1 2
Balanza de comprobacion
Concepto
Movimientos
Debe Haber
CAJA $ 53,250.00 $ 27,500.00
BANCOS $ 6,960.00
ALMACEN $ 15,000.00 $ 4,000.00
CLIENTES $ 4,640.00 $ 3,000.00
IVA ACREDITABLE $ 2,000.00
IVA X ACREDITAR $ 3,360.00
EQUIPO COMPUTO $ 12,000.00
DEP ACUM DE EQ COMPUTO
PROVEEDORES $ 5,000.00 $ 17,400.00
DOCUMENTOS X PAGAR
ACREEDORES DIVERSOS $ 6,960.00
IVA TRASLADADO $ 960.00
IVA X TRASLADAR $ 640.00
CAPITAL $ 50,000.00
VENTAS $ 10,000.00
COSTO DE VENTAS $ 4,000.00
PRODUCTOS FINANCIEROS $ 250.00
GASTOS DE ADMIN $ 8,000.00
GASTOS DE VENTA $ 1,500.00
GASTOS DE RENTA $ 5,000.00
SUELDOS X PAGAR
GASTOS X CUENTAS INCOBRABLES
ESTIMACION PARA CNTAS INCOBRABLES
GASTOS X DEPRE. ACUM. EQ COMP
PERDIDA Y GANANCIAS
Sumas iguales $ 120,710.00 $ 120,710.00
EL SOL NACIENTE S.A DE C.V
Hoja de trabajo del 1/01/24 al 31/12/24
3 4 5 6
anza de comprobacion
Asientos de ajustes
Saldos
Debe Haber Debe Haber
$ 25,750.00
$ 6,960.00
$ 11,000.00
$ 1,640.00
$ 2,000.00 $ 689.66
$ 3,360.00 $ 689.66
$ 12,000.00 $ 240.00
$ 240.00
$ 12,400.00
$ 6,960.00
$ 960.00 $ 413.80
$ 640.00 $ 413.80
$ 50,000.00
$ 10,000.00
$ 4,000.00
$ 250.00
$ 8,000.00 $ 3,000.00
$ 1,500.00
$ 5,000.00
$ 3,000.00
$ 16.40
$ 16.40
$ 81,210.00 $ 81,210.00 $ 4,359.86 $ 4,359.86
DE C.V
l 31/12/24
7 8 9 10
Balanza Asientos de
De saldos ajustados Perdidas y ganancias
Debe Haber Debe Haber
$ 25,750.00
$ 6,960.00
$ 11,000.00
$ 1,640.00
$ 2,689.66
$ 2,670.34
$ 12,000.00
$ 240.00
$ 12,400.00
$ 6,960.00
$ 1,373.80
$ 226.20
$ 50,000.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 250.00 $ 250.00
$ 11,000.00 $ 11,000.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 3,000.00
$ 16.40
$ 240.00 $ 240.00
$ 11,506.40
$ 84,450.00 $ 84,450.00 $ 21,756.40 $ 21,756.40
11 12
Balanza previa al
Balance general
Debe Haber
$ 25,750.00
$ 6,960.00
$ 11,000.00
$ 1,640.00
$ 2,689.66
$ 2,670.34
$ 12,000.00
$ 240.00
$ 12,400.00
$ 6,960.00
$ 1,373.80
$ 226.20
$ 50,000.00
$ 3,000.00
$ 16.40
11506.4
$ 74,216.40 $ 74,216.40
EL SOL NACIENTE, S.A DE C.V
ASIENTOS DIARIO MAYO 2025
FECHA CONCEPTO DEBE
5/2/2025 1
Banco $ 50,000.00
Capital social
REGISTRO DE LA APORTACION INICIAL DE SOCIOS
5/5/2025 2
Gastos de renta $ 5,000.00
IVA Acreditable $ 800.00
Banco
REGIATRO DE LA COMPRA DE MERCANCIAS A CREDITO
5/8/2025 3
Almacen $ 15,000.00
IVA x Acreditar $ 2,400.00
Proveedores
REGISTRO DE LA COMPRA DE MERCANCIAS A CREDITO
5/12/2025 4
Caja $ 6,960.00
Clientes $ 4,640.00
Ventas
IVA Trasladado
IVA x trasladar
REGISTRO DE LA VENTA DE MERCANCIAS PARTE EN EFECTIVO
Y PARTE EN CREDITO
5/12/2025 4A
Costo de ventas $ 4,000.00
Almacen
REGISTRO DEL COSTO DE LA MERCANCIA VENDIDA
5/15/2025 5
Gasto de admin $ 8,000.00
Banco
REGISTRO DEL PAGO DE NOMINA ADMIN
5/18/2025 6
Equip de comp $ 12,000.00
IVA Acreditable $ 960.00
IVA x acreditar $ 960.00
Banco
Acreedores div
REGISTRO DE LA COMPRA DE COMP EFECT/CRED
5/22/2025 7
Banco $ 3,000.00
Clientes
