PLANILLA UNICA DE REMUNERACIONES

PERIODO: 1 DE ENERO
RUC: 206010100310, REGRESAR
LINPIAR
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN
LIRIOS
O RAZÓN
SAC SOCIAL:

NÚMER
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE
O IMPORTE TOTAL
FECHA DE EMISION FECHA DE BASE IMPONIBLE DE
CORREL DOCUMENTO DEL TIPO DE
DEL C/ PAGO O VENCIMIENTO Y/O N° SERIE O SERIE LA OPERACIÓN ISC IGV Y/O IPM
ATIVO TIPO (TABLA DE APELLIDOS Y NOMBRES, O RAZON COMPROBANTE CAMBIO
DOCUMENTO PAGO DE LA MAQUINA NÚMERO NÚMERO GRAVADA
DEL 10) IDENTIDAD SOCIAL DE PAGO
REGITRADORA
REGIST (TABLA 2)

1 20/11/2024 1 1 123 1 123 PRODUCTO TERMINADO 57,274.08 10,309.33 67,583.41 70

0.00

TOTALES 57,274.08 10,309.33 67,583.41

 PLANILLA UNICA DE REMUNERACIONES

PERIODO:

RUC: 206010100310, LINPIAR REGRESAR

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LIRIOS SAC

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

NÚMERO FECHA DE FECHA DE ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
CORRELATIV EMISION DEL VENCIMIENTO O N° DEL OPERACIONES GRAVADAS Y NO GRAVADAS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD IMPORTE TOTAL
O DEL COMPROBANTE FECHA DE COMPROBANT
TIPO DENOMINACION O RAZON SOCIAL
REGISTRO O DOCUMENTO PAGO EO
TIPO NÚMERO BASE IMPONIBLE IGV
DOCUMENTO

1 1 1001 20033178680 TABLON SAC 10,750.00 1,935.00 12,685.00

2 1 1002 22133178180 ENERGIA ELECTRICA 677.97 122.03 800.00
3 1 1002 22133178180 AGUA 150.00 27.00 177.00
4 1 1002 22133178180 TELEFONO 350.00 63.00 413.00
5 1 1002 22133178180 INTERNET 300.00 54.00 354.00
6 1 1002 22133178180 PUBLICIDAD 169.49 30.51 200.00
7 1 1001 23333178680 MATERIAL AUXILIAR 8,000.00 1,440.00 9,440.00
8 1 1001 22533178680 MATERIA PRIMA 4,512.71 812.29 5,325.00

TOTALES 24,910.17 4,483.83 29,394.00

 PLANILLA UNICA DE REMUNERACIONES

cuenta

60
63
63
63
63
63
60
60
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LIRIOS SAC

Descripcion: PRODUCTO DE BICICLETAS Localizacion Proveedor: CARLITOS SAC

Codigo: 123 Existencias: 12 Telefono: 963415642
Vr/U 20
Detalle: Cantidad: Vr/U
Entrada o compra venta o salida
Fecha: 25/12/2024
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 ENTRADA 0 0 SALIDA 0 0 SALDO 0
FECHA DETALLE CANT. Vr/U TOTAL CANT. Vr/U TOTAL CANT. Vr/U TOTAL
0 0 300 58.3391667 17501.75 300 58.33916667 17501.75
transferencia de productos
terminados 290 58.33916667 16918.35833 10 58.33916667 583.3916667
venta

compra 300 17501.75 290 16918.35833 10 58.33916667 583.3916667

venta 20 350 7000
15 350 5250 5 350 1750
compra 25 430 10750 30 416.6666667 12500
venta 15 355 5325 45 396.1111111 17825
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CREDITO 12000
TASA D EINTERES ANUAL0.1
NUMERO DE MESES 12
PAGO 1054.990647

