Suiza y Estados Unidos lideran el
ránking de paraísos fiscales, según
Tax Justice Network
De acuerdo con el Índice del Secreto Financiero, de Tax Justice Network,
en esta lista también se encuentran México, Chile y Panamá.
Por L e s l i e M o r e n o C u s t o d i o
CARIBE. Islas Caimán se ha convertido en uno de los destinos preferidos para
mantener en las sombras transacciones bancarias y movimientos ilícitos. / ICIJ .
Suiza, Estados Unidos y las Islas Caimán (Reino Unido) encabezan la lista de
jurisdicciones que promueven la opacidad bancaria y movimientos
ilícitos, según el último Índice de Secreto Bancario (FSI, por sus siglas en
inglés) publicado por The Tax Justice Network , organización independiente
que investiga la evasión de impuestos a nivel mundial.
La capital mundial del secreto bancario, Suiza, cuyas prácticas fueron
descubiertas por la investigación periodística de los Swiss Leaks, liderada por el
Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ), ha retrasado la
implementación del intercambio automático de información al no someterse a
convenios internacionales.
El informe recuerda las declaraciones de Konrad Hummler, expresidente de la
Asociación Suiza de Banqueros, quien justificó la evasión fiscal de sus
ciudadanos más ricos como una defensa "legítima" contra los "excesivos"
'impuestos de su país.
El secreto bancario es un indicador clave del crimen financiero y de flujos
económicos que incluyen el lavado de dinero, la corrupción y la evasión de
impuestos. La posición en la clasificación depende de la cantidad de flujos
financieros ilícitos que una jurisdicción permite en la práctica, de acuerdo con
The Tax Justice Network.
El reporte sostiene que Estados Unidos, ubicado en el segundo lugar en el
ránking del FSI 2018, ha rechazado ser parte de iniciativas internacionales para
compartir información financiera que permita luchar contra movimientos de
dudosa procedencia. Tax Justice Network sostiene que es preocupante que
Estados Unidos haya subido de posición en el índice del secreto financiero por
segunda vez respecto a ediciones anteriores del ránking.
El 2013 Estados Unidos ocupó el sexto lugar, y en 2015, el tercero. En total, su
participación en los servicios financieros offshore a nivel global pasó de 19.6%
a 22.3%, según el reporte.
“Estados Unidos sigue siendo una jurisdicción secreta, pues se niega a participar
en iniciativas internacionales para intercambiar información tributaria con otros
países. Tampoco ha logrado acabar con las sociedades y fideicomisos opacos,
comercializados agresivamente por algunos de sus estados”, refiere el informe.
Markus Meinzer, líder de la investigación del Tax Justice Network, dijo: “El
mundo ha visto un progreso lento en la lucha contra el secreto financiero en los
últimos diez años, y organismos internacionales como la Organización para la
Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) han establecido estándares
mínimos bajos”.
Además, seis de las diez jurisdicciones principales no participan en los
programas de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos
(OCDE) para evitar la erosión fiscal.
Cabe resaltar que Odebrecht firmó un acuerdo global con el Departamento
de Justicia de Estados Unidos , y con los ministerios públicos de Brasil y
Suiza, en el marco de la investigación por prácticas corruptas en diversos países
para la adjudicación de obras.
Suiza, que también investiga el uso de su sistema bancario para el lavado de
dinero por parte de Odebrecht y de offshores bajo su control, hizo diversas
peticiones frente a revelaciones del caso y filtraciones de los Panama Papers.
Sobre la ausencia de Perú en el ránking, Luis Moreno, experto en elusión y
evasión fiscal de Latindadd, señaló a [Link] que “si bien Perú no
aparece en la lista de índices financieros, hay factores potenciales en temas de
transparencia que el país tuvo que comprometerse a cumplir para no estar en el
ránking y compartir información con organismos internaciones”.
En los últimos años la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), la Sunat y el
propio Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) detectaron que los paraísos
financieros son una práctica común en grandes compañías que buscan trasladar
sus excedentes. Esta lista demuestra cómo en los últimos diez años de la crisis
financiera a nivel mundial, los países aún tienen un largo camino por recorrer
contra medidas más transparentes.
La lista difiere a la publicada por la OCDE, la Unión Europea y la Sunat donde
incluyen jurisdicciones de paraísos fiscales que resaltan también por su poca
transparencia y falta de mecanismos para compartir información financiera,
además de otros indicadores.
Aunque Panamá ocupa el lugar 12 en la publicación del FSI, recientemente fue
retirada por la Unión Europea de la lista de paraísos fiscales, a pesar de que
los Panama Papers revelaron cómo la firma de abogados Mossack Fonseca creó
sociedades offshore para supuestamente eludir y evadir el pago de impuestos a
escala mundial.