UNIVERSIDAD PRIVADA NORBERT WIENER
FACULTAD DE ESCUELA DE
INGENIERÍA Y NEGOCIOS
TEMA:
SIAF Módulo de Conciliación de Cuentas y operaciones
INTEGRANTES:
Granados Aroni, Yelssy (100%)
Izarra Utos, Gustavo (100%)
Pajuelo Cueva, Alonso (100%)
Sánchez Ibarra, Alexia Yomira (100%)
DOCENTE:
Carlos Antonio Rosales Enrique
CURSO:
Auditoria Gubernamental
LÍNEA DE INVESTIGACIÓN DE LA UNIVERSIDAD
Contabilidad y Auditoría
LIMA - PERÚ
2023
ÍNDICE
1. DEFINICIÓN :..............................................................................................................................................
1.1. SIAF :....................................................................................................................................................................
1.2. ¿Para qué sirve el SIAF?.......................................................................................................................................
1.3. BASE LEGAL.......................................................................................................................................................
2. FASES DEL PROCESO PRESUPUESTARIO.........................................................................................................
2.1 PROGRAMACION Y FORMULACION.............................................................................................................
2.2. APROBACIÓN.....................................................................................................................................................
2.3. EJECUCIÓN Y CONTROL.................................................................................................................................
2.4. EVALUACIÓN.....................................................................................................................................................
2.5. SIAF-SP Y SUS VINCULACIONES...................................................................................................................
3. ÁMBITO DEL SIAF-SP...............................................................................................................................................
3.1 REGISTRO ÚNICO..............................................................................................................................................
3.2 GESTIÓN DE PAGADURÍA...............................................................................................................................
3.3 INTEGRACIÓN.....................................................................................................................................................
4. PRINCIPIOS DEL SIAF-SP........................................................................................................................................
5. MÓDULOS :..................................................................................................................................................................
5.1 MÓDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS.............................................................................................
5.2. MÓDULO ADMINISTRATIVO..........................................................................................................................
5.3. MODULO CONTABLE :.....................................................................................................................................
5.4 MÓDULO DE DEUDA PÚBLICA.......................................................................................................................
5.5 MÓDULO DE CONTROL DE PLANILLAS.......................................................................................................
6. HERRAMIENTAS PARA LA PROGRAMACION Y FORMULACION.............................................................
7. PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL - POI........................................................................................................
7.1. CUADRO DE NECESIDADES...........................................................................................................................
7.2. PROYECCIÓN DE INGRESOS...........................................................................................................................
7.3. HERRAMIENTAS PARA LA PROGRAMACION Y FORMULACION.........................................................
8. CONCLUSIÓN..............................................................................................................................................
9. REFERENCIA BIBLIOGRÁFICAS..........................................................................................................
INTRODUCCIÓN
El Módulo de Conciliación de Operaciones SIAF permite comparar las
Certificaciones, Compromisos Anuales, Ingresos (expedientes en la fase Recaudado),
además de los Expedientes SIAF (fase Compromiso, Devengado y Girado) y Notas de
Modificación Presupuestaria de la data del SIAF Visual con la información generada y
enviada desde la Base de Datos Oracle del MEF, por fecha de proceso o por fecha de
documento.
DEFINICIÓN :
1.1. SIAF :
Sus siglas significan : Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF)
Es un programa de sistema de registros únicos del uso de los recursos públicos,
compone una herramienta informática de gestión que, al usarlo de forma oportuna la solidez
y fluidez de los registros vinculados a la ejecución de ingreso y gastos.
Por lo tanto, todos los datos que se registran en el SIAF son transferidos al ministerio.
1.2. OBJETIVO GENERAL
administrar de forma eficiente los gastos , lo percibido o ingresos , así mismo
modificar el presupuesto, también da reportes y estados de gestión para el control
concurrente y toma de decisiones.
