FECHA DETALLE FOLIO

1/3/2016 0
caja
inventario inicial
credito fiscal
cap. Social
glosa: inicio de actividades
3/14/2016 1
compras
credito fiscal
caja
cuentas por pagar
glosa: compra de mercaderia
4/20/2016 2
caja
cuentas por cobrar
it
ventas
debito fiscal
it por pagar
glosa: venta de mercaderia
9/25/2016 3
publicidad
material de escritorio
comisiones s/ventas
credito fiscal
caja
glosa: pago de servicios
10/31/2016 4
comisiones s/ventas
flete s/ventas
credito fiscal
caja
glosa: pago de servicios
12/31/2016 5
CMV
inventario final
compras
 inventario inicial
glosa: costo de mercaderia vendida
TOTALES
 UNIDAD
DEBE HABER FECHA DETALLE ENTRADA
1/3/2016 INVENTARIO INICIAL 3,900.00
5,900,000.00 3/14/2016 COMPRA 2,600.00
3,393,000.00 4/20/2016 VENTAS
507,000.00
9,800,000.00

2,262,000.00
338,000.00
1,300,000.00
1,300,000.00

5,557,500.00
5,557,500.00
333,450.00
9,670,050.00
1,444,950.00
333,450.00

69,600.00 90%
52,200.00 1,000.00
34,800.00 900.00
23,400.00 PRECIO DE VENTA UNIT 1,900.00
180,000.00

43,500.00
60,900.00
15,600.00
120,000.00

5,089,500.00
565,500.00
2,262,000.00
 3,393,000.00

29,803,450.00 29,803,450.00
 UNIDADES COSTOS VALORES
SALIDA EXISTENCIA UNITARIO MEDIO DEBE HABER
3,900.00 1,000.00 3,900,000.00
6,500.00 1,000.00 2,600,000.00
5,850.00 650.00 1,000.00 5,850,000.00

6,500.00
90%
5,850.00 11,115,000.00
UNIDADES
 CAJA INVENTARIO INICIAL
SALDO 5,900,000.00 1,300,000.00 3,393,000.00
3,900,000.00 5,557,500.00 180,000.00
6,500,000.00 120,000.00
650,000.00