Nº INTERES AMORTIZACIONPAGO
0 0 0 0
1 100 954.9906468 1054.990647
2 92.04174461 962.9489021 1054.990647
3 84.01717043 970.9734763 1054.990647
4 75.92572479 979.064922 1054.990647
5 67.76685044 987.2237963 1054.990647
6 59.53998547 995.4506613 1054.990647
7 51.24456329 1003.746083 1054.990647
8 42.8800126 1012.110634 1054.990647
9 34.44575731 1020.544889 1054.990647
10 25.94121657 1029.04943 1054.990647
11 17.36580465 1037.624842 1054.990647
12 8.718930965 1046.271716 1054.990647
659.8877611 12000 12659.88776
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DETERMINACION
Costo
DELPrimo:
COSTO
INV. INICIAL COMPRAS INV. FINAL total: maestro de producción
carpintero total: MPC MOD
MPC: 7000 16075 0.000 23,075.000 MOD: 2900 2700 5600 COSTO PRIMO 23,075.000 5600

COSTO DE COMPRASCOSTO FLETE MONTO total

1ra compra 8750 2000 10750
2da compra 5325 5325 16075

MOD 5600 costo de fabricación: costo de producción:

CIF -849
CC 4751 MPC 5250 IIPP 0
MOD 5600 CF 10001
CIF -849 IFPP 0
CF 10001 CP 10001

estado de resultados costo de producción unitaria inventario final:

ventas 16918.35833 CP 10001 IIPT 0

costo de ventas9667.633333 UP 300 Producción 300
utilidad bruta 7250.725 CPU 33.33666667 Ventas 290
gasto administrativo
3957.333333 IF. 10
gasto de venta 905.3333333 [Link] 333.3666667
RAPI (resultado2388.058333
antes de las participaciones y impuesto a la renta)
costo de ventas MARGEN DE UTILIDAD
CP 10001
IIPT 0 margen de utilidad 0.75
CP 10001 7500.75
IFPT 333.3666667 CP + MU 17501.75
CV 9667.633333 costo unitario de venta
58.33916667
MU 25.0025
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costo de conversión :
CP energía eléctrica
agua teléfono Internet essalud Radio depreciación materiales auxiliares
total cif
28,675.000 CIF: 400 88.5 206.5 177 504 200 0 15,400.000 16976

maestro de produccion
carpintero TOTAL ESSALUD [Link] compras [Link] MA
ESSALUD 261 243 504 MATERIALES AUXILIARES 7400 8000 0.000 15,400.000
maquinaria edificacion 60% area de producción
TOTAL MENSUAL energía eléctrica
agua Radio teléfono Internet total servicios básicos :
DEPRECIACION 9160 19000 16896 1408 SERVICIOS BASICOS 400 88.5 100 206.5 177 872
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AÑO 1 2 3 4 5
DEPRECIACION
GANADO Y PRODUCCION
VEHICULOS DE
DMAQUINARAIA
EPESCA
TRANSPORTE
EQUPOS
Y EQUIPOS
TERRESTRE
DE PROCESAMIENTO
MAQUINARIA EDIFICACIONES
Y EQUIPO ADQUIRIDO MONTO A DEPRECIAR S/.45,800.00 S/.45,800.00 S/.45,800.00 S/.45,800.00 S/.45,800.00
PORCENTAJE ANUAL
25%% 20% 20% 25% 10% 12% TASA DE DEPRECICION 10% 10% 10% 10% 10%
DEPRECIACION S/.4,580.00 S/.4,580.00 S/.4,580.00 S/.4,580.00 S/.4,580.00
DEPRECIACION ACUMULADA
S/.4,580.00 S/.9,160.00 S/.13,740.00 S/.18,320.00 S/.22,900.00
VALOR LIBRO S/.45,800.00 S/.35,800.00 S/.25,800.00 S/.15,800.00 S/.5,800.00
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PERIODO: 1 DE ENERO
RUC: 206010100310,
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
LIRIOS SAC
TOTAL
INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADOR PROVISIONES DEL EJERCICIO
ORD

