FORMATO 14.

1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: 1 DE ENERO
RUC: 206010100310,
LINPIAR
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN OLIRIOS SAC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

NÚMERO FECHA DE EMISION FECHA DE
CORRELATIVO DEL C/ PAGO O VENCIMIENTO Y/O DOCUMENTO
N° SERIE O SERIE
DEL REGISTRO DOCUMENTO PAGO TIPO (TABLA DE LA MAQUINA NÚMERO DE NÚMERO APELLIDOS Y NOMBRES, O RAZON
10) IDENTIDAD SOCIAL
REGITRADORA
(TABLA 2)

PRODUCTO TERMINADO

TOTALES
ESOS

LINPIAR REGRESAR

BASE IMPONIBLE DE IMPORTE TOTAL

DEL TIPO DE
LA OPERACIÓN ISC IGV Y/O IPM
COMPROBANTE CAMBIO
GRAVADA
DE PAGO

57,274.08 10,309.33 67,583.41 70

0.00

57,274.08 10,309.33 67,583.41

 FORMATO 8.1: REGISTRO DE C
PERIODO:

RUC: 206010100310,
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LIRIOS SAC

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

NÚMERO FECHA DE FECHA DE
CORRELATIV EMISION DEL VENCIMIENTO O
N° DEL DOCUMENTO DE IDENTIDAD
O DEL COMPROBANTE FECHA DE
REGISTRO O DOCUMENTO PAGO TIPO COMPROBANTE O
DOCUMENTO TIPO NÚMERO

1 1 1001 20033178680
2 1 1002 22133178180
3 1 1002 22133178180
4 1 1002 22133178180
5 1 1002 22133178180
6 1 1002 22133178180
7 1 1001 23333178680
8 1 1001 22533178680
8.1: REGISTRO DE COMPRAS

LINPIAR REGRESAR

ORMACIÓN DEL PROVEEDOR

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS Y NO GRAVADAS
IMPORTE TOTAL cuenta
DENOMINACION O RAZON SOCIAL
BASE IMPONIBLE IGV

TABLON SAC 10,750.00 1,935.00 12,685.00 60

ENERGIA ELECTRICA 677.97 122.03 800.00 63
AGUA 150.00 27.00 177.00 63
TELEFONO 350.00 63.00 413.00 63
INTERNET 300.00 54.00 354.00 63
PUBLICIDAD 169.49 30.51 200.00 63
MATERIAL AUXILIAR 8,000.00 1,440.00 9,440.00 60
MATERIA PRIMA 4,512.71 812.29 5,325.00 60

TOTALES 24,910.17 4,483.83 29,394.00

 LIRIOS SAC

Descripcion: PRODUCTO DE BICICLETAS Localizacion

Codigo: 123 Existencias: 12
Vr/U 20
Detalle: Cantidad: Vr/U
Fecha: 12/25/2024
0 0 0 0 0
0 0 0 ENTRADA 0
FECHA DETALLE CANT. Vr/U TOTAL
0 0 300 58.3391666666667 17501.75
transferencia de productos
terminados

venta

compra 300 17501.75

venta

compra 25 430 10750

venta 15 355 5325
 Proveedor: CARLITOS SAC
Telefono: 963415642

Entrada o compra venta o salida

0 0 0 0 0 0
0 SALIDA 0 0 SALDO 0
CANT. Vr/U TOTAL CANT. Vr/U TOTAL
300 58.3391666666667 17501.75
290 58.33916666667 16918.35833333 10 58.3391666666666 583.391666667

290 16918.35833333 10 58.3391666666666 583.391666667

20 350 7000
15 350 5250 5 350 1750
30 416.666666666667 12500
45 396.111111111111 17825
CREDITO 12000
TASA D EINT 0.1
NUMERO DE 12
PAGO 1054.99065