REGISTRO DEL COBRO EN CLIENTE
5/25/2025 8
Proveedores $ 5,000.00
Banco
REGISTRO DEL PAGO AL PROVEEDOR
5/28/2025 9
Gasto de venta $ 1,500.00
IVA acreditable $ 240.00
Banco
REGISTRO DE PAGOS DE SERVICIOS DE PUBLICIDAD
5/30/2025 10
Banco $ 250.00
Productos financieros
REGISTROS DE INGRESOS POR INTERESES BANCARIOS
5/30/2025 11
Gastos por depreciacion de equipo de computo $ 240.00
Depreciacion acumulada de equipo de computo
REGISTRO DE LA DEP MENSUAL DEL EQ COMPUTO
5/30/2025 12
IVA x trasladado $ 413.80
IVA trasladado
IVA DESGLOCE DE VENTA
5/30/2025 13
IVA Acreditable $ 689.66
IVA x Acreditar
IVA DESGLOCE DE COMPRA
5/30/2025 14
Gastos de admin $ 3,000.00
Sueldos por pagar
REGISTRO DE LOS SUELDOS DEVENGADOS PEND DE PAGO
5/30/2025 15
Gastos por cuentas incobrables $ 16.40
Estimacion para cuentas incobrables
REGISTRO DE LA ESTIMACION PARA CNTAS INCOBRABLES
5/30/2025 16
Ventas $ 4,000.00
Costo de ventas
CIERRE DE ASIENTOS
5/30/2025 17
Ventas $ 17,756.40
Gasto de venta
Gasto de admin
Gasto de renta
Gasto x cntas incobrables
Gasto x depre. Acum de eq comp
CANCELACION DE GASTOS
5/30/2025 18
Productos financieros $ 250.00
Ventas
CANCELACION DE PRODUCTOS
5/30/2025 19
Perdida del ejercicio $ 11,506.40
Ventas
TOTAL $ 158,582.66
HABER
$ 50,000.00
$ 5,800.00
$ 17,400.00
$ 10,000.00
$ 960.00
$ 640.00
$ 4,000.00
$ 8,000.00
$ 6,960.00
$ 6,960.00
$ 3,000.00
$ 5,000.00
$ 1,740.00
$ 250.00
$ 240.00
$ 413.80
$ 689.66
$ 3,000.00
$ 16.40
$ 4,000.00
$ 1,500.00
$ 11,000.00
$ 5,000.00
$ 16.40
$ 240.00
$ 250.00
$ 11,506.40
$ 158,582.66
BANCOS CAPITAL
1 $ 50,000.00 $ 5,800.00 2 $ 50,000.00 1 16
7 $ 3,000.00 $ 8,000.00 5 $ 50,000.00 17
10 $ 250.00 $ 6,960.00 6
$ 5,000.00 8
$ 1,740.00 9
$ 53,250.00 $ 27,500.00
$ 25,750.00
CLIENTES PROVEEDORES
4 $ 4,640.00 $ 3,000.00 7 8 $ 5,000.00 $ 17,400.00 3 4
$ 4,640.00 $ 3,000.00 $ 5,000.00 $ 17,400.00
$ 1,640.00 $ 12,400.00
GASTOS DE VENTA ALMACEN
9 $ 1,500.00 $ 1,500.00 17 3 $ 15,000.00 $ 4,000.00 4A 4a
$ 15,000.00 $ 4,000.00
$ 11,000.00
GASTOS DE ADMIN EQ COMPUTO
5 $ 8,000.00 $ 11,000.00 17 6 $ 12,000.00 2
14 $ 3,000.00 $ 12,000.00 6
$ 11,000.00 $ 11,000.00 9
13
IVA X ACREDITAR ACREEDORES DIVERSOS
3 $ 2,400.00 $ 689.66 13 $ 6,960.00 6 18
6 $ 960.00 $ 6,960.00
$ 3,360.00 $ 689.66
$ 2,670.34
IVA TRASLADADO IVA X TRASLADAR
$ 960.00 4 12 $ 413.80 $ 640.00 4 11
$ 413.80 12 $ 413.80 $ 640.00
$ 1,373.80 $ 226.20
DEP ACUM EQ COMP SUELDOS X PAGAR
$ 240.00 11 $ 3,000.00 14 15
$ 3,000.00
VENTAS GASTOS DE RENTA
$ 4,000.00 $ 10,000.00 4 2 $ 5,000.00 $ 5,000.00 17
$ 17,756.40 $ 250.00 18
$ 21,756.40 $ 10,250.00
$ 11,506.40
CAJA ESTIM. CNTAS INC
$ 6,960.00 $ 16.40
$ 6,960.00 $ 16.40
COSTO DE VENTAS PERDIDAS Y GANANCIAS
$ 4,000.00 $ 4,000.00 16 19 $ 11,506.40
IVA ACREDITABLE
$ 800.00
$ 960.00
$ 240.00
$ 689.66
$ 2,689.66
PRODUCTOS FINANCIEROS
$ 250.00 $ 250.00 10
GASTOS DE DEP
$ 240.00 $ 240.00 17
GASTOS X CNTAS INC
$ 16.40 $ 16.40 17