11,457,500.00 1,600,000.00 3,393,000.00

TERRENO CREDITO FISCAL

507,000.00
338,000.00
23,400.00
15,600.00

- - 884,000.00

COMPRAS IT
2,262,000.00 2,262,000.00 333,450.00
-
 2,262,000.00 2,262,000.00 333,450.00

DEBITO FISCAL IT POR PAGAR

1,444,950.00

- 1,444,950.00 -

MATERIAL DE ESCRITORIO FLETE S/COMPRA

52,200.00

52,200.00 - -

INVENTARIO FINAL CUENTAS POR COBRAR

565,500.00 5,557,500.00

565,500.00 - 5,557,500.00

DOCUMENTO POR COBRAR DOCUMENTO POR PAGAR

- - -

DOCUMENTO POR PAGAR L/P PRESTAMO POR PAGAR L/P

 - - -

INTERESES POR PAGAR AITB

- - -

CAPACITACION DE PERSONAL PUBLICIDAD

69,600.00

- - 69,600.00

INVENTARIO DE MERCADERIA MUEBLES Y ENSERES

- - -

SERVICIOS BASICOS RESULTADO DE LA GESTION

- - -

DEPRECIACION DE EDIFICIO DEPRECIACION DE VEHICULO

- - -

DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO SUELDOS Y SALARIOS

- - -

BANCO COMISIONES BANCARIAS

 - - -

SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO APORTES PATRONALES

- - -

APORTES LABORALES APORTES LABORALES POR PAG

- - -

RC-IVA POR PAGAR IUE POR COMPENSAR

- - -
 ITEM NOMBRE DE LA CU
ENTARIO INICIAL EDIFICIO
3,393,000.00 1 CAJA
2 INVENTARIO INICIAL
3 EDIFICIO
4 TERRENO
5 CREDITO FISCAL
6 CAPITAL SOCIAL
7 COMPRAS
8 IT
9 VENTAS
10 DEBITO FISCAL
11 IT POR PAGAR
12 COMISIONES S/VENTAS
13 MATERIAL DE ESCRITOR
14 FLETE S/COMPRA
15 COSTO DE MERCADERIA
16 INVENTARIO FINAL
17 CUENTAS POR COBRAR
3,393,000.00 - - 18 CUENTAS POR PAGAR
19 DOCUMENTO POR COBR
DITO FISCAL CAPITAL SOCIAL 20 DOCUMENTO POR PAGA
9,800,000.00 21 EQUIPO DE COMPUTACI
22 DOCUMENTO POR PAGA
23 PRESTAMO POR PAGAR
24 INTERESES
25 INTERESES POR PAGAR
26 AITB
27 AJUSTE DE CAPITAL
28 CAPACITACION DE PERS
29 PUBLICIDAD
30 VEHICULO
31 INVENTARIO DE MERCAD
32 MUEBLES Y ENSERES
33 ACCIONES TELEFONICAS
- - 9,800,000.00 34 SERVICIOS BASICOS
35 RESULTADO DE LA GEST
VENTAS 36 RESULTADO ACUMULAD
9,670,050.00 37 DEPRECIACION ACUMUL
38 DEPRECIACION ACUMUL
 39 DEPRECIACION ACUMUL
40 DEPRECIACION ACUMUL
41 SUELDOS Y SALARIOS
42 SUELDOS Y SALARIOS P
43 BANCO
- - 9,670,050.00 44 COMISIONES BANCARIAS
45 ANTICIPO AL PERSONAL
OR PAGAR COMISIONES S/VENTAS 46 SEGUROS PAGADOS PO
333,450.00 34,800.00 47 APORTES PATRONALES
43,500.00 48 APORTES PATRONALES
49 APORTES LABORALES
50 APORTES LABORALES P
51 RC-IVA
52 RC-IVA POR PAGAR
53 DEPRECIACION EDIFICIO
333,450.00 78,300.00 - 54 DEPRECIACION VEHICUL
55 DEPRECIACION MUEBLE
TE S/COMPRA COSTO DE MERCADERIA VENDIDA 56 DEPRECIACION EQUIPOS
5,089,500.00 57 IUE POR COMPENSAR
58 GASTOS FINANCIEROS
59 ALQUILERES COBRADOS
60 ALQUILERES PAGADOS P
- 5,089,500.00 - 61 GASTOS DE ORGANIZAC
62 ALQUILER
NTAS POR COBRAR CUENTAS POR PAGAR 63 FLETE S/VENTAS
1,300,000.00 64 PERDIDA POR SINIESTRO
- 65 CAJA CHICA
66 BANCO SANTA CRUZ
67 BANCO UNION
68 BANCO NACIONAL DE BO
69 BANCO GANADERO
70 HERRAMIENTAS
- - 1,300,000.00 71 MAQUINARIA Y EQUIPO
72 RECARGO S/VENTAS
UMENTO POR PAGAR EQUIPO DE COMPUTACION 73 DESCUENTO S/VENTAS
74 DEVOLUCION S/VENTAS
75 RECARGO S/COMPRAS
76 DESCUENTO S/COMPRA
77 DEVOLUCION S/COMPRA
- - - TOTALES