Nº INTERES AMORTIZACI PAGO

0 0 0 0
1 100 954.990647 1054.99065
2 92.0417446 962.948902 1054.99065
3 84.0171704 970.973476 1054.99065
4 75.9257248 979.064922 1054.99065
5 67.7668504 987.223796 1054.99065
6 59.5399855 995.450661 1054.99065
7 51.2445633 1003.74608 1054.99065
8 42.8800126 1012.11063 1054.99065
9 34.4457573 1020.54489 1054.99065
10 25.9412166 1029.04943 1054.99065
11 17.3658046 1037.62484 1054.99065
12 8.71893096 1046.27172 1054.99065
659.887761 12000 12659.8878
DETERMINACICosto Primo:
INV. INICIAL COMPRAS INV. FINAL total:
MPC: 7000 16075 0.000 23,075.000

COSTO DE COMPRASCOSTO FLETE MONTO total

1ra compra 8750 2000 10750
2da compra 5325 5325 16075

MOD 5600 costo de fabricación: costo de producción:

CIF -849
CC 4751 MPC 5250 IIPP 0
MOD 5600 CF 10001
CIF -849 IFPP 0
CF 10001 CP 10001

estado de resultados costo de producción unitaria inventario final:

ventas 16918.3583 CP 10001 IIPT 0

costo de vent 9667.63333 UP 300 Producción 300
utilidad bruta 7250.725 CPU 33.3366667 Ventas 290
gasto adminis 3957.33333 IF. 10
gasto de vent 905.333333 [Link] 333.366667
RAPI (resulta 2388.05833
costo de ventas MARGEN DE UTILIDAD
CP 10001
IIPT 0 margen de uti 0.75
CP 10001 7500.75
IFPT 333.366667 CP + MU 17501.75
CV 9667.63333 costo unitari 58.3391667
MU 25.0025
 maestro de pcarpintero total: MPC
MOD: 2900 2700 5600 COSTO PRIMO 23,075.000

gasto administrativo gasto de ventas

energía eléctr 200 energía eléctr 200
agua 44.25 agua 44.25
teléfono 103.25 teléfono 103.25
Internet 88.5 Internet 88.5
depreciación 469.33 depreciación 469.33
gerente 2800 Radio
essalud 252
3957.33 905.33
 costo de conversión :
MOD CP energía eléctragua
5600 28,675.000 CIF: 400 88.5

maestro de pcarpintero TOTAL ESSALUD

ESSALUD 261 243 504
maquinaria edificacion 60% area de
DEPRECIACIO 9160 19000 16896
 teléfono Internet essalud Radio depreciación materiales aux
total cif
206.5 177 504 200 0 15,400.000 16976

OTAL ESSALUD [Link] compras [Link] MA

MATERIALES 7400 8000 0.000 15,400.000
TOTAL MENS energía eléctragua Radio teléfono Internet total servicios básicos :
1408 SERVICIOS BA 400 88.5 100 206.5 177 872
otal servicios básicos :
DEPRECIACIGANADO Y PVEHICULOS MAQUINARAIEQUPOS DEMAQUINARIAEDIFICACIONES
PORCENTAJ 25%% 20% 20% 25% 10% 12%
 AÑO 1 2 3 4 5
DIFICACIONES MONTO A DES/.45,800.00 S/.45,800.00 S/.45,800.00 S/.45,800.00 S/.45,800.00
TASA DE DEP 10% 10% 10% 10% 10%
DEPRECIACIO S/.4,580.00 S/.4,580.00 S/.4,580.00 S/.4,580.00 S/.4,580.00
DEPRECIACI S/.4,580.00 S/.9,160.00 S/.13,740.00 S/.18,320.00 S/.22,900.00
VALOR LIBROS/.45,800.00 S/.35,800.00 S/.25,800.00 S/.15,800.00 S/.5,800.00
 PLANILLA UNICA
PERIODO: 1 DE ENERO
RUC: 206010100310,
DENOMINACIÓN O RAZÓN LIRIOS SAC
INGRESOS DEL TRABAJADOR TOTAL
CARGO U
ORD
EN

