MODULO 4:
1.- PROCEDIMIENTO PARA CERRAR BALANCES
1.-) Consolidar todos los meses desde enero hasta noviembre (tener presente que para
efectos del curso solo hemos ingresado información de los meses de enero a mayo 2020
y de allí en abril y diciembre del mismo año, entre los meses de junio a noviembre del
2020 están en blanco por lo consiguiente saldrá una X roja indicando que no existe
movimiento para esos meses simplemente seguir consolidando como definitivo para que
sea un cierre acumulado) con la opción de (definitivo) y el mes de diciembre con la
opción (previo) para poder realizar a nivel de diciembre todos los cierres de balance.
2.-) Entrar en:
Comprobantes / Asientos Automáticos / Regularización por diferencia de cambio/
genera diferencia
Y en mes a regularizar poner el mes que uno quiere que regularice, en este caso poner
el mes 12 (diciembre), Y si a uno le pidieran balances mensuales se hará
mensualmente.
Después entrar:
Comprobantes / Asientos Automáticos / Regularización por diferencia de cambio /
Genera asiento
Y darle solamente procesar.
Consolidar el mes que he regularizado (diciembre, como previo).
AJUSTE POR DIFERENCIA DE CAMBIO:
Entrar en la opción: Comprobantes/Asientos Automáticos /Ajuste diferencia de
cambio fasb 52 /calculo diferencia en U$ y MN
Escoger primero: - Cálculo diferencia MN Y U$ y en mes a ajustar poner el mes que
uno quiere que ajuste en este caso poner 12(diciembre).
NOTA: En caso no existiera el tipo de cambio promedio se tendrá que entrar en la
opción archivo / tipo de cambio / mantenimiento tipo de cambio, escoger la moneda UZ
darle enter y poner 20(año) 12(diciembre/ mes) y crear el día 31/12/20 e ingresar el
tipo de cambio de compra y venta.
Con el tipo de cambio promedio de ese día para que el sistema haga el asiento por
ajuste por diferencia de cambio, sino el sistema no lo podrá hacer.
Después entrar:
Comprobantes / Asientos automáticos / Ajuste diferencia de cambio fasb 52 / genera
asiento
Darle solamente procesar.
Consolidar el mes que he ajustado (diciembre).
Para ver cómo va el movimiento y saber si está bien los 2 procesos que acabamos de
realizar entramos en:
Reportes/ balances / balance comprobación / comprobación
Y en el casillero de moneda escoger la moneda soles y darle clic a pantalla
Revisar que aparezcan dos cosas las cuentas 676101 (perdida por diferencia
de cambio) y la 776101 (ganancia por diferencia de cambio) y ambas cuentas.
Con montos ya se en el deudor o acreedor.
Un balance que si nos interesara es el Balance de trabajo o de 10 Columnas.
Para verlo se entra en la opción: reportes /balance de comprobación / sumas y saldos.
Al ingresar se debe de escoger la moneda soles y donde dice A: escoger a 8 digitos
Es este tipo de reporte solo interesa una columna la de transferencias por naturaleza y
debe de dar iguales ambas columnas del debe y el haber, sino el balance general y el
estado de ganancias y pérdidas que faltan ver tampoco cuadraran.
Este se puede deber a 2 cosas:
1.- Si él debe es mayor al haber es porque alguna de las cuentas de gasto (clase 6) no se
puso destino óseo de la 9 a la 79 y por ende será mayor él debe que el haber siempre.
2.- Que el haber sea mayor al debe la única causa seria que los gastos tiene doble destino
porque se le puso manualmente vía las casillas de cargo y abono que se creara un destino
automático de la la 9 a la 79 y además se le marco la casilla centro de costo que se
configuro en la tabla de transferencias por porcentajes.
Para ver el balance general se entra en la opción: reportes / balance general / general
Solo se deberá de escoger la moneda soles en el primer casillero en blanco y darle clic a
pantalla y visualizarlo.
NOTA: Los estados de ganancias y pérdidas deben de imprimirse antes de proceder a
realizar los asientos de cierre sino sistema saldara las cuentas desde la 6 hasta la
clase 9 a cero y al intentar imprimir saldrá solo cero, para imprimirlos entrar en la
opción:
Reportes / ganancias y pérdidas / del mes acumulado
POR FUNCION:
Escoger la moneda soles y el tipo de estado a imprimir ya sea por función o por
naturaleza y darle clic a pantalla, antes de proceder a imprimirlo.
POR NATURALEZA:
Escoger la moneda soles y el tipo de estado a imprimir ya sea por función o por
naturaleza y darle clic a pantalla, antes de proceder a imprimirlo.