Sirve para ordenar la gestión administrativa de los Gobiernos Locales, simplificar
sus tareas en este ámbito y reducir los reportes que elaboraban así como el tiempo dedicado
a la conciliación
1.3. BASE LEGAL
LEY N° 29465 Ley de Presupuesto Público para el Año Fiscal 2010 – Tercera Disposición
Final
LEY N° 30114 Ley de Presupuesto Público del Sector Público para el Año Fiscal 2014
DIRECTIVA Directiva “Conciliación del Marco Legal y Ejecución del Presupuesto para las
Entidades Gubernamentales del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales“
2.1 PROGRAMACION Y FORMULACION
2.1.1 Módulo de formulación presupuestal
I. Etapa anteproyecto (Mes de Julio)
II. Etapa proyecto (Mes de noviembre)
III. Etapa de apertura (Mes de diciembre)
2.2. APROBACIÓN
Aceptación del presupuesto, resolución de la más alta Jerarquía de la entidad
2.3. EJECUCIÓN Y CONTROL
Módulo de proceso presupuestario (durante todo el periodo presupuestal)
2.4. EVALUACIÓN
Evaluación página Web de la gestión presupuestaria del periodo anterior de acuerdo al POI
2.5. SIAF-SP Y SUS VINCULACIONES
3. ÁMBITO DEL SIAF-SP
Podemos decir que el Sistema tiene 3 ámbitos claramente definidos, a saber:
3.1 REGISTRO ÚNICO.
El concepto de Registro Único está relacionado con la simplificación del registro de los GLs
de todas sus operaciones de gastos e ingresos y el envío de información a los Órganos
Rectores:
Dirección Nacional de Presupuesto Público (DNPP),
Dirección Nacional de Tesoro Público (DNTP),
Dirección Nacional de Contabilidad Pública (DNCP); y
Dirección Nacional de Endeudamiento Público (DNEP)
3.2 GESTIÓN DE PAGADURÍA.
Los GLs sólo pueden registrar sus Girados en el Módulo SIAF-GL cuando la fase
Devengado aparece aprobada, en el caso de las operaciones financiadas con Recursos
Ordinarios, la DNTP emite las Autorizaciones de Pago en base a estos girados las que son
transmitidas al Banco de la Nación (BN), cuyas oficinas a nivel nacional pagan sólo
aquellos Cheques o cartas Órdenes cargadas en su Sistema, afectando recién en ese
momento la Cuenta Principal del Tesorero Público.
3.3 INTEGRACIÓN.
La información registrada en cada módulo es compartida por uno o más de los otros
módulos.
Así, el denominado Registro Administrativo (i.e. datos de una operación de compra de un
bien o un ingreso por impuesto predial) está inmediatamente a disposición del área Contable
para proceder a su contabilización, que relaciona Clasificadores Presupuestarios de Gasto
con el Plan Contable. El área Contable no puede modificar los Registros Administrativos.
Igual ocurre con el resumen de Caja del Módulo de Recaudación que genera un resumen de
ingresos en el Registro Administrativo incluyendo fecha del mismo y los campos del banco
y fecha de depósito de lo recaudado.
4. PRINCIPIOS DEL SIAF-SP
● Eficiencia
● Normatividad
● Tecnología
MÓDULOS DEL SIAF
El presente documento tiene por finalidad describir la funcionalidad del aplicativo web
“Módulo de Tesorería – Sub Módulo de Conciliación de Cuentas de Enlace“, el cual permite
realizar el proceso de carga, registro y cierre de la información financiera para la obtención
de los reportes siguientes:
Anexo 2 Demostración Analítica de los Saldos de las Cuentas de Enlace,
Anexo 3 Demostración Analítica de las reversiones, depósitos y Transferencias Efectuadas
al Tesoro Público,
Anexo 4 Saldo de devengados de las entidades públicas por la Fuente de Financiamiento
Recursos Ordinarios,
Anexo 5 Saldos por Fuentes de Financiamiento distintos a Recursos Ordinarios y
Anexo 5-A Detalle de los Intereses de los Saldos por Fuente de Financiamiento distintos a
Recursos Ordinarios del Gobierno Nacional, Regional, Local y Mancomunidades.