APELLIDOS Y NOMBRES REMUNERACIÓN

OCUPACIÓN SUELDO BÁSICO AFAMIL BRUTA

01 YULI MAZA GERENTE 2,800.00 2,800.00

02 LINA PARI CONTADORA 2,800.00 2,800.00

03 ROLY LUNA SECRETARia 1,550.00 93.00 1,643.00

04 ROMINA SALAS VENDEDORA 1,550.00 93.00 1,643.00

BETO SOTO MAESTRO DE PR 2,900.00 93.00 2,993.00

DIN LOPEZ CARPINTERO 2,700.00 93.00 2,793.00

TOTALES S/. 14,300.00 186.00 14,672.00

PROYECCION DEL CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA 5°

REMUNER. BRUTA
12 REM 2 GRAT
TOTAL
1 YULI MAZA GERENTE 2,800.00 33,600.00

2 LINA PARI CONTADORA 2,800.00 33,600.00

3 ROLY LUNA SECRETARia 1,643.00 19,716.00

4 ROMINA SALAS VENDEDORA 1,643.00 19,716.00

5 BETO SOTO MAESTRO DE PRODUCCION 2,993.00 35,916.00

6 DIN LOPEZ CARPINTERO 2,793.00 33,516.00

RMV-2019 SNP/ ONP

930.00 APORTE OB 0.13
A. Familiar COMISIÓN % SOBRE R.A.
0.10 PRIMA SEGURO
 PLANILLA UNICA DE REMUNERACIONES LINPIAR

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADOR

TOTAL REMUNERACIÓN NETA
SNP/ ONP AFP 12.90% IRENTA SALUD 9%
DESCUENTO

364.00 2,800.00 252.00

364.00 361.20 2,800.00 252.00

213.59 211.95 425.54 1,217.46 147.87

213.59 211.95 425.54 1,217.46 147.87

389.09

363.09

1,907.36 785.09 - 851.07 8,034.93 799.74

L IMPUESTO A LA RENTA 5° CATEGORIA

REM IMPONIB 7UIT BASE IMPONIB. IMP ANUAL IMP MENSUAL

33,600.00 29,400.00 4,200.00 336.00 28.00

33,600.00 29,400.00 4,200.00 336.00 28.00

23,002.00 29,400.00 -6,398.00 -511.84 -42.65

23,002.00 29,400.00 -6,398.00 -511.84 -42.65

41,902.00 29,400.00 12,502.00 1,000.16 83.35

39,102.00 29,400.00 9,702.00 776.16 64.68

TOTAL RETENCIONES 1,424.64 118.72

PRIMA HABITAD INTEGRA PROFUTUROHORIZONTE

0.10 0.10 0.10 0.10 0.16
0.01 0.01 0.01 0.01 0.02
0.02 0.02 0.02 0.02 0.03
 62
LINPIAR REGRESAR

RTACIONES DEL EMPLEADOR PROVISIONES DEL EJERCICIO 40

TOTAL VACACIONE GRATIFICACI
CTS
APORTES S ON
252.00

252.00 41

147.87

147.87

799.74

15,285.74

ESSALUD
0.09
SCTR
0.01
 #REF!
6211 sueldos 14672.00
6271 Essalud 799.74
6273 SCTR #REF!
#REF!
4031 Essalud #REF!