CARGO U
EN

APELLIDOS Y NOMBRES REMUNERACIÓN TOTAL REMUNERACIÓN NETA TOTAL VACACIONE

OCUPACIÓN SUELDO BÁSICO AFAMIL SNP/ ONP AFP 12.90% IRENTA SALUD 9% CTS
BRUTA DESCUENTO APORTES S
01 YULI MAZA GERENTE 2,800.00 2,800.00 364.00 2,800.00 252.00 252.00

02 LINA PARI CONTADORA 2,800.00 2,800.00 364.00 361.20 2,800.00 252.00 252.00

03 ROLY LUNA SECRETARia 1,550.00 93.00 1,643.00 213.59 211.95 425.54 1,217.46 147.87 147.87

04 ROMINA SALAS VENDEDORA 1,550.00 93.00 1,643.00 213.59 211.95 425.54 1,217.46 147.87 147.87

BETO SOTO MAESTRO DE PRODUCCION

2,900.00 93.00 2,993.00 389.09

DIN LOPEZ CARPINTERO 2,700.00 93.00 2,793.00 363.09

TOTALES S/. 14,300.00 186.00 14,672.00 1,907.36 785.09 - 851.07 8,034.93 799.74 799.74

PROYECCION DEL CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA 5° CATEGORIA

REMUNER. BRUTA
12 REM 2 GRAT REM IMPONIB 7UIT BASE IMPONIB. IMP ANUAL IMP MENSUAL
TOTAL
1 YULI MAZA GERENTE 2,800.00 33,600.00 33,600.00 29,400.00 4,200.00 336.00 28.00

2 LINA PARI CONTADORA 2,800.00 33,600.00 33,600.00 29,400.00 4,200.00 336.00 28.00

3 ROLY LUNA SECRETARia 1,643.00 19,716.00 23,002.00 29,400.00 -6,398.00 -511.84 -42.65

4 ROMINA SALAS VENDEDORA 1,643.00 19,716.00 23,002.00 29,400.00 -6,398.00 -511.84 -42.65

5 BETO SOTO MAESTRO DE PRODUCCION 2,993.00 35,916.00 41,902.00 29,400.00 12,502.00 1,000.16 83.35

6 DIN LOPEZ CARPINTERO 2,793.00 33,516.00 39,102.00 29,400.00 9,702.00 776.16 64.68

TOTAL RETENCIONES 1,424.64 118.72

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PROVISIONES DEL EJERCICIO

GRATIFICACI
ON
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PERÍODO: 1 DE ENERO
RUC: 206010100310,
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LIRIOS SAC
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

N° FECHA DE OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CORRELA LA MEDIO DE PAGO APELLIDOS Y NÚMERO DE
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR
TIVO DEL OPERACIÓ (TABLA 1) NOMBRES, TRANSACCIÓN
1 1 POR EL COBRO DE 50% 1 12 CUENTAS POR COBRAR 19,000.00
2 1 POR EL PAGO DE LA COMPRA TABLON SAC 1 42 CUENTAS POR PAGAR 12,685.00
3 1 POR EL PAGO DE ENERGIA ELECTRICA ENERGIA 1 42 CUENTAS POR PAGAR 800.00
4 1 POR EL PAGO DE AGUA AGUA 1 42 CUENTAS POR PAGAR 177.00
5 1 POR EL PAGO DETELEFONO TELEFONO 1 42 CUENTAS POR PAGAR 413.00
6 1 POR EL PAGO DE INTERNET INTERNET 1 42 CUENTAS POR PAGAR 354.00
7 1 POR EL PAGO DE PUBLICIDAD PUBLICIDAD 1 424 CUENTAS POR PAGAR 200.00
8 1 POR EL PAGO DE MATERIA PRIMA MATERIAL 1 42 CUENTAS POR PAGAR 5,325.00
9 1 POR EL COBRO DE LA VENTA MATERIA 1 12 CUENTAS POR COBRAR 67,583.41