Módulo de Conciliación de Cuentas de Enlace
REQUISITOS Y ACCESO AL SISTEMA
Los Requisitos que pide, son los siguientes :
Para acceder al aplicativo web “Módulo de Tesorería - Sub Módulo de Conciliación de
Cuentas de Enlace”, deberá ingresar a uno de los siguientes navegadores: Chrome.
Microsoft Windows Internet Explorer versión 8, 9 y 10. Mozilla Firefox versión 16 y
superiores.
El Acceso al Sistema, es el siguiente:
En la ventana Inicio de Sesión, ingresar el Usuario y la Clave asignada a la Unidad
Ejecutora (UE) y dar clic en el botón INGRESAR .
El Sistema presenta dos ambientes: Pliego y Unidad Ejecutora. El Usuario, deberá
seleccionar el Rol: UE, en la parte superior derecha de la ventana, para iniciar el proceso.
ACTIVACION DEL AÑO DEL EJERCICIO VIGENTE
Para visualizar las opciones de menú del ejercicio vigente en el Sub Módulo de Conciliación
de Cuentas de Enlace, el Pliego debió haber realizado la Conciliación de Cuentas de Enlace
del ejercicio anterior. Si el Sectorista cancelara el Cierre de la Conciliación del ejercicio
anterior, el Pliego deberá nuevamente realizar la Conciliación de Cuenta de Enlace del año
anterior.
AMBIENTE UE
Permite realizar el proceso, registro, cierre y generación de los reportes para la presentación
de la información de la Conciliación de Cuentas de Enlace.
Para visualizar la información en los reportes de la Conciliación de Cuentas de Enlace, se
deberá primero realizar un proceso de carga de información.
Los reportes que se visualizarán son los siguientes:
Anexo Nº 2 Demostración Analítica de los Saldos de las Cuentas de Enlace.
Anexo Nº 3 Demostración Analítica de las reversiones, depósitos y transferencias
efectuadas al Tesoro Público.
Anexo Nº 4 Saldo de Devengados de las Entidades Públicas por la Fuente de
Financiamiento Recursos Ordinarios.
Anexo Nº 5 Saldos por Fuentes de Financiamiento distintos a Recursos Ordinarios.
Anexo Nº 5A Detalle de los Intereses de los Saldos por Fuente de Financiamiento distintos
a Recursos Ordinarios.
PROCESOS
Para acceder a esta opción, el Usuario deberá ubicar el cursor en el menú Procesos y luego
en la opción ‘Procesar Información de Anexos’. Al ubicarse en dicha opción, el Sistema
presentará al lado derecho, una ventana titulada “Procesa Carga de Cuentas de Enlace”, la
cual está conformada de la siguiente forma:
Mes, muestra el listado de los meses de Enero a Diciembre.
Fecha Proceso, muestra el último día y hora en que se realiza la funcionalidad de
‘Procesar’.
Cierre, muestra el indicador ‘SI’, si la unidad ejecutora cerró su conciliación de cuentas de
enlace, de lo contrario, el indicador se mostrará ‘NO’.
A continuación, el usuario deberá ubicarse en el mes de enero y dar clic sobre el botón
PROCESAR.
Este proceso carga la información guardada en la Base de Datos del MEF, que es el
producto de las operaciones registradas y transmitidas del Módulo Administrativo, para los
Anexos Nº 2, 3, 4, 5 y 5A y, calcula los saldos de los Anexos 4, 5.
A continuación, el sistema muestra un mensaje en el cual el Usuario deberá dar clic en el
botón ACEPTAR para dar inicio al proceso de carga.
Seguidamente, el Sistema muestra el mensaje ‘ Procesando ……..’, lo que significa que
internamente, se está realizando el proceso de carga para cada uno de los reportes.
Una vez culminado el proceso, el sistema muestra el siguiente mensaje ‘Se realizó el
proceso de Carga satisfactoriamente’, y el Usuario deberá dar clic en el botón
ACEPTAR.
