Reporte de Estados Financieros

Fecha y Hora de generación: 05/12/2024 09:09:20 a.m.

Año: 2023
Periodo: Anual
Empresa: ALICORP S.A.A.
Tipo: Consolidada
Estados Financieros

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Otros Activos Financieros
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos
Inventarios
Activos Biológicos
Activos por Impuestos a las Ganancias
Otros Activos no Financieros

Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de

Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o
para Distribuir a los Propietarios

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados

como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los
Propietarios
Total Activos Corrientes
Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros

Inversiones Contabilizadas Aplicando el Método de la Participación

Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos
Inventarios
Activos Biológicos
Propiedades de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía
Activos por Impuestos Diferidos
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes
Plusvalía
Otros Activos no Financieros
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía
Colateral
Total Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVOS
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Pagar
Ingresos Diferidos
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otras Provisiones
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Otros Pasivos no Financieros

Total Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de Activos

para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta
Total Pasivos Corrientes
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Pagar
Ingresos Diferidos
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otras Provisiones
Pasivos por Impuestos Diferidos
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente
Otros Pasivos no Financieros
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio
Capital Emitido
Primas de Emisión
Acciones de Inversión
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora
Participaciones no Controladoras
Total Patrimonio
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta

Ingresos de Actividades Ordinarias

Costo de Ventas
Ganancia (Pérdida) Bruta
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Otras Ganancias (Pérdidas)
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo
Amortizado
Ingresos Financieros

Ingresos por Intereses calculados usando el Método de Interes Efectivo

Gastos Financieros
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o
Reversiones)

Participación en la Ganancia (Pérdida) neta de Asociadas y Negocios

Conjuntos Contabilizados por el Método de la Participación
Diferencias de Cambio Neto

Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor

Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado

Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos

Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en
Resultados
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones
de Riesgo Compensadoras
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe
en Libros del Dividendo a pagar
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos
Ingreso (Gasto) por Impuesto
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de
Impuesto
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
Ganancia (Pérdida) Neta atribuible a:
Propietarios de la Controladora
Participaciones no Controladoras
Ganancias (Pérdida) por Acción:
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción:
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción:
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas
Total ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

CCUENTA

4D0101
4D0126
4D0127
4D0128
4DT004
4DT005
4D0129
4D0130
4D0131
4D0104
4D0105
4D0132

4D0133

4D0134

4D0135
4D0137

4D0138

4D0139

4D0140

4D0141

4D0114

4D0112
4D0136
4D01ST
4D0201
4D0226
4D0227
4D0228
4DT007
4DT008
4D0229
4D0230
4D0231
4D0204
4D0205
4D0232

4D0233

4D0234

4D0235

4D0237
4D0238

4D0239

4D0240

4D0241

4D0214

4D0212
4D0236
4D02ST

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Cuenta

Flujo de Efectivo de Actividades de Operación

Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Operación
Venta de Bienes y Prestación de Servicios

Regalías, Cuotas, Comisiones, Otros Ingresos de Actividades Ordinarias

Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar

Arrendamiento y Posterior Venta de Activos Mantenidos para Arrendar a
Terceros
Otros Cobros de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Operación
Proveedores de Bienes y Servicios

Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar

Pagos a y por Cuenta de Los Empleados
Elaboración o Adquisición de Activos para Arrendar y Otros Mantenidos para
la Venta
Otros Pagos de Efectivo relativos a las Actividades de Operación
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en)
Operaciones
Intereses Recibidos (no Incluidos en la Actividad de Inversión)
Intereses Pagados (no Incluidos en la Actividad de Financiación)
Dividendos Recibidos (no Incluidos en la Actividad de Inversión)
Dividendos Pagados (no Incluidos en la Actividad de Financiación)
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en)
Actividades de Operación
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Inversión

Reembolso de Adelantos de Préstamos y Préstamos Concedidos a Terceros

Pérdida de Control de Subsidiarias u Otros Negocios
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o deuda de Otras
Entidades
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones)
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo
Desapropiado
Venta de Propiedades, Planta y Equipo
Venta de Activos Intangibles
Venta de Otros Activos de Largo Plazo
Subvenciones del Gobierno
Intereses Recibidos
Dividendos Recibidos
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Inversión
Préstamos Concedidos a Terceros
Obtener el Control de Subsidiarias u Otros Negocios
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o deuda de Otras
Entidades
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones)
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo
Adquirido
Compra de Propiedades, Planta y Equipo
Compra de Activos Intangibles
Compra de Otros Activos de Largo Plazo
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados

Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Inversión

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en)
Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de Actividades de Financiación
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Financiación:
Obtención de Préstamos
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control
Emisión de Acciones
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio
Subvenciones del Gobierno
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Financiación:
Amortización o Pago de Préstamos
Pasivos por Arrendamiento Financiero
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control

Recompra o Rescate de Acciones de la entidad (Acciones en Cartera)

Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio
Intereses Pagados
Dividendos Pagados
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados

Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Financiación

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en)
Actividades de Financiación
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, Antes de
las Variaciones en las Tasas de Cambio
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y
Equivalentes al Efectivo
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Cuenta

Ganancia (Pérdida) neta del Ejercicio

Componente de Otro Resultado Integral que no se Reclasificaran al Resultado
del Período, neto de Impuestos:
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al Valor
Razonable, neto de Impuestos
Superávit de Revaluación, neto de Impuestos
Ganancia (Pérdida) de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Definidos,
neto de Impuestos
Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros Atribuibles a Cambios
en el Riesgo de Crédito del Pasivo, neto de Impuestos
Instrumentos de Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de
Patrimonio, neto de Impuestos

Participación en Otro Resultado Integral de Asociadas y Negocios Conjuntos

Contabilizados por el Método de Participación, neto de Impuestos
Total Otro Resultado Integral que no se Reclasificará al Resultado del
Periodo, neto de Impuestos
Componentes de Otro Resultado Integral que se Reclasificaran al Resultado
del Periodo neto de Impuestos
Coberturas del Flujo de Efectivo

Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos

Ajustes de Reclasificación en Coberturas de Flujos de Efectivo, neto de
Impuestos

Importes Eliminados del Patrimonio E Incluidos en el Importe en Libros de

Activos (Pasivos) no Financieros que se Hayan Adquirido o Incurrido
Mediante Una Transacción Prevista Altamente Probable Cubierta, neto de
Impuestos
Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Inversiones netas en Negocios en el
Extranjero, neto de Impuesto
Ajustes de Reclasificación por Coberturas de Inversiones netas en Negocios
en el Extranjero, neto de Impuestos

Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero

Ganancias (Pérdidas) por Diferencias de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netas de Impuesto
Ajustes de Reclasificación en Diferencia de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netos de Impuestos
Variación neta de Activos no Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos para
la Venta
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Ganancias (Pérdidas) Por Nuevas Mediciones De Activos Financieros
Disponibles Para La Venta, Netas De Impuestos
Ajustes de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto
de Impuestos
Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos
Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a
Término, neta de Impuestos
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de
Contratos a Término, neto de Impuestos
Cambio en el Valor de los Diferenciales de Tasa de Cambio de Moneda
Extranjera

Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de

Cambio de la Moneda Extranjera, neto de Impuestos

Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la

Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, netos de Impuestos
Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro
Resultado Integral

Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con

Cambios en Otro Resultado Integral, neta de Impuestos

Ajustes de Reclasificación sobre Activos Financieros Medidos al Valor

Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral, netos de Impuestos

Importes Eliminados del Patrimonio Contra el Valor Razonable de Activos

Financieros, por Su Reclasificación a Activos Financieros al Costo Amortizado,
neto de Impuestos

Participacion de Otro Resultado Integral de Asociadas y Negocios Conjuntos

Contabilizados Utilizando el Método de la Participación, neto de Impuestos
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del Periodo,
neto de Impuestos
Total Otro Resultado Integral
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
 Resultado Integral Atribuible a:
Propietarios de la Controladora
Participaciones no Controladoras
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto

FIRMANTES
Firmante

ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL

Manuel Enrique Romero Valdez|Representante Legal
INFORMACION FINANCIERA AUDITADA AC(DICTAMEN,EEFF Y NOTAS)
Manuel Enrique Romero Valdez|Representante Legal
Fecha y Hora de generación: 05/12/2024 09:09:20 a.m.