STAMO POR PAGAR L/P INTERESES

 ALQUILERES C/A
- - -

AJUSTE DE CAPITAL

- -

DEPRECIACION MUEBLES Y ENSER

- - -

VEHICULO

- -

DEPRE. ACU. EQUIPOS DE COMPUT

- - -

BLES Y ENSERES ACCIONES TELEFONICAS

- -

PERDIDA POR SINIESTRO

- - -

ULTADO DE LA GESTION RESULTADO ACUMULADO

- -

BANCO UNION
- - -

RECIACION DE VEHICULO DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO

- -

HERRAMIENTAS
- - -

LDOS Y SALARIOS SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

- -

RECARGO S/COMPRAS
- - -

MISIONES BANCARIAS ANTICIPO AL PERSONAL

-
 - -

DESCUENTO S/COMPRAS

- - -
- -
RTES PATRONALES APORTES PATRONALES POR PAGAR

- - -

RTES LABORALES POR PAGAR RC-IVA

- - -

POR COMPENSAR GASTOS FINANCIEROS

- - -
 SUMAS SALDOS
NOMBRE DE LA CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
AJA 11,457,500.00 1,600,000.00 9,857,500.00 -
VENTARIO INICIAL 3,393,000.00 3,393,000.00 - -
DIFICIO - - - -
ERRENO - - - -
REDITO FISCAL 884,000.00 - 884,000.00 -
APITAL SOCIAL - 9,800,000.00 - 9,800,000.00
OMPRAS 2,262,000.00 2,262,000.00 - -
333,450.00 - 333,450.00 -
ENTAS - 9,670,050.00 - 9,670,050.00
EBITO FISCAL - 1,444,950.00 - 1,444,950.00
POR PAGAR - 333,450.00 - 333,450.00
OMISIONES S/VENTAS 78,300.00 - 78,300.00 -
ATERIAL DE ESCRITORIO 52,200.00 - 52,200.00 -
LETE S/COMPRA - - - -
OSTO DE MERCADERIA VENDIDA 5,089,500.00 - 5,089,500.00 -
VENTARIO FINAL 565,500.00 - 565,500.00 -
UENTAS POR COBRAR 5,557,500.00 - 5,557,500.00 -
UENTAS POR PAGAR - 1,300,000.00 - 1,300,000.00
OCUMENTO POR COBRAR - - - -
OCUMENTO POR PAGAR - - - -
QUIPO DE COMPUTACION - - - -
OCUMENTO POR PAGAR L/P - - - -
RESTAMO POR PAGAR L/P - - - -
TERESES - - - -
TERESES POR PAGAR - - - -
TB - - - -
JUSTE DE CAPITAL - - - -
APACITACION DE PERSONAL - - - -
UBLICIDAD 69,600.00 - 69,600.00 -
EHICULO - - - -
VENTARIO DE MERCADERIA - - - -
UEBLES Y ENSERES - - - -
CCIONES TELEFONICAS - - - -
ERVICIOS BASICOS - - - -
ESULTADO DE LA GESTION - - - -
ESULTADO ACUMULADO - - - -
EPRECIACION ACUMULADA EDIFIC - - - -
EPRECIACION ACUMULADA VEHIC - - - -
EPRECIACION ACUMULADA MUEBL - - - -
EPRECIACION ACUMULADA EQUIP - - - -
UELDOS Y SALARIOS - - - -
UELDOS Y SALARIOS POR PAGAR - - - -
ANCO - - - -
OMISIONES BANCARIAS - - - -
NTICIPO AL PERSONAL - - - -
EGUROS PAGADOS POR ADELANT - - - -
PORTES PATRONALES - - - -
PORTES PATRONALES POR PAGA - - - -
PORTES LABORALES - - - -
PORTES LABORALES POR PAGAR - - - -
C-IVA - - - -
C-IVA POR PAGAR - - - -
EPRECIACION EDIFICIO - - - -
EPRECIACION VEHICULO - - - -
EPRECIACION MUEBLES Y ENSER - - - -
EPRECIACION EQUIPOS DE COMP - - - -
E POR COMPENSAR - - - -
ASTOS FINANCIEROS - - - -
LQUILERES COBRADOS POR ADE - - - -
LQUILERES PAGADOS POR ADELA - - - -
ASTOS DE ORGANIZACIÓN - - - -
- - - -
LETE S/VENTAS 60,900.00 - 60,900.00 -
ERDIDA POR SINIESTRO - - - -
AJA CHICA - - - -
ANCO SANTA CRUZ - - - -
ANCO UNION - - - -
ANCO NACIONAL DE BOLIVIA - - - -
ANCO GANADERO - - - -
ERRAMIENTAS - - - -
AQUINARIA Y EQUIPO - - - -
ECARGO S/VENTAS - - - -
ESCUENTO S/VENTAS - - - -
EVOLUCION S/VENTAS - - - -
ECARGO S/COMPRAS - - - -
ESCUENTO S/COMPRAS - - - -
EVOLUCION S/COMPRAS - - - -
TOTALES 29,803,450.00 29,803,450.00 22,548,450.00 22,548,450.00
 ALQUILERES P/A GASTOS DE ORGANIZACIÓN

- - - -

ON MUEBLES Y ENSERDEPRECIACION EQUIPOS DE COMPUTACION DEPRE. ACU. MUEBLES Y ENSERES

- - - -

EQUIPOS DE COMPUTALQUILER FLETE S/VENTAS

60,900.00

- - 60,900.00 -

R SINIESTRO CAJA CHICA BANCO SANTA CRUZ

- - - -

BANCO NACIONAL DE BOLIVIA BANCO GANADERO

- - - -

MAQUINARIA Y EQUIPO RECARGO S/VENTAS

- - - -

COMPRAS DESCUENTO S/VENTAS DEVOLUCION S/VENTAS

 - - - -

S/COMPRAS DEVOLUCION S/COMPRAS

- - - -
ESTADO DE COSTO DE ADQUISICION Y COSTO DE VENTA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBAÑO 2015
INVENTARIO INICIAL 3,393,000.00
COMPRAS 2,262,000.00
MERCADO DISPONIBLE PARA LA V 5,655,000.00
INVENTARIO FINAL 565,500.00
COSTO DE VENTA 5,089,500.00
S Y ENSERES
 ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de Diciembre de 2016
(Expresado en Bolivianos)

