1.
- HONORARIOS:
Se registra en la opción:
Comprobantes / Comprobantes Honorarios
Se registra un comprobante (asiento) por documento
Subdiario: 15 Numeración automática: Sí
Fecha Comprobante: Código Moneda: según la moneda del documento
Según se indica Tipo de conversión: V
Centro de Costos: 200
Una Vez ingresados los datos correspondientes del recibo, el sistema generará automáticamente el
Siguiente asiento:
Debe Haber
632101 Honorarios
401721 Retenc. Impuesto a la Renta 4ta Cat. (8%)
424101 Honorarios por pagar (neto)
Moneda Fecha Centro de Codigo de Tipo Número Importe Cuenta Renta Neto a Tipo de
costo Proveedor Doc. recibo Honorario de gasto 4Ta. Cat. Pagar conversión
US 15/01/2020 200 10097936523 RH E001-26 1850 632101 148 1702 V
M.N. 27/01/2020 200 10095408074 RH E001-148 630 632301 0 630 V
US 28/01/2020 200 10450237855 RH E001-526 181.82 632101 0 181.82 V
M.N. 28/01/2020 200 10096409228 RH E001-251 3500 632301 280 3220 V
Llenar todos los datos como se muestra en la siguiente imagen, recordar que el programa no calculara la retención
de 4ta cat. Solo sacara el neto a pagar.
Si el recibo tuviera retención del 8% de renta si saldría una tercera cuenta justamente la de renta de 4ta categoría.
Al final saldrá el asiento hecho por el sistema si se ve exactamente el asiento ya está completo y no habrá necesidad de
ingresarle ninguna cuenta, el debe y el haber esta cuadrado y simplemente se finalizará el asiendo dándole clic al icono de
la letra F.
Para imprimir el Libro de Retenciones:
Se entra en la opción: Procesos Varios de ahí ingresar en
Sunat / PDT honorarios / genera archivos honorarios
Este libro o reporte no está dentro de los libros obligatorios a legalizar.
Dar click a la pestaña que dice procesar.
Como se verá en la imagen no saldrá nada, el truco para que el reporte pueda emitirse y visualizarse es que
necesariamente deberá de crear sus anexos de honorarios tal como se muestra en la siguiente figura, dándole click al
icono blanco de crear.
Quedando de la sigueinte manera, como se muesra en la imagen.
Acá deberá de darle click al icono signado como F41 y entre las 02 opciones que salen puede escoger a pantalla o
directamente la Excel, recomendamos la primara para poder ver lo que sale antes de mandarlo a imprimir.
11.1 PDT
Honorarios
Opción que genera los archivos de la planilla electrónica a cargar en el PDT601-SUNAT
a través de la opción Generación Archivo Honorarios.
Consideraciones Previas:
✓ Los prestadores de servicios deberán estar registrados como anexos tipo H y
contener en el MANTENIMIENTO DE ANEXOS información en las pestañas de
Datos Principales, Datos Complementarios y Datos Prestador de Servicios.
Adicionalmente, se tendrá que configurar la cuenta de Retención de 4ta. Categoría:
• Se deben provisionar todos los recibos de honorarios a través de la opción:
Comprobantes→Comprobante Honorarios.
• Los comprobantes de honorarios que se desean incluir en la planilla electrónica
por ley deben estar cancelados al 100%. Por lo tanto, en el sistema también
deben pagarse al
100%, caso contrario duplicaría el pago de la retención ya que el recibo saldría 2 veces.
• Importar las tablas generales de la Planilla Electrónica que serán utilizadas
en la generación de Archivo de PDT-Honorarios. Estas tablas están
contenidas dentro del
archivo [Link] que se carga a través del menú Movimiento Datos→Carga Tablas
Datos PDT Honorarios.
11.1.1 Generación Archivo Honorarios
Esta opción genera dos archivos para declarar la Renta de 4ta categoría. Estos son:
1. PLAME – Prestadores de servicios
2. PLAME – Prestadores de servicios: Detalle del comprobante.
En esta pantalla se podrá:
EXPORTAR ARCHIVOS DE LA PLANILLA
ELECTRÓNICA (Alt-P) CREAR UN PRESTADOR DE
SERVICIOS (Alt-C)
MODIFICAR UN PRESTADOR DE SERVICIOS (Alt-M)
CONSULTAR UN PRESTADOR DE SERVICIOS (Alt- T)
ORDENAR LOS PRESTADORES DE SERVICIOS (Alt-O)
FORMATO 4.1 LIBRO DE RETENCIONES (Alt-F)
IMPRIMIR (Alt-I)
BUSCAR UN PRESTADOR DE SERVICIOS (Alt-B)
ELIMINAR UN PRESTADOR DE
SERVICIOS (Alt-E) MUESTRA EL
DETALLE DE LOS RH (Alt-R)
Ingresar a esta opción y en la pantalla siguiente seleccionar el mes y pulsar el botón
El sistema mostrará todos los
prestadores de servicios que hayan
tenido algún RH PAGADO en el
mes de proceso.