El botón PROCESAR, podrá ejecutarse cuantas veces sea necesario antes de Cerrar el mes
que se ha procesado.
A continuación se detalla el proceso para los Anexos siguientes:
5.1.1 Proceso para el Anexo Nº 2
Cuadro Mensual de los Recursos Entregados por el Tesoro Público según Estados
Bancarios.
El Sistema carga la información de la fase ‘Pagado’ por Tipo de Recurso y por las Fuentes
de Financiamiento: Recursos Ordinarios, Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito,
Donaciones y Transferencias, Recursos Determinados y Recursos Directamente
Recaudados.
6.-Registro: Esta opción permite acceder a la hoja de trabajo del Anexo 2 y 3
6.1 HOJA DE TRABAJO ANEXO 2: La hoja de trabajo consta de dos pestañas
● Cuadro Mensual de los Recursos Entregados por el Tesoro Público según
Estados Bancarios’ y ‘Pagos sin Afectación Financiera (Documento 082
luego de haber procesado el mes, en la primera pestaña de esta hoja de trabajo se
visualizarán
los montos de todos los pagos realizados en el año, incluyendo aquellos que pertenecen a
expedientes del ejercicio anterior; así como también tomará en cuenta los extornos pagados.
En la segunda pestaña se visualizarán las operaciones con código 082.
En ambas pestañas se muestra una columna denominada Total General que será el resultado
de la sumatoria de todos los rubros por cada tipo de [Link]ás en ambas pestañas se
puede editar sobre los montos existentes y para que se visualice este monto editado en el
reporte se deberá grabar la hoja de trabajo con el botón . GRABAR
Cuando el Usuario vuelva a procesar el mes en el cual realizó la edición, el monto editado
permanecerá intacto y no se borrara. Si el Usuario requiere el monto que tenía antes de la
edición, lo visualizará en la columna que lleva por nombre Monto Procesado, la cual
siempre mostrará los montos procesados que corresponden a los expedientes
existentes en la Base de Datos-MEF.
Toda la información se visualiza ordenada por rubro y tipo de recurso. Los rubros que se
muestran son: Recursos Ordinarios, Recursos por operaciones oficiales de Crédito,
Donaciones y Transferencias, Recursos Determinados y Recursos Directamente
Recaudados.
6.2 HOJA DE TRABAJO ANEXO 3: Esta hoja de trabajo también consta de
dos pestañas
● Cuadro analítico de las Reversiones y Depósitos efectuados al Tesoro
Público: y Reversiones y Depósitos sin afectación financiera
Luego de haber procesado el mes, en la primera pestaña se muestran todas los T6 de gastos
e ingresos del año, y en la segunda pestaña las operaciones con código 082. En cada rubro y
tipo de recurso de ambas pestañas también se podrá editar montos pero adicionalmente se
podrá insertar expedientes, dando click en el botón NUEVO para lo cual tendrá que
registrar el Nro. de expediente, fecha de depósito, concepto de depósito, rubro, tipo de
recurso y el monto. Esta línea insertada también se podrá eliminar con el botón ELIMINAR.
Al igual que el Anexo 2 en ambas pestañas también se visualizará la columna Total General
que será el resultado de la sumatoria de todos los rubros por tipo de recurso. También
muestra la columna monto procesado, la cual siempre mostrará los montos que
corresponden a los expedientes existentes en la Base de Datos-MEF.
7.- REPORTES: Se visualizara los reportes Anexo 2, anexo 3, anexo 4, anexo 5 y
anexo 5A
7.1 REPORTE ANEXO 2: Consta con 2 reportes
A. Cuadro mensual de los Recursos entregados por el Tesoro Público según
Estados Bancarios, en el primer cuadro de este reporte se visualizará toda la
información de la primera pestaña de la hoja de trabajo, Anexo 2 incluyendo la
Información editada. En el segundo cuadro también se visualiza la información de la
segunda pestaña, incluyendo también la información editada
B. Detalle Analítico de los Recursos entregados por el Tesoro Público según
Estados Bancarios, en el primer cuadro de este segundo reporte se muestra la
misma información del primer reporte pero agrupando todos los meses incluyendo
una columna donde se visualizará el código de la Entidad. En el segundo cuadro se
muestran las operaciones con código 082- Operaciones sin cheque agrupando todos
los meses.