NOMBRE DE LA CUENTA 2,016 ACTIVO

INGRESOS 9,670,050.00 ACTIVO CORRIENTE
INGRESOS 9,670,050.00 * DISPONIBLE
INGRESOS ORDINARIOS 9,670,050.00 CAJA M/N
VENTAS NETAS 9,670,050.00 CAJA CHICA
VENTAS 9,670,050.00 BANCO
RECARGO S/VENTAS - BANCO SANTA CRUZ
DESCUENTO S/VENTAS - BANCO UNION
DEVOLUCION S/VENTAS - BANCO NACIONAL DE B
GASTOS 5,683,950.00 BANCO GANADERO
COSTOS 5,089,500.00 * EXIGIBLE
COSTO DE VENTAS 5,089,500.00 ANTICIPO AL PERSONAL
COSTO DE VENTAS 5,089,500.00 CUENTAS POR COBRAR
COSTO DE VENTAS 5,089,500.00 CREDITO FISCAL
INVENTARIO INICIAL - DOCUMENTO POR COB
COMPRAS - IUE POR COMPENSAR
RECARGO S/COMPRAS - * REALIZABLE
DESCUENTO S/COMPRAS - INVENTARIO FINAL
DEVOLUCION S/COMPRAS - INVENTARIO DE MERCA
GASTOS OPERATIVOS 594,450.00 * DIFERIDO
GASTOS DE OPERACION 594,450.00 SEGUROS PAGADOS PO
GASTOS ADMINISTRATIVOS 52,200.00 ALQUILERES PAGADOS
MATERIAL DE ESCRITORIO 52,200.00 ACTIVO NO CORRIENTE
SERVICIOS BASICOS - * INVERSIONES PERMANENTES
SUELDOS Y SALARIOS - ACCIONES TELEFONICA
APORTES PATRONALES - * FIJOS
CAPACITACION PERSONAL - EQUIPO DE COMPUTAC
APORTE LABORALES - EDIFICIO
DEPRECIACION EDIFICIO - TERRENO
DEPRECIACION VEHICULO - VEHICULO
DEPRECIACION MUEBLES Y E - MUEBLES Y ENSERES
DEPRECIACION EQUIPOS DE - HERRAMIENTAS
GASTOS DE ORGANIZACION - MAQUINARIA Y EQUIPO
ALQUILER - PASIVO
GASTOS DE COMERCIALIZACION 208,800.00 PASIVO CORRIENTE
COMISIONES S/VENTAS 78,300.00 * EXIGIBLE
FLETES S/COMPRA - CUENTA POR PAGAR
FLETE S/VENTA 60,900.00 DOCUMENTO POR PAG
PUBLICIDAD 69,600.00 IT POR PAGAR
GASTOS FINANCIEROS - DEBITO FISCAL
 INTERESES - APORTE LABORAL POR
AITB - APORTE PATRONAL PO
COMISIONES BANCARIAS - RC-IVA POR PAGAR
GASTOS FINANCIEROS - INTERESES POR PAGAR
OTRAS PERDIDAS - SUELDOS Y SALARIOS
PERDIDAS POR SINIESTRO - * DIFERIDO
IMPOSITIVOS 333,450.00 ALQUILERES COBRADO
IMPUESTO A LAS TRANSACCIO 333,450.00 PASIVO NO CORRIENTE
RC-IVA - PRESTAMO POR PAGAR
TOTAL INGRESOS 9,670,050.00 DOCUMENTO POR PAG
TOTAL GASTOS 5,683,950.00 DEPRECIACION ACUMU
RESULTADO DE LA GESTION 3,986,100.00 DEPRECIACION ACUMU
DEPRECIACION ACUMU
DEPRECIACION ACUMU
PATRIMONIO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
AJUSTE DE CAPITAL
RESULTADO DE LA GE
RESULTADO ACUMULA
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO + CAPITAL
 BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre de 2016
(Expresado en Bolivianos)
2014

ACTIVO CORRIENTE
* DISPONIBLE 9,857,500.00
CAJA M/N 9,857,500.00
CAJA CHICA -
BANCO -
BANCO SANTA CRUZ -
BANCO UNION -
BANCO NACIONAL DE BOLIVIA -
BANCO GANADERO -
* EXIGIBLE 6,441,500.00
TICIPO AL PERSONAL -
CUENTAS POR COBRAR 5,557,500.00
CREDITO FISCAL 884,000.00
DOCUMENTO POR COBRAR -
IUE POR COMPENSAR -
* REALIZABLE 565,500.00
INVENTARIO FINAL 565,500.00
INVENTARIO DE MERCADERIA -
* DIFERIDO -
SEGUROS PAGADOS POR ADE -
ALQUILERES PAGADOS POR -
ACTIVO NO CORRIENTE
* INVERSIONES PERMANENTES -
ACCIONES TELEFONICAS -
* FIJOS -
EQUIPO DE COMPUTACION -
EDIFICIO -
TERRENO -
VEHICULO -
MUEBLES Y ENSERES -
HERRAMIENTAS -
MAQUINARIA Y EQUIPO -

