Saldos Ajustes

No. Cuentas Deudor Acreedor Debe Haber

1 Caja chica Q 800.00
1 Caja y bancos 130000.50
3 Equipo de reparto Q 138,800.00
4 Mobiliario y Equipo Q 28,000.00
5 Gastos de Organizacion Q 15,800.00
6 Mercaderias Q 86,360.00
7 Clientes Q 37,000.00
8 Compras Q 90,000.00
9 IVA por acreditar Q 5,300.00
10 Sueldos de administracion Q 80,000.00
11 Sueldos sala de ventas Q 57,600.00
12 Gastos misceleneas de oficina Q 3,120.00
13 Gastos misceleneas sala de ventas Q 2,080.00
14 Devoluciones y rebajas s/compras 2800
15 Material de empaque Q 2,000.00
16 Compras material de empaque Q 5,600.00
17 Proveedores 28000
18 Gastos sobre compras Q 4,600.00
19 Capital autorizado 150000
20 Prestamos bancarios a corto plazo 96000
21 Ventas 513813.83
22 Devoluciones y rebajas s/ventas Q 3,900.00
23 Gastos s/compras de Material de emp. Q 400.00
24 Acciones por suscribir Q 22,000.00
25 IVA pro debitar 2140
26 ISR trimestral por acreditar Q 16,950.00
27 Deudores empleados Q 6,000.00
28 Intereses Gastos 11083.33
29 Alquileres Q 18,400.00
30 Prestaciones laborales admon. Q 7,500.00
31 Prestaciones laborales sala de ventas Q 5,400.00
32 Q 20,000.00
33 ISR por pagar s/compras 5940
34 Depreciacion equipo de reparto
35 Depreciacion mob y eq. sala de ventas
36 Depreciacion mob y eq. oficinas
37 Amortizacion gastos de organizacion
38 Depre. acum. Mobiliario y equipo
39 Depre. acum. gastos de orga.
40 Amortizacion acum. gastos de orga
41 Reserva para cuentas incobrables
42 Material de empaque consumido
43 Reserva para indeminizaciones
44 Alquileres sala de ventas
45 Alquileres oficina
46 Suman ceuntas resultados
47 Ganancia antes del imp. y reserva
48 ISR por pagar
49 Reserva legal
50 Ganancia despues del
51
52 Sumas Iguales Q 657,610.00
 Saldos Ajustes
No. Cuentas Deudor Acreedor Debe
1 Caja chica Q 800.00
1 Caja y bancos Q 130,000.50 Q 18,000.00
3 Equipo de reparto Q 138,800.00
4 Mobiliario y Equipo Q 28,000.00
5 Gastos de Organizacion Q 15,800.00
6 Mercaderias Q 86,360.00
7 Clientes Q 37,000.00 Q 1,110.00
8 Compras Q 90,000.00
9 IVA por acreditar Q 5,300.00 Q 78.00
10 Sueldos de administracion Q 80,000.00
11 Sueldos sala de ventas Q 57,600.00
12 Gastos misceleneas de oficina Q 3,120.00 Q 390.00
13 Gastos misceleneas sala de ventas Q 2,080.00 Q 260.00
14 Devoluciones y rebajas s/compras Q 2,800.00
15 Material de empaque Q 2,000.00 Q 2,800.00
16 Compras material de empaque Q 5,600.00
17 Proveedores Q 28,000.00
18 Gastos sobre compras Q 4,600.00
19 Capital autorizado Q 150,000.00
20 Prestamos bancarios a corto plazo Q 96,000.00 Q 8,000.00
21 Ventas Q 513.813,83
22 Devoluciones y rebajas s/ventas Q 3,900.00
23 Gastos s/compras de Material de emp. Q 400.00
24 Acciones por suscribir Q 22,000.00
25 IVA pro debitar Q 2,140.00 Q 2,140.00
26 ISR trimestral por acreditar Q 16,950.00
27 Deudores empleados Q 6,000.00
28 Intereses Gastos Q 11083.33 Q 95.12
29 Alquileres Q 18,400.00
30 Prestaciones laborales admon. Q 7,500.00 Q 624.75
31 Prestaciones laborales sala de ventas Q 5,400.00 Q 449.82
32 Donativos Q 20,000.00
33 ISR por pagar s/compras Q 5,940.00
34 Depreciacion equipo de reparto Q 16,359.00
35 Depreciacion mob y eq. sala de ventas Q 2,200.00
36 Depreciacion mob y eq. oficinas Q 1466.67
37 Amortizacion gastos de organizacion Q 2106.67
38 Depre. acum. Mobiliario y equipo
39 Depre. acum. gastos de orga.
40 Amortizacion acum. gastos de orga
41 Reserva para cuentas incobrables
42 Material de empaque consumido Q 3,200.00
43 Reserva para indeminizaciones
44 Alquileres sala de ventas Q 10222.22
45 Alquileres oficina Q 8177.78
46 Suman ceuntas resultados
47 Ganancia antes del imp. y reserva
48 ISR por pagar
49 Reserva legal
50 Ganancia despues del
51
52 Sumas Iguales Q 798,693.83 Q 798,693.83 Q 77.680,03
Ajustes
Haber
Q 728.00 Q 72.00 Q 72.00
Q 8,095.12 Q 139,905.38 Q 139,905.38
Q 138,800.00 Q 138,800.00
Q 28,000.00 Q 28,000.00
Q 15,800.00 Q 15,800.00
Q 86,360.00 Q 86,360.00 Q 64,870.00 Q 64,520.00
Q 3,000.00 Q 35,110.00 Q 35,110.00
Q 90,000.00 Q 90,000.00
Q 2,140.00 Q 3,235.00 Q 3.215,00
Q 80,000.00 Q 80,000.00
Q 57,600.00 Q 57,600.00
Q 3,510.00 Q 3,510.00
Q 2,340.00 Q 2,340.00
Q 2,800.00 Q 2,800.00
Q 4,800.00 Q 4,000.00
Q 5,600.00
Q 28,000.00
Q 4,600.00 Q 4,600.00
Q 150,000.00
Q 88,000.00 Q 513.813,83
Q 513.813,83
Q 3,900.00 Q 3,900.00
Q 400.00
Q 15,000.00 Q 7,000.00 Q 7,500.00

Q 16,950.00 Q 16,950.00
Q 6,000.00 Q 6,000.00
Q 11.178,45 Q 11.178,45
Q 18,400.00
Q 8.124,85 Q 8.124,85
Q 5.849,85
Q 20,000.00 Q 20,000.00
Q 5,940.00
Q 16,339.00 Q 16,339.00
Q 2,200.00 Q 2,200.00
Q 1.466,67 Q 1.466,67
Q 2.106,67 Q 2.106,67
Q 16,359.00 Q 16,359.00
Q 3666.67 Q 3.666,67
Q 2106.67 Q 2.106,67
Q 1,110.00 Q 1,110.00
Q 3,200.00
Q 1074.57 Q 1.074,57
 Q 10.222,22
Q 8.177,78
Q 417.195,36 Q 58,148,383.00
Q164.288,47

Q 77.680,03 Q 812.870,74 Q 812.870,74 Q 581.483,83 Q 581.483,83 Q 460.545,38

Q 28,000.00

Q 150,000.00
Q 88,000.00

Q 5,940.00

Q 16,359.00
Q 3.666,67
Q 2.106,67
Q 1,110.00

Q 1074.57
Q 44.078,31
Q 6.013,30
Q 114.256,46

Q 460.545,38