86,583.41 19,954.00
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PERÍODO: 1 DE ENERO
RUC: 206010100310,
APELLIDOS
LIRIOS
Y NOMBRES,
SAC DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA DENOMINACION PARCIAL DEBE HABER
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 104,000.00
101 CAJA 20,000.00
102 FONDOS FIJOS 2,000.00
1041 CUENTAS CORRIENTES BBVA 82,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 38,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 38,000.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 300.00
1412 ADELANTO DE REMUNERACIONES 300.00
24 MATERIAS PRIMAS 7,000.00
241 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 7,000.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 7,400.00
251 MATERIALES AUXILIARES 7,400.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 140,800.00
3321 EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS 95,000.00
3331 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN 45,800.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 18,000.00
3932 EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS
39412 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 7,000.00
4212 EMITIDAS 7,000.00
50 CAPITAL 272,500.00
501 CAPITAL SOCIAL 272,500.00
X/X POR EL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 19,000.00
1041 CUENTAS CORRIENTES BBVA 19,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 19,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 19,000.00
X/X POR LE COBRO 50% DE FACTURA DEL INVENTARIO
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 8,950.00
6121 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 8,950.00
24 MATERIAS PRIMAS 5,250.00
2411 MATERIALES - COSTO 5,250.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 3,700.00
251 MATERIALES AUXILIARES 3,700.00
X/X POR LA SALIDA DE MATERIA PRIMA
92 COSTOS CULTIVO CEBADA 8,950.00
921 INSUMOS AGRICOLAS 5,250.00
922 MANO DE OBRA DIRECTA 3,700.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 8,950.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 8,950.00
X/X POR EL RECONOCIMIENTO DE ENVIO DE MATERIA PRIMA
60 COMPRAS 10,750.00
602 MATERIAS PRIMAS 10,750.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1,935.00
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40111 IGV - CUENTA PROPIA 1,935.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 12,685.00
4212 EMITIDAS 12,685.00
X/X POR LA COMPRA DE MATERIA PRIMA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 12,685.00
4212 EMITIDAS 12,685.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 12,685.00
103 EFECTIVO EN TRÁNSITO 12,685.00
X/X POR EL PAGO DE LA FACTURA 001-1001
24 MATERIAS PRIMAS 10,750.00
241 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 10,750.00
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 10,750.00
6121 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 10,750.00
X/X POR EL INGRESO DE MATERIA PRIMA
64 GASTOS POR TRIBUTOS 400.00
6453 MULTAS 400.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 400.00
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 400.00
X/X POR EL COMPROMISO DE GASTO DE MULTA
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 400.00
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 400.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 400.00
1041 CUENTAS CORRIENTES BBVA 400.00
X/X POR EL PAGO DE LA MULTA
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 400.00 400.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 400.00 400.00
X/X POR EL RECONOCIMIENTO DE LA MULTA
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 12,000.00
1041 CUENTAS CORRIENTES BBVA 12,000.00
37 ACTIVO DIFERIDO 1,200.00
373 INTERESES DIFERIDOS 1,200.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 13,200.00
4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS 13,200.00
X/X POR EL PRESTAMO BANCARIO
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 3,000.00
1431 PRÉSTAMOS 3,000.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 3,000.00
1041 CUENTAS CORRIENTES BBVA 3,000.00
X/X POR EL PRESTAMO AL GERENTE
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,100.00
4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS 1,100.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,100.00
1041 CUENTAS CORRIENTES BBVA 1,100.00
X/X POR EL PAGO DE LA PRIMERA CUOTA
67 GASTOS FINANCIEROS 100.00
973 #N/D 100.00
37 ACTIVO DIFERIDO 100.00
373 INTERESES DIFERIDOS 100.00
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X/X POR INTERES PAGADO