NOTA 2023 2022

0 0 0
0 0 0
18 1,493,778 939,772
20,35 (a,b) 78,224 111,061
0 1,892,777 2,580,579
19 1,151,865 1,547,762
0 0 0
21 578,623 797,912
21(h) 162,289 234,905
22 2,451,242 3,579,348
0 0 0
38(b) 82,005 90,205
23 53,187 39,955

0 0 0

0 6,051,213 7,340,920

24 1,658 8,057
0 6,052,871 7,348,977
0 0 0
25 4,566 16,021

0 0 0
0 501,829 179,082
0 0 0
0 0 0
21 501,829 179,082
0 0 0
0 0 0
0 0 0
 0 0 0
26,28 3,497,003 3,480,260
27 1,486,686 1,547,897
38(c) 140,102 199,647
0 0 0
29 1,234,310 1,240,016
0 0 0

0 0 0
0 6,864,496 6,662,923
0 12,917,367 14,011,900
0 0 0
0 0 0
30,35(a,b) 929,984 966,282
0 4,005,396 4,942,351
31 3,080,228 4,494,801
40(b) 0 107
32 922,405 441,864
0 2,763 5,579
33 206,433 235,677
34(b) 29,929 83,518
38(b) 48,815 60,567
0 0 0

0 5,220,557 6,288,395

0 0 0
0 5,220,557 6,288,395
0 0 0
30,35(b) 4,164,371 4,103,895
0 1,134 1,174
0 0 0
0 0 0
32 1,103 1,106
0 31 68
33 27,158 27,607
34(b) 54,530 55,316
38(c) 581,412 614,815
0 0 0
0 0 0
0 4,828,605 4,802,807
0 10,049,162 11,091,202
0 0 0
36(a) 847,192 847,192
0 0 0
36(b) 7,388 7,388
36(c) -84,719 -84,719
36(d,e) 172,760 172,299
0 1,550,862 1,586,867
0 318,937 343,452
0 2,812,420 2,872,479
0 55,785 48,219
0 2,868,205 2,920,698
0 12,917,367 14,011,900

NOTA 2023 2022

8 13,655,764 15,392,402
9 -11,236,602 -12,625,482
0 2,419,162 2,766,920
10 -852,106 -824,138
11 -767,503 -728,872
14(a) 44,806 79,903
14(a) -93,125 -80,547
35(c) -3,353 -8,000
0 747,881 1,205,266

0 0 0
15 60,322 40,814

0 0 0
16 -509,525 -458,368

0 0 0

0 0 -635
37(b)(i) 84,504 -27,007

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 383,182 760,070
38(a) -172,876 -199,059
 0 210,306 561,011

12 -14,371 -27,513
0 195,935 533,498
0 0 0
0 188,369 524,143
0 7,566 9,355
0 0 0
0 0 0
0 0.264 0.659
0 -0.019 -0.032
17 0.245 0.627
0 0.264 0.659
0 -0.019 -0.032
17 0.245 0.627
0 0 0
0 0.264 0.659
0 -0.019 -0.032
17 0.245 0.627
0 0.264 0.659
0 -0.019 -0.032
17 0.245 0.627

Cuenta Capital Emitido Primas de Emisión Acciones de Inversión

SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2022 847,192 7,388

1. Cambios en Políticas Contables
2. Corrección de Errores
3. Saldo Inicial Reexpresado 847,192 7,388
4. Cambios en Patrimonio:
5. Resultado Integral:
6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
7. Otro Resultado Integral
8. Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
9. Dividendos en Efectivo Declarados
10. Emisión (reducción) de patrimonio
11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión

12. Incremento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios

13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios

14. Incremento (Disminución) por cambios en las participaciones de
subsidiarias que no impliquen pérdida de control
15. Importe eliminado de reservas de coberturas de flujos de efectivo e
incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no
financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de
coberturas del valor razonable

16. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor temporal del

dinero de opciones e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de
activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se
aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable

17. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los elementos a

término de contratos a término e incluido en el costo inicial u otro importe
en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los
que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable

18. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los diferenciales

de tasa cambio de moneda extranjera e incluido en el costo inicial u otro
importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme
para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
19. Incremento (Disminución) por transacciones con pagos basados en
acciones
20. Incremento (disminución) por transacciones con acciones propias en
cartera
21. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de
patrimonio
Total incremento (disminución) en el patrimonio
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 847,192 7,388
SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2023 847,192 7,388
1. Cambios en Políticas Contables
2. Corrección de Errores
3. Saldo Inicial Reexpresado 847,192 7,388
4. Cambios en Patrimonio:
5. Resultado Integral:
6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
7. Otro Resultado Integral
8. Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
9. Dividendos en Efectivo Declarados
10. Emisión (reducción) de patrimonio
11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión

12. Incremento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios

13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios

14. Incremento (Disminución) por cambios en las participaciones de
subsidiarias que no impliquen pérdida de control

15. Importe eliminado de reservas de coberturas de flujos de efectivo e

incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no
financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de
coberturas del valor razonable
16. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor temporal del
dinero de opciones e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de
activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se
aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable

17. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los elementos a

término de contratos a término e incluido en el costo inicial u otro importe
en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los
que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable

18. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los diferenciales

de tasa cambio de moneda extranjera e incluido en el costo inicial u otro
importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme
para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
19. Incremento (Disminución) por transacciones con pagos basados en
acciones
20. Incremento (disminución) por transacciones con acciones propias en
cartera
21. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de
patrimonio
Total incremento (disminución) en el patrimonio
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 847,192 7,388

NOTA 2023 2022

0 0 0
0 0 0
0 14,655,819 15,408,116

0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 401,113 172,829
0 0 0
0 -11,795,817 -12,067,739

0 0 0
0 -1,049,198 -947,833

0 0 0
0 -373,920 -465,998

0 1,837,997 2,099,375
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
38(b) -146,604 -223,385
0 -172,635 -153,709

0 1,518,758 1,722,281
0 0 0
0 0 0

0 0 0
12 0 -1,457

0 0 2,616
0 0 0

0 0 0
14(d) 10,610 48,964
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 43,894 34,645
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
26(a) -341,139 -263,570
27(a) -70,424 -87,602
0 0 0
0 0 0

0 0 4,421

0 -357,059 -261,983
0 0 0
0 0 0
0 3,226,669 2,212,624

0 0 0
0 0 0
0 0 95,118
0 0 0
0 0 0
0 -3,063,582 -2,492,797
28(e) -94,535 -75,053

0 0 0

36(c) 0 -564,924
0 0 0
0 -445,532 -352,955
36(f) -214,021 -213,645
0 0 0

0 -867 -7,007

0 -591,868 -1,398,639

0 569,831 61,659

0 -15,825 -26,928
0 554,006 34,731
18 939,772 905,041
18 1,493,778 939,772

NOTA 2023 2022

0 195,935 533,498

0 0 0

0 -11,450 0
0 0 0

0 -58 2,145

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 -11,508 2,145

0 0 0
0 78,469 -30,299

0 78,469 -30,299

0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 -98,300 -126,491

0 -98,300 -126,491

0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 6,824 1,153

0 6,824 1,153

0 0 0
0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 -13,007 -155,637
0 -24,515 -153,492
0 171,420 380,006
 0 0 0
0 163,854 370,651
0 7,566 9,355
0 171,420 380,006

Fecha

27 Mar. 2024 12:53:04

27 Mar. 2024 12:53:37

Acciones Propias en Cartera Otras Reservas de Capital Resultados Acumulados

163,361 1,771,071

163,361 1,771,071

524,143

524,143
-213,645
 8,938

-84,719 -480,205

-14,497
-84,719 8,938 -184,204
-84,719 172,299 1,586,867
-84,719 172,299 1,586,867

-84,719 172,299 1,586,867

188,369

188,369
-214,021
 461

-10,353
461 -36,005
-84,719 172,760 1,550,862
Reserva de Ganancias y Pérdidas por Inversiones en Instrumentos de
Superávit de Revaluación
Patrimonio al Valor Razonable

-128

-128
 -128
-128

-128

-11,450
-11,450
-11,450
-11,578
 Reserva para Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros
Reserva de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Definidos
Atribuibles a Cambios en el Riesgo de Crédito del Pasivo

-637

-637

2,145
2,145
2,145
1,508
1,508

1,508

-58
-58
 -58
1,450
Reserva de Ganancias y Pérdidas sobre Instrumentos de Cobertura que
Cubren Inversiones en Instrumentos de Patrimonio
Participación en otro Resultado Integral de Asociadas y Negocios Conjuntos
Coberturas del Flujo de Efectivo
Contabilizados por el Método de Participación

-43,732

-43,732

-30,299
-30,299
-30,299
-74,031
-74,031

-74,031

78,469
78,469
78,469
4,438
Coberturas de Inversión Neta de Negocios en el Extranjero Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero

545,734

545,734

-126,491
-126,491
-126,491
419,243
419,243

419,243

-98,300
-98,300
-98,300
320,943
Variación Neta de Activos No Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos
Reserva sobre Activos Financieros Disponibles para la Venta
para la Venta
Reserva por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones
Reserva por Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término
Reserva por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de Cambio
de la Moneda Extranjera
Reserva sobre Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios
Otras Reservas de Patrimonio
en Otro Resultado Integral

496,944

496,944

-153,492
-153,492
-153,492
343,452
343,452

343,452

-24,515
-24,515
-24,515
318,937
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora Participaciones no Controladoras Total Patrimonio

3,285,956 39,421 3,325,377

3,285,956 39,421 3,325,377

524,143 9,355 533,498

-153,492 -153,492
370,651 9,355 380,006
-213,645 -557 -214,202
 8,938 8,938

-564,924 -564,924

-14,497 -14,497
-413,477 8,798 -404,679
2,872,479 48,219 2,920,698
2,872,479 48,219 2,920,698

2,872,479 48,219 2,920,698

188,369 7,566 195,935

-24,515 -24,515
163,854 7,566 171,420
-214,021 -214,021
 461 461

-10,353 -10,353
-60,059 7,566 -52,493
2,812,420 55,785 2,868,205
ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta NOTA 2023 2022

Ingresos de Actividades Ordinarias 8 13,655,764 15,392,402

Costo de Ventas 9 -11,236,602 -12,625,482
Ganancia (Pérdida) Bruta 0 2,419,162 2,766,920
Gastos de Ventas y Distribución 10 -852,106 -824,138
Gastos de Administración 11 -767,503 -728,872
Otros Ingresos Operativos 14(a) 44,806 79,903
Otros Gastos Operativos 14(a) -93,125 -80,547
Otras Ganancias (Pérdidas) 35(c) -3,353 -8,000
Ganancia (Pérdida) Operativa 0 747,881 1,205,266

Ganancia (Pérdida) de la Baja en

Activos Financieros medidos al Costo
Amortizado 0 0 0
Ingresos Financieros 15 60,322 40,814

Ingresos por Intereses calculados

usando el Método de Interes Efectivo 0 0 0
Gastos Financieros 16 -509,525 -458,368

Ganancia (Pérdida) por Deterioro de

Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas
o Reversiones) 0 0 0

Participación en la Ganancia (Pérdida)

neta de Asociadas y Negocios
Conjuntos Contabilizados por el
Método de la Participación 0 0 -635
Diferencias de Cambio Neto 37(b)(i) 84,504 -27,007

Ganancias (Pérdidas) por

Reclasificación de Activos Financieros
a Valor Razonable con cambios en
Resultados antes medidos al Costo
Amortizado 0 0 0

Ganancia (Pérdida) Acumulada en

Otro Resultado Integral por Activos
Financieros medidos a Valor
Razonable reclasificados como
cambios en Resultados 0 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Cobertura

de un Grupo de Partidas con
posiciones de Riesgo Compensadoras 0 0 0

Diferencia entre el Importe en Libros

de los Activos Distribuidos y el
Importe en Libros del Dividendo a
pagar 0 0 0
Ganancia (Pérdida) antes de
Impuestos 0 383,182 760,070
Ingreso (Gasto) por Impuesto 38(a) -172,876 -199,059
Ganancia (Pérdida) Neta de
Operaciones Continuadas 0 210,306 561,011
Ganancia (Pérdida) procedente de
Operaciones Discontinuadas, neta de
Impuesto 12 -14,371 -27,513