ASIENTOS DE CIERRE:
Nota:
Al haber haberse actualizado el plan de cuentas empresarial el asiento de cierre por la
distribución de utilidades deberá de ingresarse antes de realizar los asientos de cierre:
Subdiario: 31
Moneda: soles
Fecha: 31/12/20
Tipo de conversión: V
Ingresando el siguiente asiento
Ingresar como ejemplo S/. 20,000.00 T.D:VR Nº 0
622102--------D (otras remuneraciones, revisando si existe sino se deberá de crear la
cuenta9
413101-------H Anexo: poner un trabajador
4.-) Entrar en la opción:
Comprobantes / Asientos Automáticos / asientos de cierre
Digitar el número de asiento de cierre 001 y escoger la moneda soles en la opción un
asiento en una moneda.
Digitar el primer asiento de cierre
Darle clic a procesar y aceptar
Luego de esto consolidar diciembre como previo (recordar que los asientos de cierre
solo surten efecto en el mes de diciembre (en forma anual) (no existe asientos de
cierre en forma mensual, trimestral o semestral)
Ingresar el número de asiento a realizar y poner los siguientes:
001,002,003,004,005,006,007,008,009,010,011,012(hasta este número de asiento
deberá de tener 24 asientos de cierre 12 subdiario 98(U.S.) Y 12 subdiarios 99(M.N.),
de ser así continuar manualmente con los asientos de cierre abajo mencionados 013 y
014 completando 02 asientos más) y seguir con las numeraciones 015,016(4 asientos
de cierre más) (uno x uno).
Nota: cada asiento de cierre se realizara con la numeración indicada arriba pero se
harán cada uno de ellos en MN Y U$ ósea en las dos monedas y entre cada asiento de
cierre se consolidara(Diciembre, como previo) y se hará con la opción que ya sale
marcada en el sistema, ósea si y termino el 001 tanto en MN y U$ se consolidara y
pasara al otro asiento de cierre ósea 002 y realizare el mismo procedimiento indicado
arriba para cada uno de ellos hasta el 016 y al terminar este asiento se consolidara como
definitivo ya el mes de diciembre.
El asiento 013(impuesto a la renta del ejercicio) se hará de la siguiente manera (según
manual del propio concar)
Por estándar con conversión diciéndole no a la pregunta (si desea numeración
automática) y poniendo manualmente
Subdiario: 99
Comprobante: 120013
Moneda: soles
Fecha: 31/12/18
Tipo de conversión: V
Ingresando el siguiente asiento
Ingresar como ejemplo S/. 5,500.00 T.D:VR Nº 0
881101--------D
401711-------H
Consolidar al terminar el asiento diciembre como previo.
El asiento numero 015 deberá de probar si funciona en la forma normal tal como hizo
con los demás en forma automática, la cancelación de la cta. 88, en caso no funcione
deberá de eliminar los siguientes comprobantes en:
Comprobantes / eliminación de comprobantes
Sub comp.
98 120015
99 120015
Hasta este punto se tendrá un total de 30 asientos de cierre.
Para saber que está bien el procedimiento hecho hasta el momento entrar en:
Reportes/ balance de comprobación /comprobación
Escoger moneda soles y darle clic a pantalla
Deberemos de verificar que desde la cuenta 601101 hasta la última cuenta de la clase
9, en la columna de saldo actual deberá de haber quedado en cero tanto él debe como
el haber, si es correcto habrá que realizar el siguiente procedimiento:
1.- Consolidar diciembre como definitivo (sino no jalara el saldo al siguiente ejercicio)
2.- Crear el siguiente ejercicio (20)
Entrar en utilitarios/mantenimiento de compañias
Solamente digitar el año 21 y aceptar.
ASIENTO DE APERTURA
Al reingresar a la empresa nos encontraremos con dos nuevos ejercicios el 20 y 21
deberemos de realizar en este caso el asiento de apertura automático en base a los
datos del 2020 ya trabajado previamente.
Entrar en comprobantes / asientos automáticos / asiento de apertura
En esta pantalla veremos que sale marcada por defecto la opción de abajo, debiendo
cambiarla a la de arriba que es la que se utiliza para poder hacer el apertura automática.
Solo daremos clic a la palabra procesar y aceptaremos
Para certificar que salió todo bien entraremos en comprobantes / consulta situación de
comprobantes
1.- Tienen que aparecer dos asientos de apertura uno en soles y el otro en dólares.
2.- Después que ambos asientos no tengan importe cero y además tengan como letra
final (F) en donde dice sit(situación) la letra F que quiere decir esta cuadrado en caso
solo cuadre el de soles elimine el de dólares y quédese con ese, en caso sea el de dólares
el que cuadre deberá de eliminar ambos y hacer manualmente el asiento de apertura del
nuevo año como lo hicimos al principio del curso.