97 GASTOS FINANCIEROS 100.00 100.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 100.00 100.00
X/X POR EL RECONOCIMIENTO DEL GASTO
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 14,116.67
6121 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 10,416.67
6131 MATERIALES AUXILIARES 3,700.00
24 MATERIAS PRIMAS 10,416.67
2411 MATERIALES - COSTO 10,416.67
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 3,700.00
251 MATERIALES AUXILIARES 3,700.00
X/X POR EL ENVIO DE MATERIA PRIMA AL AREA DE PRODUCCION
92 COSTOS CULTIVO CEBADA 14,116.67
921 INSUMOS AGRICOLAS 10,416.67
922 MANO DE OBRA DIRECTA 3,700.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 14,116.67
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 14,116.67
X/X POR EL RECONOCIMIENTO DE COSTO DE ENVIO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 19,000.00
1041 CUENTAS CORRIENTES BBVA 19,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 19,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 19,000.00
X/X POR EL COBRO 50% DE LA FACTURA
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,647.46
6361 ENERGÍA ELÉCTRICA 677.97
6363 AGUA 150.00
6364 TELÉFONO 350.00
6365 INTERNET 300.00
6371 PUBLICIDAD 169.49
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 296.54
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 296.54
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 1,944.00
4212 EMITIDAS 1,944.00
X/X POR LA PROVICION DE SERICIOS BASICOS
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 1,944.00
4212 EMITIDAS 1,944.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,944.00
1041 CUENTAS CORRIENTES BBVA 1,944.00
X/X POR EL PAGO DE SERVICIOS BASICOS
92 COSTOS CULTIVO CEBADA 823.73 823.73
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 411.87 411.87
95 GASTOS DE VENTAS. 411.87 411.87
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 1,647.47 1,647.47
X/X POR EL DESTINO DE GASTO
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 7,000.00
4212 EMITIDAS 7,000.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 7,000.00
1041 CUENTAS CORRIENTES BBVA 7,000.00
 PLANILLA UNICA DE REMUNERACIONES

X/X POR EL PAGO DE FACTURA INICIAL

60 COMPRAS 8,000.00
6031 MATERIALES AUXILIARES 8,000.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1,440.00
40111 IGV - CUENTA PROPIA 1,440.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 9,440.00
4212 EMITIDAS 9,440.00
X/X POR LA COMPRA DE MATERIA PRIMA
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 8,000.00
251 MATERIALES AUXILIARES 8,000.00
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 8,000.00
6131 MATERIALES AUXILIARES 8,000.00
X/X POR EL INGRESO DE MATERIALES AUXILIARES
60 COMPRAS 4,512.71
602 MATERIAS PRIMAS 4,512.71
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 812.29
40111 IGV - CUENTA PROPIA 812.29
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 5,325.00
4212 EMITIDAS 5,325.00
X/X POR LA COMPRA DE MATERIA PRIMA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 2,130.00
4212 EMITIDAS 2,130.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,130.00
103 EFECTIVO EN TRÁNSITO 2,130.00
X/X POR EL PAGO DE LA FACTURA 001-1001
24 MATERIAS PRIMAS 4,512.71
241 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 4,512.71
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 4,512.71
6121 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 4,512.71
X/X POR EL INGRESO DE MATERIA PRIMA
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 15,587.00
621 REMUNERACIONES 14,300.00
6271 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 1,287.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 3,199.39
4031 ESSALUD 1,287.00
40173 RENTA DE QUINTA CATEGORÍA 53.39
4032 ONP 1,859.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 12,387.61
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 12,387.61
X/X POR LA CENTRALIZACION DE PLANILLA
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 12,387.61
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 12,387.61
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 12,387.61
1041 CUENTAS CORRIENTES BBVA 12,387.61
X/X POR EL PAGO DE PLANILLA
92 COSTOS CULTIVO CEBADA 9,352.20 9,352.20
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 3,117.40 3,117.40
95 GASTOS DE VENTAS. 3,117.40 3,117.40
 PLANILLA UNICA DE REMUNERACIONES