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 195,935 533,498

Ganancia (Pérdida) Neta atribuible a: 0 0 0

Propietarios de la Controladora 0 188,369 524,143

Participaciones no Controladoras 0 7,566 9,355

Ganancias (Pérdida) por Acción: 0 0 0
Ganancias (Pérdida) Básica por
Acción: 0 0 0
Básica por Acción Ordinaria en
Operaciones Continuadas 0 0.264 0.659
Básica por Acción Ordinaria en
Operaciones Discontinuadas 0 -0.019 -0.032
Total de Ganancias (Pérdida) Básica
por Acción Ordinaria 17 0.245 0.627
Básica por Acción de Inversión en
Operaciones Continuadas 0 0.264 0.659
Básica por Acción de Inversión en
Operaciones Discontinuadas 0 -0.019 -0.032
Total de Ganancias (Pérdida) Básica
por Acción Inversión 17 0.245 0.627
Ganancias (Pérdida) Diluida por
Acción: 0 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en
Operaciones Continuadas 0 0.264 0.659
Diluida por Acción Ordinaria en
Operaciones Discontinuadas 0 -0.019 -0.032
Total ganancias (Pérdida) Diluida por
Acción Ordinaria 17 0.245 0.627
Diluida por Acción de Inversión en
Operaciones Continuadas 0 0.264 0.659
Diluida por Acción de Inversión en
Operaciones Discontinuadas 0 -0.019 -0.032
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida
por Acción Inversión 17 0.245 0.627
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Cuenta NOTA 2023 2022

Activos 0 0 0
Activos Corrientes 0 0 0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 18 1,493,778 939,772
Otros Activos Financieros 20,35 (a,b) 78,224 111,061
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por
Cobrar 0 1,892,777 2,580,579
Cuentas por Cobrar Comerciales 19 1,151,865 1,547,762
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar 21 578,623 797,912
Anticipos 21(h) 162,289 234,905
Inventarios 22 2,451,242 3,579,348
Activos Biológicos 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 38(b) 82,005 90,205
Otros Activos no Financieros 23 53,187 39,955
Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados
como Garantía Colateral

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no

Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición
Clasificados como Mantenidos para la Venta o para
Distribuir a los Propietarios 0 6,051,213 7,340,920

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su

Disposición Clasificados como Mantenidos para la
Venta o como Mantenidos para Distribuir a los
Propietarios 24 1,658 8,057
Total Activos Corrientes 0 6,052,871 7,348,977
Activos No Corrientes 0 0 0
Otros Activos Financieros 25 4,566 16,021 7,366,325
Inversiones Contabilizadas Aplicando el Método de la
Participación 0 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por
Cobrar 0 501,829 179,082
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar 21 501,829 179,082
Anticipos 0 0 0
Inventarios 0 0 0
Activos Biológicos 0 0 0
Propiedades de Inversión 0 0 0
Propiedades, Planta y Equipo 26,28 3,497,003 3,480,260
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 27 1,486,686 1,547,897
Activos por Impuestos Diferidos 38(c) 140,102 199,647

Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0 0

Plusvalía 29 1,234,310 1,240,016
Otros Activos no Financieros 0 0 0
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados
como Garantía Colateral 0 0 0
 Total Activos No Corrientes 0 6,864,496 6,662,923
TOTAL ACTIVOS 0 12,917,367 14,011,900
Pasivos y Patrimonio 0 0 0
Pasivos Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 30,35(a,b) 929,984 966,282
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por
Pagar 0 4,005,396 4,942,351
Cuentas por Pagar Comerciales 31 3,080,228 4,494,801
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 40(b) 0 107
Otras Cuentas por Pagar 32 922,405 441,864
Ingresos Diferidos 0 2,763 5,579
Provisión por Beneficios a los Empleados 33 206,433 235,677
Otras Provisiones 34(b) 29,929 83,518
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 38(b) 48,815 60,567
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0

Total Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos

en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados
como Mantenidos para la Venta 0 5,220,557 6,288,395

Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su

Disposición Clasificados como Mantenidos para la
Venta 0 0 0
Total Pasivos Corrientes 0 5,220,557 6,288,395
Pasivos No Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 30,35(b) 4,164,371 4,103,895
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por
Pagar 0 1,134 1,174
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 32 1,103 1,106
Ingresos Diferidos 0 31 68
Provisión por Beneficios a los Empleados 33 27,158 27,607
Otras Provisiones 34(b) 54,530 55,316
Pasivos por Impuestos Diferidos 38(c) 581,412 614,815

Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0

Otros Pasivos no Financieros 0 0 0
Total Pasivos No Corrientes 0 4,828,605 4,802,807
Total Pasivos 0 10,049,162 11,091,202
Patrimonio 0 0 0
Capital Emitido 36(a) 847,192 847,192
Primas de Emisión 0 0 0
Acciones de Inversión 36(b) 7,388 7,388
Acciones Propias en Cartera 36(c) -84,719 -84,719
Otras Reservas de Capital 36(d,e) 172,760 172,299
Resultados Acumulados 0 1,550,862 1,586,867
Otras Reservas de Patrimonio 0 318,937 343,452
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la
Controladora 0 2,812,420 2,872,479
Participaciones no Controladoras 0 55,785 48,219
Total Patrimonio 0 2,868,205 2,920,698
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 0 12,917,367 14,011,900
17,270,476

