410.00
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL 1,306,413,928.00
613554 Venta Eqipos Ofi. Programas 1,306,413,928.00
61355401 Venta y/o Renovacion licencias 1,306,413,928.00
6155 COSTO DE VENTAS DE ACTIVIDADES DE CONSULTORIA 5,937,315,482.00
615530 Consultoria en equipos y programas de informatica 5,937,315,482.00
61553001 Consultoria en equipos y programas de informatica 5,937,315,482.00
Ajustes credito Saldo fiscal Observaciones

91,194,985.18
1,816,413.00

150,800.00

150,800.00
171,000,002.38

20,600,000.00
150,400,000.00
2.38

85,849,460.00
10,988,540.00 85,849,460.00

26,116,766.58
26,116,766.58
97,025,286.84

2,490,603,546.70

388,052,881.00

130,572,318.23

1,200,000.00
 693,905.00

28,209,538.00

397,796,736.63

- 786,092,611.64

- 786,092,611.64

86,331,216.00

474,424,257.00

- 556,192,664.00

- 473,550,448.00
50,093,904.00 - 466,038,521.00
- 5,647,533.00
- 1,864,394.00
131,229,380.00

404,430,033.00

159,765,840.00

671,345,538.00

173,285,384.00

1,591,882.00

44,879,658.00
 3,007,986.00

32,782,700.00

430,243,914.00
3,765,771,000.00

1,377,000.00

44,757,097.00

382,466,700.00

22,574,140.00

4,924,227.00

121,705,078.00

215,389.00
 1,627,927,260.00

9,321,835,923.00

- 149,807,913.00

76,481,640.00

9,177,387.15
1,116,766.58 5,580,781.65
-

194,444,444.44

23,218,029.00
 26,224,311.41

76,581,898.51
25,794,299.86 25,794,299.86
24,573,385.65 24,573,385.65

43,946,250.00 169,863,797.00

1,282,791.04 8,788,568.96

160,579.60 1,038,620.40
2,614,801.88 1,568,022.13
3,999,108.75 23,788,511.25
2,768,613.75 6,821,186.25

30,764,607.00

10,000,000.00 12,000,000.00

117,605,823.88
73,291,000.00

21,110,296.94 21,110,296.94

10,660,563.00
12,000,000.00 10,660,563.00
660,000.00
 180,000.00

31,402,921.00

500,000.00 3,573,359.00

3,013,650.00

8,252,186.00

38,475,827.00

111,394,036.00

662,058,384.00
 25,385,869.00

6,026,420.00

132,401,100.00

7,217,570.00

7,849,100.00
5,400,000.00 7,849,100.00

786,092,611.64
168,529,998.36 786,092,611.64

163,638,013.39
 9,817,919.42

50,674,042.36

1,306,413,928.00

5,937,315,482.00
Activos 3,168,787,231.73
PASIVOS 6,263,531,684.00

PATRIMONIO BRUTO - 3,094,744,452.27

Ingreso 11,206,082,980.51
Gasto 2,382,223,009.65

Costo 7,243,729,410.00
Observaciones generales a condiderar

1. El saldo según los extractos se relaciona a continuación

Cuenta bancaria Saldo Extracto
Bancolombia - World Trade Center 150,800.00
Banco GNB Sudameris - Cuenta PAEF 20,600,000.00
Banco GNB Sudameris cta ahorro 150,400,000.00
Banco Helm Bank - Cta Ahorros 2.38

2. Cuenta con una inversión en bonos de renta variable adquiridos a ISAGEN SA cotizada en Bolsa realizada el 1 de junio de 2
3. Inversión de renta fija en CDT realizada el 1 de abril de 2023, tasa de interes 6% efectivo anual valor de la inversion $25,000
4. Prestamo realizado al accionista Juan Pinta Cuadros, el cual se otorgo el 1 de agosto de 2022, sin pactar tasa de interes
5. El prestamo realizado al accionista Maria Rosas Rojas se realizo el 1 de Febrero, sin pactar tasa de interes por 194,365,966 y
6. La empresa reconoce un método de deterioro de cartera según el nivel de riesgo de cada cliente, y al cierre del ejercicio la c
7. La vida util fiscal de Equipos procesamiento de datos la empresa la fijo en 10 años y se han depreciado 107 meses y 3 dias, t
8. En OBLIGACIONES CON PARTICULARES se encuentra un pasivo con Maria Casas negras, el cual no se encuentra soportado
9. En el pasivo existe una factura por pagar correspondiente al internet de la casa del gerente por valor de 500,000 que quedo
10. Por error administrativo, no se realizo el pago de los aportes a pensión a Colfondos - Pensiones y Cesantias por 7,031,400
11. Sobre un pago de honorarios administrativos por asesoria juridica, no se practico la retención en la fuente sobre una factu
12. En los gastos administrativos de arrendamiento hay un pago del arrendamiento de la esposa del gerente por valor de 12,0
13. Durante el año se realizaron varios pagos por consultoria tecnica del exterior sobre los cuales se practico la respectiva rete
14. El impuesto de industria y comercio efectivamente pagado en el año fue de 73.291.000 de los cuales $70.731.000 fueron d
15. El total de GMF contabilizado fue certificado
16. Durante el año se incurrieron en unos gastos Atención clientes, Reuniones y Festejos los cuales fueron contabilizados por s
17. En el concepto de gastos por pasajes aereos se contabilizaron 5,400,000 correspondiente a los tiquetes de las vacaciones d
18. El impuesto sobre la renta del año 2022 fue de $172,800,000
19. El patrimonio bruto del año anterior fue de 4,428,581,950
20. Es el noveno año que declara
21. Se realizo la venta de un edificio por valor de 550,000,000, el cual habia sido comprado hacia 5 años por valor de $320,000
22. Se realizo una donación por valor de 28.000.000 a la Gustavo matamoros D´Acosta