7.2 REPORTE ANEXO 3: consta con 2 reportes
A. Cuadro Analítico de las reversiones y depósitos efectuados al Tesoro Público.
(Papeletas de Depósitos T6, Notas de Abono, Carta Orden, etc). En el primer
cuadro de este reporte se visualizará toda la información de la primera pestaña de
la hoja de trabajo Anexo 3 también incluyendo el código de la Entidad. En el
segundo cuadro también se muestra la información de la segunda pestaña de la
hoja de trabajo. El reporte se visualiza agrupando todos los meses, incluyendo el
código de la Entidad
B. Cuadro de las Reversiones, depósitos y transferencias efectuadas al Tesoro
Público, en la primera y segunda parte del reporte se muestra los T6 y las
operaciones con código 082- Operaciones sin cheque respectivamente, en ambos
cuadros se visualiza detallado por Nro. de Expediente, Fecha de Depósito,
concepto, Rubro, Tipo de recurso y ordenados por Fecha de Depósito. En ambos
cuadros también muestra el código de la Entidad.
7.3 REPORTE ANEXO 4: Consta con 2 reportes
A. Cuadro Mensual por Rubros y Tipos de Recurso, el primer cuadro de este
reporte se muestra por mes rubro y tipo de recurso, una columna de Devengados, la
cual incluirá los devengados y todas sus secuencias menos la secuencia de
devolución, una columna de girados la cual incluirá todos los giros sin tomar en
cuenta la secuencia de devolución y una columna Saldo.
La columna saldo se calculará de la siguiente forma:
● Saldo de Mes Enero=Devengados – Girados
● Saldo a partir de febrero= (Saldo del mes anterior + Devengados) – Girados.
En el segundo cuadro denominado Resumen mostrará las columnas Aumento
(Devengados) y Disminuciones (giros) que será el acumulado de los meses de
devengados y giros respectivamente. La columna Saldo inicial=Saldo final del año
anterior que para el año 2014 el monto=00.0. Además se muestra la columna Saldo
Final, la cual se calcula de la siguiente forma:
● Saldo Final =Saldo inicial + Aumento (Devengados) – Disminuciones (giros).
B. Detalle Analítico por entidades, Rubro, y Tipos de Recurso, este Reporte es igual
que el anterior con la diferencia que incluye el código de la Entidad y no muestra el
cuadro Resumen.
7.4 REPORTE ANEXO 5 , Consta también de dos reportes
A. Cuadro mensual de los saldos por fuentes de financiamiento distintos a
recursos ordinarios, en el primer cuadro de este reporte muestra la información
por mes, rubro y solo tres Fuentes de Financiamiento además de la columna Pagados
(según el Estado Bancario) y por último la columna Saldo.
● Para el mes de enero la columna Saldo = Saldo Inicial del año anterior + FF
Recursos Determinados + FF Donaciones Transferencias + FF Recursos por
Operaciones Oficiales de Crédito – Pagos efectuados por todas las fuentes de
financiamiento.
● A partir del mes febrero la columna Saldo = Saldo Inicial del mes anterior + FF
Recursos Determinados + FF Donaciones Transferencias + FF Recursos por
Operaciones Oficiales de Crédito – Pagos efectuados por todas las fuentes de
financiamiento
Para el Cuadro Resumen de este mismo Reporte también se ha incorporado los cambios
anteriormente mencionados pero además se ha incorporado la columna que lleva por
título Saldo Inicial + Regularización de Saldo Inicial, en ella se mostrará la suma del
Saldo Inicial + la Regularización de Saldo Inicial, por Rubro y Tipo de Recurso.