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 15,587.00 15,587.00

X/X POR EL RECONOCIMIENTO DE GASTO
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 1,023.34
68411 #N/D 716.67
68412 #N/D 306.67
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 1,023.34
3932 #N/D 716.67
3933 #N/D 306.67
X/X POR LA DEPRECIACION DEL PERIODO
92 COSTOS CULTIVO CEBADA 614.00 614.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 204.67 204.67
95 GASTOS DE VENTAS. 204.67 204.67
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 1,023.34 1,023.34
X/X POR EL RECONOCIMIENTO DE GASTO DE LA DEPRECIACION
21 PRODUCTOS TERMINADOS 38,609.27
211 PRODUCTOS MANUFACTURADOS 38,609.27
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA 38,609.27
7111 PRODUCTOS MANUFACTURADOS 38,609.27
X/X POR LA RECEPCION DE PRODUCTOS TERMINADOS
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 67,583.41
1212 EMITIDAS EN CARTERA 67,583.41
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 10,309.33
40111 IGV - CUENTA PROPIA 10,309.33
70 VENTAS 57,274.08
7011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 57,274.08
X/X POR LA VENTA
69 COSTO DE VENTAS 37,322.29 37,322.29
21 PRODUCTOS TERMINADOS 37,322.29 37,322.29
X/X POR EL COSTO DE VENTAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 67,583.41
1041 CUENTAS CORRIENTES BBVA 67,583.41
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 67,583.41
1212 EMITIDAS EN CARTERA 67,583.41
X/X POR EL COBRO DE LA VENTA
#N/D
#N/D 735,103.19 735,103.19
PLANILLA UNICA DE REMUNERACIONES
PLANILLA UNICA DE REMUNERACIONES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 12
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