PASIVO CORRIENTE
* EXIGIBLE 3,078,400.00
CUENTA POR PAGAR 1,300,000.00
DOCUMENTO POR PAGAR -
IT POR PAGAR 333,450.00
DEBITO FISCAL 1,444,950.00
 APORTE LABORAL POR PAGAR -
APORTE PATRONAL POR PAGAR -
RC-IVA POR PAGAR -
INTERESES POR PAGAR -
SUELDOS Y SALARIOS POR PA -
* DIFERIDO -
ALQUILERES COBRADOS POR -
ASIVO NO CORRIENTE -
PRESTAMO POR PAGAR L/P -
DOCUMENTO POR PAGAR L/P -
DEPRECIACION ACUMULADA ED -
DEPRECIACION ACUMULADA V -
DEPRECIACION ACUMULADA -
DEPRECIACION ACUMULAD -
ATRIMONIO
PATRIMONIO 13,786,100.00
CAPITAL SOCIAL 9,800,000.00
AJUSTE DE CAPITAL -
RESULTADO DE LA GESTION 3,986,100.00
RESULTADO ACUMULADO -
OTAL ACTIVO 16,864,500.00
OTAL PASIVO + CAPITAL 16,864,500.00
 FECHA DETALLE FOLIO
1/3/2016 0
caja
terreno
edificio
vehiculo
computadora
inventario inicial
credito fiscal
cap. Social
glosa: inicio de actividades
3/14/2016 1
compras
credito fiscal
caja
cuentas por pagar
glosa: compra de mercaderia
4/20/2016 2
caja
cuentas por cobrar
it
ventas
debito fiscal
it por pagar
glosa: venta de mercaderia
9/25/2016 3
publicidad
material de escritorio
comisiones s/ventas
credito fiscal
caja
glosa: pago de servicios
10/31/2016 4
comisiones s/ventas
flete s/ventas
credito fiscal
caja
glosa: pago de servicios
12/31/2016 5
CMV
inventario final
compras
inventario inicial
glosa: costo de mercaderia vendida
TOTALES
 UNIDAD
DEBE HABER FECHA DETALLE ENTRADA
1/3/2016 INVENTARIO INICIAL 4,900.00
8,900,000.00 3/14/2016 COMPRA 4,600.00
200,000.00 4/20/2016 VENTAS
300,000.00
150,000.00
100,000.00
4,263,000.00
637,000.00
14,550,000.00

4,002,000.00
598,000.00
2,300,000.00
2,300,000.00

5,776,000.00
8,664,000.00
433,200.00
12,562,800.00
1,877,200.00 90%
433,200.00 1,000.00
900.00
PRECIO DE VENTA UNIT 1,900.00
87,000.00
43,500.00
69,600.00
29,900.00
230,000.00

78,300.00
43,500.00
18,200.00
140,000.00
 6,612,000.00
1,653,000.00
4,002,000.00
4,263,000.00

42,658,200.00 42,658,200.00
 UNIDADES COSTOS VALORES
SALIDA EXISTENCIA UNITARIO MEDIO DEBE HABER
4,900.00 1,000.00 4,900,000.00
9,500.00 1,000.00 4,600,000.00
7,600.00 1,900.00 1,000.00 7,600,000.00

9,500.00
80%
7,600.00 14,440,000.00
UNIDADES
 CAJA INVENTARIO INICIAL
SALDO 8,900,000.00 2,300,000.00 4,263,000.00
4,900,000.00 5,776,000.00 230,000.00
9,500,000.00 140,000.00
1,900,000.00

