SISTEMAFINANCIERO
PERUANO
Mg. Jocelyn Sánchez
INTRODUCCIÓN
El sistema financiero peruano está basado en normas legales
que fueron promulgadas en la década de los noventa, las cuales
liberalizaron la actividad bancaria y financiera, los tipos de interés
y el mercado de cambios.
Se otorgaron tratamientos de igualdad a los bancos peruanos y
extranjeros, permitiendo a las instituciones financieras acceder
a un campo más amplio de actividades.
Todos los bancos y entidades financieras fueron privatizados y el
rol del Estado quedó limitado a actuar con una función
supervisora y determinante de la política monetaria.
El Sistema Financiero Peruano está conformado por empresas de
operaciones múltiples, empresas especializadas, empresas de
seguros, CONASEV y las administradores de fondos de pensiones
SPP
Autoridad monetaria encargada Institución autónoma, está a cargo de la
de emitir la moneda nacional, regulación y supervisión de los sistemas
administrar las reservas financiero, de seguros, privado de pensiones
internacionales del país y regular y cooperativo de ahorro y crédito, así como
las operaciones del sistema de prevenir y detectar el lavado de activos y
financiero nacional. financiamiento del terrorismo.
EMPRESAS DE OPERACIONES MÚLTIPLES
Son aquellas que pueden desarrollar y efectuar diversas
operaciones relacionadas con la intermediación financiera,
éstas podrán efectuarse en el corto y largo plazo y atender
diversos sectores de la actividad económica del país, el
número y tipo de operaciones que pueden desarrollar.
Está esencialmente relacionado con el capital aportado por
los accionistas, el riesgo que representan para los
depositantes evaluado a través de una nota otorgada por las
Clasificadoras de riesgo, los controles internos
y personal capacitado para desarrollar las diversas
operaciones.
EMPRESAS BANCARIAS
Son intermediarios financieros, cuyo negocio
principal consiste en recibir dinero del público en
depósito o bajo cualquier otra modalidad
contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital
y el que obtenga de otras fuentes de financiación en
conceder créditos en las diversas modalidades, o
aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de
mercado.
EMPRESAS FINANCIERAS
Empresa que capta recursos del público y cuya especialidad según la Ley del Sistema
Financiero consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con
valores mobiliarios y brindar asesoría de carácter financiero, pero que en la práctica puede
desarrollar similares operaciones que un banco con la restricción básicamente del manejo de la
cuenta corriente para el otorgamiento de los créditos llamados sobregiros.
CAJAMUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR
Empresa especializada en otorgar crédito pignoraticio y
personales al público en general, concediendo
adicionalmente créditos a la micro y pequeña empresa e
hipotecarios para financiación de vivienda,
encontrándosetambién autorizada para efectuar
operaciones activas y pasivas con los respectivos
concejos provinciales y distritales y con las empresas
municipales dependientes de los primeros, así como
para brindar servicios bancarios a dichos concejos y
empresas.
CAJARURALDEAHORROYCRÉDITO
Empresa dedicada a captar recursos del público a través de depósitos y cuya
especialidad consiste en otorgar financiamiento de preferencia a la mediana, pequeña
y micro empresa del ámbito rural.
CAJAMUNICIPAL DEAHORROYCRÉDITO
Empresa que tiene por finalidad captar recursos del
público y cuya especialidad consiste en realizar
operaciones de financiamiento, preferentemente a
las pequeñas y micro empresas.
ENTIDAD DE DESARROLLO DE LAPEQUEÑAYMICRO EMPRESA
Empresa cuya especialidad consiste en otorgar
financiamiento preferentemente a los empresarios de
la pequeña y micro empresa.
COOPERATIVAS DEAHORROY CRÉDITO
Autorizada a captar recursos del público a que se refiere el artículo
289° de la ley. Estas cooperativas pueden operar con recursos del
público.
Estas cooperativas pueden operar con recursos del público,
entendiéndose por tal a las personas ajenas a sus accionistas, si
adoptan la forma jurídica de sociedades cooperativas con
acciones.
Ley N° 26702 LEY GENERALDEL SISTEMAFINANCIERO YDELSISTEMADE SEGUROSY ORGANICA
Las empresas de OPERACIONES MULTIPLES realizan actividades y/o
operaciones estipuladas dentro de la Ley N° 26702 LEY GENERAL DEL
SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGANICA-
SBS
PARTICIPACIÓN DE LAS EMPRESAS DE OPERACIONES MÚTIPLES
Fuente: [Link]
COOPERATIVAS DEAHORROYCRÉDITO QUE SOLO OPERANCON SUS SOCIOS
Son empresas que solo pueden operar con sus socios.
Sus características son las siguientes:
• Solo pueden captar depósitos de sus socios cooperativistas.