10 123000 0
98583.41 40646.61

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

39 0 18,000
0 1,023

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

60 23,263

TOTALES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

68 1,023

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

94 4,134

TOTALES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

13

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

12 38,000 19,000
67,583 86,583

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

40 4,484 13,509

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

61 8,950 0
14,117 23,263

TOTALES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

69 37,322

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

95 3,734

TOTALES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

14 300 0
3,000 0

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

42 0 7,000
23,759 29,394

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

62 15,587

TOTALES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

70 57,274

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

97 100

TOTALES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

24 7,000 5,250
15,263 10,417

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

45 1,100 13,200

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

63 1,647

TOTALES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

71 38,609

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

25 7,400 0
8,000 3,700

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

46 400 400

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

64 400

TOTALES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

79 41,824

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

33 140,800 0
0 0

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

50 272,500

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

67 100

TOTALES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

92 33,857

TOTALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
 HOJA DE TRABAJO

RAZON SOCIAL: 0 Balance general

RUC: 20511307261 0
SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES INVENTARIO ESTADO POR NATURALEZA ESTADO POR FUNCION
CUENTA DENOMINACION
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 221,583.41 40,646.61 180,936.80 180,936.80 -
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
105,583.41 105,583.41 - - -
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
3,300.00 (SOCIOS), -DIRECTORES
3,300.00
Y GERENTES 3,300.00 -
21 PRODUCTOS TERMINADOS 38,609.27 37,322.29 1,286.98 1,286.98 -
24 MATERIAS PRIMAS 22,262.71 15,666.67 6,596.04 6,596.04 -
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
15,400.00 7,400.00 8,000.00 8,000.00 -
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 140,800.00 - 140,800.00 140,800.00 -
37 ACTIVO DIFERIDO 1,200.00 100.00 1,100.00 1,100.00 -
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
- 19,023.34 19,023.34 - 19,023.34
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES
4,483.83
Y DE SALUD 13,508.72
POR PAGAR 9,024.89 - 9,024.89
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
12,387.61 12,387.61 - - -
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
23,759.00 36,394.00 12,635.00 - 12,635.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,100.00 13,200.00 12,100.00 - 12,100.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 400.00 400.00 - - -
50 CAPITAL - 272,500.00 272,500.00 - 272,500.00
60 COMPRAS 23,262.71 - 23,262.71 - 23262.71
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 23,066.67 23,262.71 196.04 37,322.29
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
15,587.00 - 15,587.00 - 15587
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
1,647.46 - 1,647.46 - 1647.46
64 GASTOS POR TRIBUTOS 400.00 - 400.00 - 400
67 GASTOS FINANCIEROS 100.00 - 100.00 - 100
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
1,023.34 - 1,023.34 - 1023.34
69 COSTO DE VENTAS 37,322.29 - 37,322.29 37,322.29 - 37,322.29 37,322.29
70 VENTAS - 57,274.08 57,274.08 - - 57274.08 57274.08
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA - 38,609.27 38,609.27 - - 38609.27 38609.27
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
- 41,824.48 41,824.48 41,824.48 - -
92 COSTOS CULTIVO CEBADA 33,856.60 - 33,856.60 33,856.60 33856.6
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 4,133.94 - 4,133.94 4,133.94 4133.94
95 GASTOS DE VENTAS. 3,733.94 - 3,733.94 3,733.94 3733.94
97 GASTOS FINANCIEROS 100.00 - 100.00 100.00 100
735,103.19 735,103.19 463,187.10 463,187.10 79,146.77 79,146.77 342,019.82 325,283.23 79,342.80 95,883.35 79,146.77 95,883.35
RESULTADOS DEL EJERCICIO 16,736.59 16,736.59 16,736.58
- TOTALES 342,019.82 342,019.82 96079.39 95883.35 95883.35 95883.35
HOJA DE TRABAJO

0.00
 BALANCE GENERAL

Al 31 de enero del 2019

(expresado en soles)
(notas 1,2,3)
ACTIVO nota 2021 PASIVO Y PATRIMONIO nota 2021
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 180,936.80
Sobregiro bancario saldo acrredor de bancos 19023.34 REGRESAR
Inversiones Financieras 0
Obligaciones financieras (c/p) 9024.89
Cuentas por cobrar comerciales (neto) 3,300.00
Cuentas por pagar comerciales -
Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) 1286.98
otras cuentas por pagar a partes relacionadas 12,635.00
Otras cuentas por cobrar (neto) 6,596.04
Impuesto a la renta y participaciones corrientes 12100.00
Existencias (neto) 8,000.00
otras cuentas por pagar
Activos biológicos 35 corrientes Provisiones
Activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos mantenidos para la venta
Gastos contratados por anticipado TOTAL PASIVO CORRIENTE
otros activos PASIVO NO CORRIENTE
Total activo corriente 200,119.82
Obligaciones financieras (l/p)
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por pagar comerciales
Inversiones Financieras otras cuentas por pagar a partes relacionadas
Cuentas por cobrar comerciales (neto) Pasivos por impuesto a la renta participaciones diferidas
Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) Otras cuentas por pagar
Otras cuentas por cobrar Provisiones
Existencias (neto) Ingresos diferidos (neto)
Activos biológicos TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones inmobiliarias 140800 TOTAL PASIVO
Inmueble maquinaria y equipo (neto) 1,100.00
PATRIMONIO NETO
Activos intangibles (neto) Capital 272,500.00
Activos por impuesto a la renta y participaciones diferidos saldo a favor Acciones de inversión
Crédito mercantil cu Capital adicional
otros activos Resultados no realizados
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 141,900.00
Reserva legal 16,736.59
Otras reservas
Resultados acumulados
Diferencias de conversión
Total patrimonio neto atribuible a la matriz
Interés minoritario
TOTAL PATRIMONIO NETO 289,236.59
TOTAL ACTIVO 342,019.82 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 342,019.82

contador representante legal

 BALANCE GENERAL

LINPIAR

REGRESAR