407 AFP 785.09

8034.93

4111 sueldos 8034.93

#REF!
 FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOV
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
N°
FECHA DE OPERACIONES BANCARIAS
CORRELA
LA
TIVO DEL
OPERACIÓ MEDIO DE PAGO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REGISTR (TABLA 1)
N
O
1 POR EL COBRO DE 50%
2 POR EL PAGO DE LA COMPRA
3 POR EL PAGO DE ENERGIA ELECTRICA
4 POR EL PAGO DE AGUA
5 POR EL PAGO DETELEFONO
6 POR EL PAGO DE INTERNET
7 POR EL PAGO DE PUBLICIDAD
8 POR EL PAGO DE MATERIA PRIMA
9 POR EL COBRO DE LA VENTA
O CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
1 DE ENERO
206010100310,
LIRIOS SAC
LINPIAR

IONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA

BANCARIA,
APELLIDOS Y NOMBRES,
DOCUMENTO
DENOMINACION O RAZON CODIGO DENOMINACION
SUSTENTATORI
SOCIAL
O O CONTROL
12
TABLON SAC 42
ENERGIA ELECTRICA 42
AGUA 42
TELEFONO 42
INTERNET 42
PUBLICIDAD 424
MATERIAL AUXILIAR 42
MATERIA PRIMA 12
E"

REGRESAR

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

19,000.00
12,685.00
800.00
177.00
413.00
354.00
200.00
5,325.00
67,583.41

86,583.41 19,954.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 1 DE ENERO
RUC: 206010100310,
APELLIDOLIRIOS SAC
CUENTA DENOMINACION PARCIAL
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GEREN
24 MATERIAS PRIMAS
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
50 CAPITAL
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
24 MATERIAS PRIMAS
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
92 COSTOS CULTIVO CEBADA
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
60 COMPRAS
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
24 MATERIAS PRIMAS
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
64 GASTOS POR TRIBUTOS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 400.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 400.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
37 ACTIVO DIFERIDO
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GEREN
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
67 GASTOS FINANCIEROS
37 ACTIVO DIFERIDO
97 GASTOS FINANCIEROS 100.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 100.00
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
24 MATERIAS PRIMAS
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
92 COSTOS CULTIVO CEBADA
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
92 COSTOS CULTIVO CEBADA 823.73
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 411.87
95 GASTOS DE VENTAS. 411.87
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 1,647.47
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
60 COMPRAS
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
60 COMPRAS
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
24 MATERIAS PRIMAS
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
92 COSTOS CULTIVO CEBADA 9,352.20
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 3,117.40
95 GASTOS DE VENTAS. 3,117.40
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 15,587.00
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
92 COSTOS CULTIVO CEBADA 614.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 204.67
95 GASTOS DE VENTAS. 204.67
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 1,023.34
21 PRODUCTOS TERMINADOS
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
70 VENTAS
69 COSTO DE VENTAS 37,322.29
21 PRODUCTOS TERMINADOS 37,322.29
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
 LINPIAR REGRESAR

DEBE HABER
104,000.00
38,000.00
300.00
7,000.00
7,400.00
140,800.00
18,000.00
7,000.00
272,500.00
19,000.00
19,000.00
8,950.00
5,250.00
3,700.00
8,950.00
8,950.00
10,750.00
1,935.00
12,685.00
12,685.00
12,685.00
10,750.00
10,750.00
400.00
400.00
400.00
400.00
400.00
400.00
12,000.00
1,200.00
13,200.00
3,000.00
3,000.00
1,100.00
1,100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
14,116.67
10,416.67
3,700.00
14,116.67
14,116.67
19,000.00
19,000.00
1,647.46
296.54
1,944.00
1,944.00
1,944.00
823.73
411.87
411.87
1,647.47
7,000.00
7,000.00
8,000.00
1,440.00
9,440.00
8,000.00
8,000.00
4,512.71
812.29
5,325.00
2,130.00
2,130.00
4,512.71
4,512.71
15,587.00
3,199.39
12,387.61
12,387.61
12,387.61
9,352.20
3,117.40
3,117.40
15,587.00
1,023.34
1,023.34
614.00
204.67
204.67
1,023.34
38,609.27
38,609.27
67,583.41
10,309.33
57,274.08
37,322.29
 37,322.29
67,583.41
67,583.41
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