6,842,005
 BALANCE GENER
ACTIVO
Activo corriente
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Otros Activos Financieros
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos
Inventarios
Activos por Impuestos a las Ganancias
Otros Activos no Financieros
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clas

Activo no corriente
Otros Activos Financieros
Otras Cuentas por Cobrar
Propiedades, Planta y Equipo
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía
Activos por Impuestos Diferidos
Plusvalía

TOTAL ACTIVO
 BALANCE GENERAL 2023
CTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
6,052,871.00 PEN Pasivo corriente
1,493,778.00 PEN Otros Pasivos Financieros
78,224.00 PEN Cuentas por Pagar Comerciales
1,151,865.00 PEN Otras Cuentas por Pagar
578,623.00 PEN Ingresos Diferidos
162,289.00 PEN Provisión por Beneficios a los Empleados
2,451,242.00 PEN Otras Provisiones
82,005.00 PEN Pasivos por Impuestos a las Ganancias
53,187.00 PEN Pasivo no corriente
1,658.00 PEN Otros Pasivos Financieros
Otras Cuentas por Pagar
Ingresos Diferidos
Provisión por Beneficios a los Empleados
6,864,496.00 PEN Otras Provisiones
4,566.00 PEN Pasivos por Impuestos Diferidos
501,829.00 PEN Patrimonio
3,497,003.00 PEN Capital Emitido
1,486,686.00 PEN Acciones de Inversión
140,102.00 PEN Acciones Propias en Cartera
1,234,310.00 PEN Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
Participaciones no Controladoras

12,917,367.00 PEN TOTAL ACTIVO

 BALAN
VO Y PATRIMONIO ACTIVO
5,220,557.00 PEN ACTIVO CORRIENTE
929,984.00 PEN Efectivo y Equivalentes al efectivo
3,080,228.00 PEN otros activos financieros
922,405.00 PEN cuentas por corar comerciales
2,763.00 PEN otras cuentas por cobrar
206,433.00 PEN anticipos
29,929.00 PEN inventarios
48,815.00 PEN activos por impuestos a las ganancias
4,828,605.00 PEN otros activos no financieros
4,164,371.00 PEN activos no corrientes o grupos de ativos para su disposicio
1,103.00 PEN
31.00 PEN
27,158.00 PEN Activo no corriente
54,530.00 PEN otros activos financieros
581,412.00 PEN otras cuentas por cobrar
2,868,205.00 PEN propiedad, planta y equipo
847,192.00 PEN activos intangibles distintos de la plusvalia
7,388.00 PEN activos por impuestos diferidos
- 84,719.00 PEN plusvalia
172,760.00 PEN
1,550,862.00 PEN
318,937.00 PEN
55,785.00 PEN

12,917,367.00 PEN TOTAL ACTIVO

 BALANCE GENERAL 2022
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
7,348,977 PASIVO CORRIENTE
ectivo 939,772 otros pasivos financieros
111,061 cuentas por pagar comerciales
es 1,547,762 otras cuentas por pagar
797,912 ingresos diferidos
234,905 provision por beneficios a los empleados
3,579,348 otras provisiones
ganancias 90,205 pasivos por impuestos a las ganancias
39,955 PASIVO NO CORRIENTE
os de ativos para su disposicion clasi 8,057 OTROS PAsivos financieros
otras cuentas por pagar
ingresos diferidos
6,662,923 provision por beneficios a los empleados
16,021 otras provisiones
179,082 pasivos por impuestos diferidos
3,480,260 PATRIMONIO
de la plusvalia 1,547,897 capital emitido
dos 199,647 acciones de inversion
1,240,016 acciones propias en cartera
otras reservas de capital
resultados acumulados
otras reservas de patrimonio
participaciones no controladas

OTAL ACTIVO 14,011,900

NIO
6,288,288
966,282
4,494,801
441,864
5,579
235,677
83,518
60,567
4,802,807
4,103,895
1,106
68
27,607
55,316
614,815
3,090,136
847,192
7,388
84,719
172,299
1,586,867
343,452
48,219

14,181,231