B. Cuadro Analítico de Saldo en Cuenta por Fuentes de Financiamiento distintos a
Recursos Ordinarios: En este Reporte se ha realizado las mismas incorporaciones
mencionadas en el reporte Cuadro Mensual de Saldo en Cuenta por Fuentes de
Financiamiento distintos a Recursos Ordinarios.
7.5 REPORTE ANEXO 5.A Consta de dos reportes
A. Cuadro Mensual de Intereses Asignados por Fuente de Financiamiento. este
reporte muestra por meses el monto que corresponde a intereses financieros
(clasificador 15.11.11) para los rubros 18, 09, y 13.
Adicionalmente muestra la columna total que es igual a la suma de todas las
columnas por rubros. También incluye el código de la Entidad
B. Cuadro Resumen de Intereses Asignados por Tipos de Recurso. Este reporte
muestra las mismas columnas que el anterior pero el acumulado de todo los meses
[Link] PLIEGO
Luego que el Usuario verificó todos sus Reportes y está seguro que la información cargada
y registrada es la correcta, puede ejecutar el Cierre en la opción Cierre Ctas de Enlace,
considerar que el Cierre se ejecuta por mes. Solo si la Unidad Ejecutora ejecutó el Cierre el
PLIEGO podrá visualizar todos los Reportes de los Anexos. Si la Unidad Ejecutora requiere
aperturar algún mes, solo podrá ser aperturado por el PLIEGO
Estando en el ambiente Pliego para ejecutar su Cierre como PLIEGO es obligatorio que
todas las Unidades que conforman el Pliego se hayan cerrado.
Luego que se verificó el Cierre de las Unidades el PLIEGO podrá efectuar su Cierre por mes
MÓDULO DE CUENTAS DE OPERACIONES
Es un complemento para el software o programa (SIAF) para realizar funciones como
realizar comparaciones de certificados , compromiso anual , ingresos , notas de
modificaciones presupuestarias .
OBJETIVO :
Es que los servidores o funcionarios públicos registren sus operaciones de pliego
presupuestal realizadas por el Estado , a nivel nacional y regional .
ACCESO AL MÓDULO
Consignando los datos en Usuario y Clave. Ingresar al submódulo llamado : Registro / Perfil
de usuario , donde se elegirá el módulo , en este caso a Módulo de Conciliación
operaciones.
PROCESOS
Se ingresa al submódulo ‘‘procesos’’ y la cual se desglosa mostrando opciones de
solicitudes que se desea generar y así mismo se elegirá por fecha,documento y notas
presupuestarias , según el tipo de solicitud de información que se necesite .
Figura xx
Operación de solicitudes
Así como lo describe la imagen del cómo generar la solicitudes y enviar desde la Base de
Datos del MEF por fecha de documento, con la finalidad de comparar y encontrar
diferencias de las operaciones del ejercicio y de las que provienen de ejercicios anteriores.
Existen 10 tipos de solicitudes, los cuales se encuentran asociados por pares :
Generar Solicitud – Fecha de documento
Permite solicitar la información generada y enviada desde la Base de Datos del MEF por
fecha de documento, con el objetivo de comparar y encontrar diferencias de las operaciones
del ejercicio y de las que provienen de ejercicios anteriores.
009-FASES DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS POR FECHA DOCUMENTO
Permite solicitar la información de las Fases de Compromisos y Recaudados por
determinado nivel de Secuencia, Correlativo, Secuencia Funcional, Clasificador y Monto.
010-DIFERENCIA DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS POR FECHA
DOCUMENTO
Permite solicitar las diferencias encontradas entre la data de la visual de la UE y la Base de
Datos del MEF de las Fases de Compromiso y Recaudado.
011-FASE DE DEVENGADOS POR FECHA DOCUMENTO
Permite solicitar información de la Fase de Devengado por fecha del documento “A” de un
mes determinado a nivel Secuencia, Correlativo, Secuencia Funcional, Clasificador y
Monto. Manual de Usuario - Módulo de Conciliación de Operaciones SIAF 6
012-DIFERENCIA DE DEVENGADOS POR FECHA DOCUMENTO
Permite solicitar las diferencias encontradas entre la data de la visual de la UE y la Base de
Datos del MEF de la Fase de Devengado.