Inmediatamente procederá a ingresar nuevamente a su empresa pero esta vez al ejercicio
20, porque aún está pendiente de realizar el asiento de cierre 017(es el que cancela por
activo, pasivo y patrimonio al final del ejercicio), para esto deberemos de realizar lo
siguiente:
1.- Revertir el mes de diciembre como previo ya que se encuentra en este momento
como definitivo, entrando en consolidación / reapertura de mes contable.
En donde dice mes por reapertura pondremos el ultimo día útil del mes anterior a diciembre
que es el 30/11/20 y aceptar al final a la opción que saliera, después consolide nuevamente el
mes de diciembre como previo y entre a hacer el asiento de cierre 017 en soles y dolares como
hizo con los anteriores y no olvidar de consolidar como previo después de terminar sino el
sistema no jalara lo último que hizo, y entre en reportes / balance de comprobación /
comprobación y verifique ahora que desde la cuenta 101101 hasta la sumatoria de las 2
últimas columnas de saldo actual se encuentre en cero tanto el debe como el haber y eso será
el último paso para que ya uno consolide el mes de diciembre como definitivo.
IMPRESIÓN DE LOS LIBROS PRINCIPALES:
Primero se consolidara mes a mes para imprimir todos libros mensualmente, no hay opción a
hacerlo de corrido todo el año, ose se consolidara enero y se imprimirá todos los libros
principales exigidos por la sunat:
1.- Libro diario:
Reportes / Diario / Formato 5.1 Libro diario(3ra. opción que sale)
Dentro de esta opción escoger según lo que sale:
Moneda: soles
Subdiario inicial: 00
Subdiario final: 99
Y darle click a pantalla, esto es un rango para que el sistema ubique dentro de los 99 subdiario
existentes en el sistema cuales uno a usado para mostrarlos en pantalla antes de proceder a
imprimirlos.
1.1- Libro diario simplificado:
Reportes / Diario / Formato 5.2 Libro diario (4ta opción que sale)
En esta opción solo escoger la moneda soles y este reporte se exportara al Excel dándole clic
al icono con una X celeste.
2.- Libro Mayor:
Reportes / Mayores / Formato 6.1 libro mayor (3ra. opción que sale)
En esta opción solo escoger la moneda soles y darle click a pantalla.
3.- Libros de Caja y Bancos:
Libro Caja:
Reportes / libro caja y bancos / Formato 1.1 libro caja y bancos – movimiento efectivo
Estos libros se imprimirán por separado pero se empastaran juntos
Poner en Cuenta inicial: 101101
Cuenta final: 102102
Moneda: Soles
Libro Bancos:
Reportes / libro caja y bancos / Formato 1.2 libro caja y bancos – Movimiento Cta. Cte.
Acá escoger las cuentas de bancos a imprimir
104103
104104
y la opción moneda nacional.
4.-Libro inventarios y balances:
Reportes / inventarios y balances
Escoger acá solamente la moneda soles y darle click a pantalla.
En el casillero en blanco escoger la moneda soles y darle clic a pantalla.
En este reporte tener presente que si uno tiene saldos de alguna de las cuentas contable que
se muestran en el reporte de inventarios y balance se deberán de imprimir sus anexos
respectivos.
MODULO 8: COPIA DE SEGURIDAD:
Primeramente se parte que la recuperación de la copia de seguridad es a partir de que
solo existen las empresas demos ósea se instala el sistema y solo está la empresa 01 y
02, para esto se debe de crear dentro de la empresa demo de esta forma:
Numero de empresa: el mismo número que tenia de donde se sacó la copia
de seguridad.
Ejercicio: el mismo ejercicio si hay varios en este caso crear uno y
salir del sistema, reingresar al sistema a la empresa que un creo y
desde ahí crear todos los demás ejercicios.
Razón social: cualquier nombre porque el sistema recuperara el nombre
pre-existente en la copia de seguridad.
RUC: también cualquier número ya que el sistema igualmente recuperara
el ya existente en la copia de seguridad.
Buscar con el explorador de Windows dentro del formato con el cual se
sacó la copia de seguridad (disco duro o memoria usb o quemador) aquí
encontrara varios archivos con formato zip, para esto el concar debe
de estar cerrado, pongamos como ejemplo que tiene 5 archivos con esa
extensión, darle click al primero de ellos esto hará que se active
automáticamente el winzip.
Escoger en la parte del panel la opción extract esto desplegara donde
uno quiere que el sistema recupere la información mayormente en C
(encontrara un signo + al costado derecho de la letra c)
Ósea quiere decir que se desplegué que carpetas hay dentro del disco
duro c, hay se escogerá la carpeta llamada concar80 y se dará click a
la palabra extract de nuevo en la parte superior derecha, aquí saldrá
un mensaje que dice que ya existen dichos archivos y preguntara si
desea sobrescribirlos y se le contestara que si a todo( yes to all).