10

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

39
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

60

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

68
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

94
SOCIAL:

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

123000
98583.41

TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

0
0
 TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

23,263

TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

1,023

TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR

4,134

TOTALES
 12

Y MOVIMIENTOS FECHA DE

ACREEDOR LA OPERACIÓN

0
40646.61

Y MOVIMIENTOS FECHA DE

ACREEDOR LA OPERACIÓN

18,000
1,023
Y MOVIMIENTOS FECHA DE
ACREEDOR LA OPERACIÓN

Y MOVIMIENTOS FECHA DE
ACREEDOR LA OPERACIÓN
Y MOVIMIENTOS FECHA DE
ACREEDOR LA OPERACIÓN
 13

NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

12

TOTALES

NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

40
 TOTALES

NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

61

TOTALES

NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

69

TOTALES
NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

95

TOTALES
 SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

38,000 19,000
67,583 86,583

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

4,484 13,509
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

8,950 0
14,117 23,263

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

37,322
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

3,734
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

14

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

42
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

62

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

70
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

97
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

300
3,000

TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

0
23,759
 TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

15,587

TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR

100

TOTALES
Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

0
0

Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

7,000
29,394
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

57,274
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

24

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

45
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

63

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

71
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

7,000
15,263

TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

1,100
 TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

1,647

TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR

TOTALES
Y MOVIMIENTOS FECHA DE

ACREEDOR LA OPERACIÓN

5,250
10,417

Y MOVIMIENTOS FECHA DE

ACREEDOR LA OPERACIÓN

13,200
Y MOVIMIENTOS FECHA DE
ACREEDOR LA OPERACIÓN

Y MOVIMIENTOS FECHA DE
ACREEDOR LA OPERACIÓN

38,609
Y MOVIMIENTOS FECHA DE
ACREEDOR LA OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

25

TOTALES

NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

46
 TOTALES

NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

64

TOTALES

NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

79

TOTALES
NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

TOTALES
 SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

7,400 0
8,000 3,700

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

400 400
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

400

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

41,824
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

33

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

50
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

67

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

92
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

140,800
0

TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
 TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

100

TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

33,857

TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR

TOTALES
OS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

0
0

OS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

272,500
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
 HOJA DE TRABAJO
RAZON SOCIAL: 0
Balance general
RUC: 20511307261 0
SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES INVENTARIO
CUENTA DENOMINACION
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTI 221,583.41 40,646.61 180,936.80 180,936.80 -
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – 105,583.41 105,583.41 - - -
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A 3,300.00 - 3,300.00 3,300.00 -
21 PRODUCTOS TERMINADOS 38,609.27 37,322.29 1,286.98 1,286.98 -
24 MATERIAS PRIMAS 22,262.71 15,666.67 6,596.04 6,596.04 -
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO 15,400.00 7,400.00 8,000.00 8,000.00 -
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 140,800.00 - 140,800.00 140,800.00 -
37 ACTIVO DIFERIDO 1,200.00 100.00 1,100.00 1,100.00 -
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y A - 19,023.34 19,023.34 - 19,023.34
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE 4,483.83 13,508.72 9,024.89 - 9,024.89
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES 12,387.61 12,387.61 - - -
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – 23,759.00 36,394.00 12,635.00 - 12,635.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,100.00 13,200.00 12,100.00 - 12,100.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TER 400.00 400.00 - - -
50 CAPITAL - 272,500.00 272,500.00 - 272,500.00
60 COMPRAS 23,262.71 - 23,262.71 -
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 23,066.67 23,262.71 196.04 37,322.29
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y 15,587.00 - 15,587.00 -
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR 1,647.46 - 1,647.46 -
64 GASTOS POR TRIBUTOS 400.00 - 400.00 -
67 GASTOS FINANCIEROS 100.00 - 100.00 -
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS 1,023.34 - 1,023.34 -
69 COSTO DE VENTAS 37,322.29 - 37,322.29 37,322.29 -
70 VENTAS - 57,274.08 57,274.08 -
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMA - 38,609.27 38,609.27 -
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE C - 41,824.48 41,824.48 41,824.48 -
92 COSTOS CULTIVO CEBADA 33,856.60 - 33,856.60 33,856.60
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 4,133.94 - 4,133.94 4,133.94
95 GASTOS DE VENTAS. 3,733.94 - 3,733.94 3,733.94
97 GASTOS FINANCIEROS 100.00 - 100.00 100.00
735,103.19 735,103.19 463,187.10 463,187.10 79,146.77 79,146.77 342,019.82 325,283.23
RESULTADOS DEL EJERCICIO 16,736.59
- TOTALES 342,019.82 342,019.82
 0.00
DETERMINACION DE LA RENTA NETA DEL EJERCICIO
R. CONTABLE
RAPI DEL EJERCICIO 16736.59
MAS REPARO POR SANCION ADMINISTRATIVA #REF!
BASE IMPONIBLE #REF!
IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO #REF!
MENOS PAGOS A CUENTA -23759.00
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR #REF!