• Solo pueden otorgar crédito a sus socios cooperativistas
• Utilizan obligatoriamente la denominación “cooperativa de ahorro y crédito” o su acrónimo “Coopac”
• Se rigen por la Ley General de Cooperativas, salvo en las materias objeto de la presente disposición
final y complementaria y normas reglamentarias emitidas por la Superintendencia de Banca,
Seguros yAFP. g.
• Realizan operaciones financieras y crediticias con sus socios, incluyendo operaciones de
arrendamiento financiero y actuando como fiduciarios en fideicomisos, así como otras operaciones
necesarias para su funcionamiento.
GESTIÓN INTEGRAL DERIESGOS
La Gestión Integral de Riesgos es un proceso efectuado por el
directorio, la gerencia y el personal aplicado a toda la empresa y en la
definición de su estrategia, diseñado para identificar potenciales eventos
que pueden afectarla, gestionarlos de acuerdo a su apetito por el riesgo
y proveer una seguridad razonable en el logro de sus objetivos.
La Gestión Integral de Riesgos incluye la totalidad de la empresa, sus líneas de negocio, procesos y
unidades organizativas, a través de todos sus riesgos relevantes.
Las empresas deben diseñar y aplicar una gestión integral de riesgos, adecuada a su naturaleza, tamaño y
a la complejidad de sus operaciones y servicios, así como al entorno macroeconómico que afecta a los
mercados en los que opera la empresa.
La Gestión Integral de Riesgos considera las siguientes categorías de objetivos:
a) Estrategia.- Son objetivos de alto nivel, vinculados a la visión y misión empresarial.
b) Operaciones.- Son objetivos vinculados al uso eficaz y eficiente de los recursos.
c) Información.- Son objetivos vinculados a la confiabilidad de la información
suministrada.
d) Cumplimiento.- Son objetivos vinculados al cumplimiento de las leyes y
regulaciones aplicables.
TIPOS DERIESGOS
Los riesgos pueden surgir por diversas fuentes, internas
o externas, y pueden agruparse en diversas categorías o
tipos. Algunos riesgos pueden encontrarse asociados a
una actividad en particular, como en el proceso de
inversión, que se encuentra expuesto a riesgos de
crédito, de mercado, de operación, entre otros.
Acontinuación se enumera una lista no limitativa de los diversos tipos de riesgos a que está
expuesta una empresa:
a) Riesgo de crédito:
La posibilidad de pérdidas por la incapacidad o falta de voluntad de los deudores, contrapartes, o
terceros obligados, para cumplir sus obligaciones contractuales registradas dentro o fuera del
balance.
b) Riesgo estratégico:
La posibilidad de pérdidas por decisiones de alto nivel asociadas a la creación de
ventajas competitivas sostenibles. Se encuentra relacionado a fallas o debilidades en el
análisis del mercado, tendencias e incertidumbre del entorno, competencias claves de la
empresa y en el proceso de generación e innovación de valor.
c) Riesgo de liquidez:
La posibilidad de pérdidas por incumplir con los requerimientos de financiamiento y de
aplicación de fondos que surgen de los descalces de flujos de efectivo, así como por no
poder cerrar rápidamente posiciones abiertas, en la cantidad suficiente y a un precio
razonable.
d) Riesgo de mercado:
La posibilidad de pérdidas en posiciones dentro y fuera de balance
derivadas de fluctuaciones en los precios de mercado.
e) Riesgo operacional:
La posibilidadde pérdidas debido a procesos
inadecuados, fallas del personal, de la tecnología de
información,o eventos [Link] definición
incluye el riesgo legal, pero excluye el riesgo
estratégico y de reputación.
f) Riesgo técnico:
La posibilidad de pérdidas o modificación adversa del valor de los compromisos contraídos en
virtud de los contratos de seguros, de reaseguros y de coaseguros. En el caso de los seguros de
no-vida, se consideran las fluctuaciones relacionadas con la frecuencia, la severidad, y la
liquidación de los siniestros. Para el caso de los seguros de vida, esto puede incluir la posibilidad
de pérdidas por variaciones en el nivel, la tendencia o la volatilidad de las tasas de mortalidad,
longevidad, invalidez, morbilidad, renovación o rescate de los contratos de seguros, entre otros
parámetros y supuestos, así como de los gastos de ejecución de dichas obligaciones.
g) Riesgo de reputación:
La posibilidad de pérdidas por la disminución en la confianza en la integridad de la institución
que surge cuando el buen nombre de la empresa es afectado. El riesgo de reputación puede
presentarse a partir de otros riesgos inherentes en las actividades de una organización.
TRATAMIENTO OBETTIVOS
CONTROL AMBIENTE
GESTIÓN
INTEGRAL DE
MONITOREO RIESGOS IDENTIFICACIÓN
INFORMACIÓN Y
EVALUACIÓN
COMUNICACIÓN
¿Qué hemos aprendido hoy?