Se solicita
1- Elaborar los anexos correspondientes
2- Elaborar la conciliación patrimonial
3- Elaborar la conciliacion de utilidades
4- Elaborar la declaración en el formulario 110
5- Calcular el anticipo si es el caso
olsa realizada el 1 de junio de 2023 por un precio de adquisición de $92,600,000, cuenta con una valorizacion contable de 4,238,000
al valor de la inversion $25,000,000
2, sin pactar tasa de interes
sa de interes por 194,365,966 y se realizo un prestamo adicional el 30 de julio por 5,407,354
ente, y al cierre del ejercicio la cartera de clientes diversos presentaba una mora de 390 días
epreciado 107 meses y 3 dias, tener en cuenta la vida util fiscal
al no se encuentra soportado
por valor de 500,000 que quedo causa en diciembre
ones y Cesantias por 7,031,400
ón en la fuente sobre una factura por valor de $10,000,000
a del gerente por valor de 12,000,000
es se practico la respectiva retención en la fuente
los cuales $70.731.000 fueron del periodo actual y $2,560,000 del periodo anterior

ales fueron contabilizados por separado en comercial y administrativo

los tiquetes de las vacaciones de la esposa y los hijos del gerente

ia 5 años por valor de $320,000,000 y tenia una depreciación acumulada de 35,555,555

ion contable de 4,238,000
 Costo de adquisicion revalorizacion valor contable costo fiscal % de reaguste
Emgersa 92,600,000.00 4,238,000.00 96,838,000.00 92,600,000.00 93%
Enel colombia
valor fiscal
85,849,460.00
capital 25,000,000.00
plazo 12
interes 6%
tasa mensual 0.0048675505653

periodo capital inicial intereses abono saldo final

abril 25,000,000.00 121,688.76 0 25,121,688.76
mayo 25,121,688.76 122,281.09 25,243,969.85
junio 25,243,969.85 122,876.30 25,366,846.15
julio 25,366,846.15 123,474.41 25,490,320.56
agosto 25,490,320.56 124,075.42 25,614,395.98
septiembre 25,614,395.98 124,679.37 25,739,075.35
octubre 25,739,075.35 125,286.25 25,864,361.60
noviembre 25,864,361.60 125,896.09 25,990,257.69
diciembre 25,990,257.69 126,508.89 26,116,766.58
1,116,766.58
 Prestamo 188,279,561.00 tasa de intereses presentivo

saldo inicial

Juan Pinta Cuadros capital intereses Saldo Final

saldo incial 188,279,561.00 25,794,299.86 214,073,860.86

Maria Rosas Rojas 199,773,320.00 27,368,944.84 227,142,264.84

febrero 194,365,966.00 2,090,771.02 196,456,737.02
marzo 196,456,737.02 2,113,261.19 198,569,998.22
abril 198,569,998.22 2,135,993.29 200,705,991.50
mayo 200,705,991.50 2,158,969.91 202,864,961.41
junio 202,864,961.41 2,182,193.68 205,047,155.09
julio 205,047,155.09 2,205,667.27 5,407,354.00 212,660,176.36
agosto 212,660,176.36 2,287,559.62 214,947,735.98
septiembre 214,947,735.98 2,312,166.62 217,259,902.59
octubre 217,259,902.59 2,337,038.31 219,596,940.90
noviembre 219,596,940.90 2,362,177.55 221,959,118.45
diciembre 221,959,118.45 2,387,587.20 224,346,705.65
24,573,385.65
 13.70%
0.01075688
saldo de cartera 2,382,098,823.14
Provision individual 786,092,611.64
 Costo Contable Vida util Depresion contable mensual
Equipo de procesamiento de dato 466,038,521.00 120 3,883,654.34

Costo Contable Vida util Depresion contable mensual

Equipo de procesamiento de dato 466,038,521.00 60 7,767,308.68
Depresion contable diaria Depresion contable Acumulada
129,455.14 415,939,379.99 - 415,944,617.00 - 5,237.01

- 50,099,141.01

Depresion contable diaria Depresion contable Acumulada

258,910.29 466,038,521.00
Pension 12% 7,031,400.00 58,595,000.00

Salario 43,946,250.00 15,080,000.00

vacaciones 1,282,791.04
salud 2,614,801.88
pencion 3,999,108.75
Arl 160,579.60
Caja 1,230,495.00
Sena 615,247.50
Icbf 922,871.25
Impuesto causado 2023 72,108,000.00
Impuesto pagado 2022 70,731,000.00
Impuesto causado 2022 2,560,000.00
Total deducible 73,291,000.00
1,183,000.00