RAPI DEL EJERCICIO 16736.59

IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO -436.19
UTILIDAD DEL EJERCICIO 16300.40
RESERVA LEGAL 10% -1630.04
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 14670.36
 LINPIAR REGRESAR

ESTADO POR NATURALEZA ESTADO POR FUNCION

PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

23262.71

15587
1647.46
400
100
1023.34
37,322.29 37,322.29
- 57274.08 57274.08
 - 38609.27 38609.27
-
33856.6
4133.94
3733.94
100
79,342.80 95,883.35 79,146.77 95,883.35
16,736.59 16,736.58
96079.39 95883.35 95883.35 95883.35
 0
BALANCE GENERAL
Al 31 de enero del 2019 LINPIAR
(expresado en soles)
(notas 1,2,3)
ACTIVO nota 2021 PASIVO Y PATRIMONIO nota 2021
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 180,936.80 Sobregiro bancario saldo acrredor de bancos 19023.34 REGRESAR
Inversiones Financieras 0 Obligaciones financieras (c/p) 9024.89
Cuentas por cobrar comerciales (neto) 3,300.00 Cuentas por pagar comerciales -
Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) 1286.98 otras cuentas por pagar a partes relacionadas 12,635.00
Otras cuentas por cobrar (neto) 6,596.04 Impuesto a la renta y participaciones corrientes 12100.00
Existencias (neto) 8,000.00 otras cuentas por pagar
Activos biológicos 35 corrientes Provisiones
Activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos mantenidos para la venta
Gastos contratados por anticipado TOTAL PASIVO CORRIENTE
otros activos PASIVO NO CORRIENTE
Total activo corriente 200,119.82 Obligaciones financieras (l/p)
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por pagar comerciales
Inversiones Financieras otras cuentas por pagar a partes relacionadas
Cuentas por cobrar comerciales (neto) Pasivos por impuesto a la renta participaciones diferidas
Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) Otras cuentas por pagar
Otras cuentas por cobrar Provisiones
Existencias (neto) Ingresos diferidos (neto)
Activos biológicos TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones inmobiliarias 140800 TOTAL PASIVO
Inmueble maquinaria y equipo (neto) 1,100.00 PATRIMONIO NETO
Activos intangibles (neto) Capital 272,500.00
Activos por impuesto a la renta y participaciones diferidos saldo a favor Acciones de inversión
Crédito mercantil cu Capital adicional
otros activos Resultados no realizados
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 141,900.00 Reserva legal 16,736.59
Otras reservas
Resultados acumulados
Diferencias de conversión
Total patrimonio neto atribuible a la matriz
Interés minoritario
TOTAL PATRIMONIO NETO 289,236.59
TOTAL ACTIVO 342,019.82 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 342,019.82

contador representante legal

 LINPIAR

REGRESAR