Siendo requisito importante haber generado primero la Solicitud N° 011 - Fase de
Devengado por Fecha de Documento.
017-COMPROMISOS ANUALES X FECHA DOCUMENTO
Permite solicitar la información de los Compromisos Anuales por fecha de documento A de
un mes determinado a nivel de Secuencia, Correlativo, Secuencia Funcional, Clasificador y
Monto.
018-DIFERENCIA DE COMPROMISOS ANUALES X FECHA DOCUMENTO
Permite solicitar las diferencias encontradas entre la Base de Datos de la UE y el MEF de
los Compromisos Anuales por fecha de documento de un mes determinado.
019-FASE DE GIRADOS POR FECHA DE DOCUMENTO
Permite solicitar la información de los giros aprobados, con año y mes del documento ‘A’
de un mes determinado a nivel Año de Ejecución, Unidad Ejecutora, Mes de Ejecución,
Rubro de Financiamiento, Secuencia Funcional, Clasificador y Monto.
020-DIFERENCIAS DE GIRADOS X FECHA DOCUMENTO
Permite solicitar la información de los giros aprobados, con año y mes del documento ‘A’,
de un mes determinado a nivel de: Año de Ejecución, Unidad Ejecutora, Mes de Ejecución,
Número Expediente, Ciclo= G, Fase = Girado, Secuencia, Correlativo, Rubro de
Financiamiento, Secuencia Funcional, Clasificador y Monto.
Generar Solicitud – Por procesos
Permite solicitar la información generada y enviada desde la Base de Datos del MEF por
fecha de proceso, con el objetivo de comparar y encontrar diferencias de las operaciones del
ejercicio y de las que provienen de ejercicios anteriores.
001-FASES DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS
Permite solicitar a nivel Acumulado, Meta y Clasificador de Gasto/Ingreso los totales de
Compromisos y Recaudados a nivel Acumulado, Meta y Clasificador de Gasto por Unidad
Ejecutora (UE). Manual de Usuario - Módulo de Conciliación de Operaciones SIAF 7 .
002 – DIFERENCIAS DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS
Permite solicitar las diferencias encontradas en el proceso anterior pero esta vez en forma
detallada; a nivel Expediente, Secuencia, Correlativo, Secuencia Funcional, Clasificador y
Monto.
004 - EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA MENSUAL DE DEVENGADOS
Permite solicitar los totales de Devengados a nivel Acumulado, Meta y Clasificador de
Gasto por Unidad Ejecutora (UE).
005-DIFERENCIAS DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE DEVENGADOS
Permite solicitar las diferencias encontradas en el proceso anterior, pero en forma detallada,
a nivel Expediente, Secuencia, Correlativo, Secuencia Funcional, Clasificador de Gasto y
Monto.
013 - SOLICITUDES DE CERTIFICACIÓN
Permite solicitar la información de la Certificaciones por fecha proceso de un mes
determinado a nivel de Secuencia, Correlativo, Secuencia Funcional, Clasificador y Monto.
014 -DIFERENCIA DE SOLICITUDES DE CERTIFICACIÓN
Permite solicitar las diferencias encontradas entre la data de la visual de la UE y la Base de
Datos del MEF de las Certificaciones.
015 - COMPROMISOS ANUALES
Permite solicitar la información de los Compromisos Anuales por fecha proceso de un mes
determinado a nivel de Secuencia, Correlativo, Secuencia Funcional, Clasificador y Monto.
016 – DIFERENCIA DE COMPROMISOS ANUALES
Permite solicitar las diferencias encontradas entre la data de la visual de la UE y la Base de
Datos del MEF los Compromisos Anuales de un mes determinado a nivel de Secuencia,
Correlativo, Secuencia Funcional y Clasificador.