14,676,000.00 2,670,000.00 4,263,000.00

TERRENO CREDITO FISCAL

200,000.00 637,000.00
598,000.00
29,900.00
18,200.00

200,000.00 - 1,283,100.00

COMPRAS IT
4,002,000.00 4,002,000.00 433,200.00
-
 4,002,000.00 4,002,000.00 433,200.00

DEBITO FISCAL IT POR PAGAR

1,877,200.00

- 1,877,200.00 -

MATERIAL DE ESCRITORIO FLETE S/COMPRA

43,500.00

43,500.00 - -

INVENTARIO FINAL CUENTAS POR COBRAR

1,653,000.00 8,664,000.00

1,653,000.00 - 8,664,000.00

DOCUMENTO POR COBRAR DOCUMENTO POR PAGAR

- - -

DOCUMENTO POR PAGAR L/P PRESTAMO POR PAGAR L/P

 - - -

INTERESES POR PAGAR AITB

- - -

CAPACITACION DE PERSONAL PUBLICIDAD

87,000.00

- - 87,000.00

INVENTARIO DE MERCADERIA MUEBLES Y ENSERES

- - -

SERVICIOS BASICOS RESULTADO DE LA GESTION

- - -

DEPRECIACION DE EDIFICIO DEPRECIACION DE VEHICULO

- - -

DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO SUELDOS Y SALARIOS

- - -

BANCO COMISIONES BANCARIAS

 - - -

SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO APORTES PATRONALES

- - -

APORTES LABORALES APORTES LABORALES POR PAG

- - -

RC-IVA POR PAGAR IUE POR COMPENSAR

- - -
 ITEM NOMBRE DE LA
ENTARIO INICIAL EDIFICIO
4,263,000.00 300,000.00 1 CAJA
2 INVENTARIO INICIAL
3 EDIFICIO
4 TERRENO
5 CREDITO FISCAL
6 CAPITAL SOCIAL
7 COMPRAS
8 IT
9 VENTAS
10 DEBITO FISCAL
11 IT POR PAGAR
12 COMISIONES S/VENTA
13 MATERIAL DE ESCRIT
14 FLETE S/COMPRA
15 COSTO DE MERCADE
16 INVENTARIO FINAL
17 CUENTAS POR COBRA
4,263,000.00 300,000.00 - 18 CUENTAS POR PAGAR
19 DOCUMENTO POR CO
DITO FISCAL CAPITAL SOCIAL 20 DOCUMENTO POR PA
14,550,000.00 21 EQUIPO DE COMPUTA
22 DOCUMENTO POR PA
23 PRESTAMO POR PAG
24 INTERESES
25 INTERESES POR PAG
26 AITB
27 AJUSTE DE CAPITAL
28 CAPACITACION DE PE
29 PUBLICIDAD
30 VEHICULO
31 INVENTARIO DE MERC
32 MUEBLES Y ENSERES
33 ACCIONES TELEFONIC
- - 14,550,000.00 34 SERVICIOS BASICOS
35 RESULTADO DE LA GE
VENTAS 36 RESULTADO ACUMUL
12,562,800.00 37 DEPRECIACION ACUM
38 DEPRECIACION ACUM
 39 DEPRECIACION ACUM
40 DEPRECIACION ACUM
41 SUELDOS Y SALARIOS
42 SUELDOS Y SALARIOS
43 BANCO
- - 12,562,800.00 44 COMISIONES BANCAR
45 ANTICIPO AL PERSON
OR PAGAR COMISIONES S/VENTAS 46 SEGUROS PAGADOS
433,200.00 69,600.00 47 APORTES PATRONAL
78,300.00 48 APORTES PATRONAL
49 APORTES LABORALES
50 APORTES LABORALES
51 RC-IVA
52 RC-IVA POR PAGAR
53 DEPRECIACION EDIFI
433,200.00 147,900.00 - 54 DEPRECIACION VEHIC
55 DEPRECIACION MUEB
TE S/COMPRA COSTO DE MERCADERIA VENDIDA 56 DEPRECIACION EQUIP
6,612,000.00 57 IUE POR COMPENSAR
58 GASTOS FINANCIERO
59 ALQUILERES COBRAD
60 ALQUILERES PAGADO
- 6,612,000.00 - 61 GASTOS DE ORGANIZ
62 ALQUILER
NTAS POR COBRAR CUENTAS POR PAGAR 63 FLETE S/VENTAS
2,300,000.00 64 PERDIDA POR SINIES
- 65 CAJA CHICA
66 BANCO SANTA CRUZ
67 BANCO UNION
68 BANCO NACIONAL DE
69 BANCO GANADERO
70 HERRAMIENTAS
- - 2,300,000.00 71 MAQUINARIA Y EQUIP
72 RECARGO S/VENTAS
UMENTO POR PAGAR EQUIPO DE COMPUTACION 73 DESCUENTO S/VENTA
100,000.00 74 DEVOLUCION S/VENT
75 RECARGO S/COMPRA
76 DESCUENTO S/COMP
77 DEVOLUCION S/COMP
- 100,000.00 - TOTALES