MODIFICAR (Alt- M)
Nota: Si el prestador de servicios es un NO DOMICILIADO debe estar sin check el casillero
¿Domiciliado?. Sólo en este caso es obligatorio llenar los datos de dirección, para
lo cual necesitará cargar el archivo [Link].
(Alt-R)
Desde esta opción se podrá visualizar todos los recibos por honorarios pagados dentro
del mes de proceso y correspondiente al prestador de servicios seleccionado.
Además de consultar, se le podrá dar mantenimiento a los recibos por honorarios, para
lo cual están habilitados los botones de creación, modificación, eliminación, consulta,
buscar y salir.
Presionar le botón
Seleccionar entre emitir el reporte a pantalla o a
Excel
En esta pantalla se podrá exportar los archivos para el PLAME. Después
de revisar y/o modificar el archivo de PLAME, generar la planilla electrónica para lo
cual se debe presionar el botón
La pantalla muestra los campos de “Unidad Destino” y “Directorio Destino” para que el
usuario
indique la ruta donde desee guardar los archivos a
generar. Activar los 2 últimos casilleros referentes al
PLAME:
Presionar el botón . Seguidamente, el sistema emitirá un mensaje por
cada archivo generado:
Nombre del archivo: 0601aaaamm###########.ps4
Donde:
0601 = Es el código del formulario
aaaa = Es el año del período tributario que se está
importando. mm = Es el mes del periodo tributario que se
está importando.
########## = RUC de la compañía registrada en el Mantenimiento de Compañías
Nombre del archivo: 0601aaaamm###########.4ta
Donde:
0601 = Es el código del formulario
aaaa = Es el año del período
tributario que se está importando.
mm = Es el mes del periodo
tributario que se está importando.
########## = RUC de la compañía registrada en el Mantenimiento de
Compañías
2.- CHEQUES:
Se registra en la opción:
Comprobantes / comprobantes Cheques / Comprobantes Cheques
Se registra un comprobante (asiento) por cheque
Subdiario: 23 Numeración automática: Sí
Fecha Comprobante: Código Moneda: según la moneda del pago
La del cheque Tipo de conversión: V, salvo indicación expresa
Codigo Moneda Nº de Fecha Tipo de Codigo Girado Concepto Importe Tipo de Cuenta Tipo Nº Area
de banco cheque Anexo Girado A Cambio Destino de Doc. Doc.
104104 US 1822562 05/02/2020 F 09640922 Juan Gutierrez A rendir caja chica 500.00 V 102102 VR 0 070
104104 US 1822563 18/02/2020 V 0001 Cheque anulado Cheque anulado 0 V
104104 US 1822564 28/02/2020 H 10097936523 Antaurco salcedo Pago RH E001-26 1,702.00 V 424102 RH E001-26 050
104103 M.N. 51001572 14/02/2020 P 20100017491 Telefonica del peru Pago BV 039-006436 20.00 V 421201 BV 039-006436 050
En esta parte se completará los asientos con la columna de cuentas de destino que aparecen en la
separata.
Para visualizar primeramente los cheques ya emitidos tenemos 2 opciones:
1.- Comprobantes / Comprobantes cheques / Reporte de cheques girados
La otra forma es imprimiendo los respectivos vouchers de cada cheque emitido entrando en la
siguiente opción:
Comprobantes / Comprobantes cheques / Impresión cheque vouchers / Impresión cheque
vouchers manual
En Este caso deberá de digitar el código de anexo que creo al asignarlo a una cuenta corriente de
su empresa y en cheque inicial y final o pone el mismo número de cheque o en su defecto un
rango de búsqueda para imprimir todos los cheques emitidos hasta el momento.
Configuración de cheques Automáticos:
A.- Entrar en la opción: Archivos / tabla general / mantenimiento de tabla general
Buscar la tabla número 60 y crear la siguiente lista:
Buscar la tabla número 60 y crear la siguiente lista:
Deberá de crearse las siguientes configuraciones y guiándose de la reglita que se ve en la parte de
abajo
CLAVE
CON01 424102 D Pago R x H
CON02 102101 D A rendir caja chica
CON03 415101 D Adelanto de C.T.S..
CON04 441121 D Devolucion de prestamno de socio
CON05 411101 D Pago planilla de sueldo
1 15 20
Al ingresar se encontrará con una cuenta que ya no existe la cta 38 debiendo eliminarla y
completar las demás configuraciones.
Así deberá de quedar al ingresar las 05 configuraciones, recordar que esto es solo un ejemplo en
donde no se tendrá un límite de configuraciones pudiendo poner todas posibles salidas que se
tenga de cheques.
3.- EJERCICIOS PARA CHEQUES AUTOMÁTICOS:
Se registra en la opción:
Comprobantes / comprobantes cheques / cheques automáticos
Se registra un comprobante (asiento) por cheque
Subdiario: 23 Numeración automática: Sí
Fecha Comprobante: Código Moneda: según la moneda del pago
La del cheque Tipo de conversión: V, salvo indicación expresa
Codigo Moneda Nº de Fecha Tipo de Codigo Girado Concepto Importe Tipo de Cuenta Tipo Nº Area
de banco cheque Anexo Girado A Cambio Destino de Doc. Doc.