NOTAS DE MODIFICACIÓN PRESUPUESTAL
Permite realizar una sola solicitud de la información del detalle de todas las Notas
Modificatorias a nivel Acumulado, Meta y Clasificador de Manual de Usuario - Módulo de
Conciliación de Operaciones SIAF 8
Para generar dicha solicitud, ingresar al Menú: Procesos/Generar Solicitud/Notas de
Modificación Presupuestal.
Este proceso permitirá desglosar las opciones de Conciliación y Notas modificadas
presupuestales la cual se necesite solicitar la información ,
CONCILIACIÓN:
Esta última opción dentro del submódulo de procesos , se dividirá en 2 opciones ; Notas de
modificación presupuestal y Certificación/Comp. Anual , de la misma manera se dividirán
por fecha de documento y fecha por proceso .
Figura xx
Muestra las opciones de Notas Modificatorias y Certificación /comp. Anual / Expedientes
siendo importante para visualizar la información así mismo solicitar las conciliaciones de
los certificados Compromiso Anual y Expedientes SIAF.
CONSULTAS
El submódulo de ‘‘ consulta’’ tendrá como finalidad de visualizar la información de las
notas modificatorias , certificados anuales / expedientes , operaciones SIAF , registros
devengados sin fecha de autorización sea a nivel de :
● Fecha de proceso
● Fecha de documentos
Figura XX
Es la imagen de puede apreciar la glosa de opciones que tiene el submódulo de consulta y
así mismo el nivel que le puede visualizar la información .
COMUNICACIÓN
Permite realizar una transmisión de datos (Enviar/ Recibir).
6.1. Transferencia de Datos
Para recibir y/o enviar la solicitud en estado de registro aprobado, realizar una transmisión
de datos.
Para ello, el usuario debe ingresar al Menú: Comunicación / Transferencia de Datos y dar
clic en el botón
.
TIPOS DE OPERACIONES : (pegar las tablas y hacer un comentario de ello . )
En este Tipo de Operación se registran las operaciones con afectación presupuestal en las
cuales no se puede asignar un proveedor y son diferentes a Planillas, por ejemplo gastos
bancarios, pagos por sentencias judiciales, subvenciones económicas, subsidios, cuotas a
organismos internacionales, etc.
TIPO DE CONTRATO (DESCRIBIR)
CA–Contrato–Adelantos,
CL–Contrato–Liquidación
CP–Contrato-Pagos a Cuenta
Estos Tipos de Operación permiten hacer seguimiento al Contrato registrado en el SIAF, lo
utilizan las Municipalidades que actualmente no vinculan las operaciones de gastos a un
registro en el SEACE, sean Contrato,Orden de Compra o de Servicio.
8. CONCLUSIÓN
Hemos llegado a la conclusión de que la herramienta del Siaf es muy importante
para el uso de las entidades públicas ya que permite desarrollar todas las operaciones con
eficiencia debido a que administra,ordena y clasifica según la naturaleza.
Además, facilita el manejo transparente de la información sobre la ejecución
presupuestal de las entidades públicas.
Entendemos que este sistema está integrado por todas las entidades del sector público a las
cuales se le aprueba un crédito presupuestario en la ley de presupuesto del sector público, y
comprende todo el conjunto de normas principios y procedimientos a ser utilizados por
estas entidad para un proceso de captación, ejecución y un control de evaluación de los
fondos públicos a su cargo.
9. REFERENCIA BIBLIOGRÁFICAS
(Ministerio de Economía y Finanzas)
de Desembolso, D., de Condiciones Financieras, M., & de Interés y Otras
Modificaciones, N. T. (s/f). Cambios en el Módulo de Deuda Pública. [Link].
Recuperado el 17 de junio de 2023, de
[Link]
[Link].
Sistemas de Información. (2014). Manual de Cambios Módulos: Control de Pagos de
Planilla – MCPP Y Administrativo (Tipo de Operación ON). Ministerio de economía
y finanzas.