STAMO POR PAGAR L/P INTERESES

 ALQUILERES C/A
- - -

AJUSTE DE CAPITAL

- -

DEPRECIACION MUEBLES Y ENS

- - -

VEHICULO
150,000.00
- -

DEPRE. ACU. EQUIPOS DE COMP

- 150,000.00 -

BLES Y ENSERES ACCIONES TELEFONICAS

- -

PERDIDA POR SINIESTRO

- - -

ULTADO DE LA GESTION RESULTADO ACUMULADO

- -

BANCO UNION
- - -

RECIACION DE VEHICULO DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO

- -

HERRAMIENTAS
- - -

LDOS Y SALARIOS SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

- -

RECARGO S/COMPRAS
- - -

MISIONES BANCARIAS ANTICIPO AL PERSONAL

-
 - -

DESCUENTO S/COMPRAS

- - -
- -
RTES PATRONALES APORTES PATRONALES POR PAGAR

- - -

RTES LABORALES POR PAGAR RC-IVA

- - -

POR COMPENSAR GASTOS FINANCIEROS

- - -
 SUMAS SALDOS
NOMBRE DE LA CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
AJA 14,676,000.00 2,670,000.00 12,006,000.00 -
VENTARIO INICIAL 4,263,000.00 4,263,000.00 - -
DIFICIO 300,000.00 - 300,000.00 -
ERRENO 200,000.00 - 200,000.00 -
REDITO FISCAL 1,283,100.00 - 1,283,100.00 -
APITAL SOCIAL - 14,550,000.00 - 14,550,000.00
OMPRAS 4,002,000.00 4,002,000.00 - -
433,200.00 - 433,200.00 -
ENTAS - 12,562,800.00 - 12,562,800.00
EBITO FISCAL - 1,877,200.00 - 1,877,200.00
POR PAGAR - 433,200.00 - 433,200.00
OMISIONES S/VENTAS 147,900.00 - 147,900.00 -
ATERIAL DE ESCRITORIO 43,500.00 - 43,500.00 -
LETE S/COMPRA - - - -
OSTO DE MERCADERIA VENDIDA 6,612,000.00 - 6,612,000.00 -
VENTARIO FINAL 1,653,000.00 - 1,653,000.00 -
UENTAS POR COBRAR 8,664,000.00 - 8,664,000.00 -
UENTAS POR PAGAR - 2,300,000.00 - 2,300,000.00
OCUMENTO POR COBRAR - - - -
OCUMENTO POR PAGAR - - - -
QUIPO DE COMPUTACION 100,000.00 - 100,000.00 -
OCUMENTO POR PAGAR L/P - - - -
RESTAMO POR PAGAR L/P - - - -
TERESES - - - -
TERESES POR PAGAR - - - -
TB - - - -
JUSTE DE CAPITAL - - - -
APACITACION DE PERSONAL - - - -
UBLICIDAD 87,000.00 - 87,000.00 -
EHICULO 150,000.00 - 150,000.00 -
VENTARIO DE MERCADERIA - - - -
UEBLES Y ENSERES - - - -
CCIONES TELEFONICAS - - - -
ERVICIOS BASICOS - - - -
ESULTADO DE LA GESTION - - - -
ESULTADO ACUMULADO - - - -
EPRECIACION ACUMULADA EDIFIC - - - -
EPRECIACION ACUMULADA VEHIC - - - -
EPRECIACION ACUMULADA MUEBL - - - -
EPRECIACION ACUMULADA EQUIP - - - -
UELDOS Y SALARIOS - - - -
UELDOS Y SALARIOS POR PAGAR - - - -
ANCO - - - -
OMISIONES BANCARIAS - - - -
NTICIPO AL PERSONAL - - - -
EGUROS PAGADOS POR ADELANT - - - -
PORTES PATRONALES - - - -
PORTES PATRONALES POR PAGA - - - -
PORTES LABORALES - - - -
PORTES LABORALES POR PAGAR - - - -
C-IVA - - - -
C-IVA POR PAGAR - - - -
EPRECIACION EDIFICIO - - - -
EPRECIACION VEHICULO - - - -
EPRECIACION MUEBLES Y ENSER - - - -
EPRECIACION EQUIPOS DE COMP - - - -
E POR COMPENSAR - - - -
ASTOS FINANCIEROS - - - -
LQUILERES COBRADOS POR ADE - - - -
LQUILERES PAGADOS POR ADELA - - - -
ASTOS DE ORGANIZACIÓN - - - -
- - - -
LETE S/VENTAS 43,500.00 - 43,500.00 -
ERDIDA POR SINIESTRO - - - -
AJA CHICA - - - -
ANCO SANTA CRUZ - - - -
ANCO UNION - - - -
ANCO NACIONAL DE BOLIVIA - - - -
ANCO GANADERO - - - -
ERRAMIENTAS - - - -
AQUINARIA Y EQUIPO - - - -
ECARGO S/VENTAS - - - -
ESCUENTO S/VENTAS - - - -
EVOLUCION S/VENTAS - - - -
ECARGO S/COMPRAS - - - -
ESCUENTO S/COMPRAS - - - -
EVOLUCION S/COMPRAS - - - -
TOTALES 42,658,200.00 42,658,200.00 31,723,200.00 31,723,200.00
 ALQUILERES P/A GASTOS DE ORGANIZACIÓN