104103 M.N. 51001573 15/05/2020 F 09640922 Juan Gutierrez A rendir caja chica 350.00 V 102101 VR 0 070
104103 M.N. 51001574 20/05/2020 T 09640922 Juan Gutierrez Planilla de Sueldo 3,574.84 V 411101 PL 0 060
104104 US 1822565 25/05/2020 H 10450237855 Fasabi Mozombite Pago RH E001-526 181.82 V 424101 RH E01-526 070
104104 US 1822566 30/05/2020 T 16807892 Rosana Peñaloza Adelanto C.T.S. 450.00 V 415101 PA 0 060
104103 M.N. 51001575 30/05/2020 V 0002 Nombre del alumno Devol. Prestamo 500.00 V 441121 PR 0 070
El formato de ingreso será igual al de cheque manual, para esto uno ya no ingresara las cuentas
para completar los asientos sino solamente saldrán ahora los conceptos previamente configurados
en la tabla 60 y de acuerdo al concepto que lleve el ejercicio.
En esta parte deberá de escoger en la pestaña de concepto las opciones previamente
configuradas en la tabla 60 la opción que vaya de acuerdo a la operación de ese momento en el
primero deberá de ser a rendir caja chica.
4.- PLANILLA DE SUELDO:
Se registra en la opción:
Comprobantes / comprobantes estándar con conversión
Se registra un comprobante (asiento) por planilla mensual
Subdiario: 35 Numeración automática: si
Fecha comprobante: 30/04/20 Código moneda MN (soles) T.D.:PL Nº 04
Centro
Cuenta Costo Debe Haber Glosa
621101 200 4023.00 Sueldos
627101 200 362.07 Essalud
403101 362.07 Essalud
403201 523.00 O.N.P.
411101 ANEXO: T 3,500.00 REM. X Pagar
Ingresar el asiento tal como se indica respetando las glosas de cada cuenta, ya al
visualizar el reporte se vera que es de mucha utilidad.
Para imprimir o visualizar estos comprobantes se realiza en la opción:
Entrar en la opción: Comprobantes / Reportes comprobantes / Emite comprobante condicional
Escoger el subdiario a imprimir en este caso sería el 35 y el número de comprobante inicial y final
que le asigna el sistema, marcar la opción de cuantas firmas queremos que aparezcan (tres, que
serán quienes validen la información) y la opción de a una página, de allí darle clic al icono de a
pantalla para revisarlo antes de mandarlo a imprimir.
Tener en cuenta que en base a este procedimiento pueden impriir cualquier asiento contable
que uno haya ingresado al programa incluyendo los ingresos y egresos de bancos como las
transferencias.
5.- ANALISIS DE CUENTA :
Primeramente, consolidar el rango de meses que se quiera analizar en la opción:
Consolidación / proceso de consolidación
Opción previo(se deberá de consolidar mes x mes desde el mes de enero hasta el mes de mayo
todos como previo).
De allí entrara en: Análisis de Cuenta / Reporte estados de cuenta / por cuenta anexo.
Al salir un recuadro poner la Cta. a analizar en las dos casillas y las fechas desde cuándo y hasta
que fecha se analizara en este casos serán desde : 01-01-20 al 31-05-20 y indicarle al sistema a
pantalla y después imprimirlo. Realizar los siguientes análisis de cuenta:
1.- Analizar la cuenta de bancos la 104103
2.- Analizar la cuenta de clientes la 121201
3.- Analizar la cuenta de Proveedores la 421201
6.- Reporte centro de costo:
Se debe de ingresar en: Reportes / Costos / Centro de Costos / centro costo por rubro cuenta
LES APARECERA LA SIGUIENTE PANTALLA:
DEBERÁN DE ESCOGER:
MONEDA: SOLES
C. COSTO INICIAL:100
C. COSTO FINAL 700
ESTOS DEPENDE DE CUALES HAN MANEJADO EN SU EMPRESA Y ESTA PREVIAMENTE CONFIGURADO EN
TABLA DE TRANSFERENCIAS.
ME MOSTRARA DE LA SIGUIENTE MANERA LOS SIGUIENTES DATOS , TENGAN EN CUENTA QUE DENTRO DEL
REPORTE EXISTEN MUCHOS MÁS POR USAR.
7.- ASIENTOS DE DIARIO (Provisiones del ejercicio):
Se registra en la opción:
Comprobantes / Comprobantes estándar con conversión.
Subdiario: 40(depreciación) y 31(provisiones varias) Numeración automática: si
Fecha comprobante: 31/12/20 Código Moneda: MN (soles).
Nota: Realizar los 02 asientos independientemente, quiere decir uno x uno.
Asiento Tipo: DEPRECIACION DEL EJERCICIO
Costo Debe Haber Glosa
682251 200 150.83 Depreciación
393611 150.83 Depreciación
Tipo de Doc. VR Nº 0
ASIENTO DE DEPRECIACION