- - - -

ON MUEBLES Y ENSERDEPRECIACION EQUIPOS DE COMPUTACION DEPRE. ACU. MUEBLES Y ENSERES

- - - -

EQUIPOS DE COMPUTALQUILER FLETE S/VENTAS

43,500.00

- - 43,500.00 -

R SINIESTRO CAJA CHICA BANCO SANTA CRUZ

- - - -

BANCO NACIONAL DE BOLIVIA BANCO GANADERO

- - - -

MAQUINARIA Y EQUIPO RECARGO S/VENTAS

- - - -

COMPRAS DESCUENTO S/VENTAS DEVOLUCION S/VENTAS

 - - - -

S/COMPRAS DEVOLUCION S/COMPRAS

- - - -
ESTADO DE COSTO DE ADQUISICION Y COSTO DE VENTA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBAÑO 2015
INVENTARIO INICIAL 4,263,000.00
COMPRAS 4,002,000.00
MERCADO DISPONIBLE PARA LA V 8,265,000.00
INVENTARIO FINAL 1,653,000.00
COSTO DE VENTA 6,612,000.00
S Y ENSERES
 ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de Diciembre de 2016
(Expresado en Bolivianos)

NOMBRE DE LA CUENTA 2,016 ACTIVO

INGRESOS 12,562,800.00 ACTIVO CORRIENTE
INGRESOS 12,562,800.00 * DISPONIBLE
INGRESOS ORDINARIOS 12,562,800.00 CAJA M/N
VENTAS NETAS 12,562,800.00 CAJA CHICA
VENTAS 12,562,800.00 BANCO
RECARGO S/VENTAS - BANCO SANTA CRUZ
DESCUENTO S/VENTAS - BANCO UNION
DEVOLUCION S/VENTAS - BANCO NACIONAL DE B
GASTOS 7,367,100.00 BANCO GANADERO
COSTOS 6,612,000.00 * EXIGIBLE
COSTO DE VENTAS 6,612,000.00 ANTICIPO AL PERSONAL
COSTO DE VENTAS 6,612,000.00 CUENTAS POR COBRAR
COSTO DE VENTAS 6,612,000.00 CREDITO FISCAL
INVENTARIO INICIAL - DOCUMENTO POR COB
COMPRAS - IUE POR COMPENSAR
RECARGO S/COMPRAS - * REALIZABLE
DESCUENTO S/COMPRAS - INVENTARIO FINAL
DEVOLUCION S/COMPRAS - INVENTARIO DE MERCA
GASTOS OPERATIVOS 755,100.00 * DIFERIDO
GASTOS DE OPERACION 755,100.00 SEGUROS PAGADOS PO
GASTOS ADMINISTRATIVOS 43,500.00 ALQUILERES PAGADOS
MATERIAL DE ESCRITORIO 43,500.00 ACTIVO NO CORRIENTE
SERVICIOS BASICOS - * INVERSIONES PERMANENTES
SUELDOS Y SALARIOS - ACCIONES TELEFONICA
APORTES PATRONALES - * FIJOS
CAPACITACION PERSONAL - EQUIPO DE COMPUTAC
APORTE LABORALES - EDIFICIO
DEPRECIACION EDIFICIO - TERRENO
DEPRECIACION VEHICULO - VEHICULO
DEPRECIACION MUEBLES Y E - MUEBLES Y ENSERES
DEPRECIACION EQUIPOS DE - HERRAMIENTAS
GASTOS DE ORGANIZACION - MAQUINARIA Y EQUIPO
ALQUILER - PASIVO
GASTOS DE COMERCIALIZACION 278,400.00 PASIVO CORRIENTE
COMISIONES S/VENTAS 147,900.00 * EXIGIBLE
FLETES S/COMPRA - CUENTA POR PAGAR
FLETE S/VENTA 43,500.00 DOCUMENTO POR PAG
PUBLICIDAD 87,000.00 IT POR PAGAR
GASTOS FINANCIEROS - DEBITO FISCAL
 INTERESES - APORTE LABORAL POR
AITB - APORTE PATRONAL PO
COMISIONES BANCARIAS - RC-IVA POR PAGAR
GASTOS FINANCIEROS - INTERESES POR PAGAR
OTRAS PERDIDAS - SUELDOS Y SALARIOS
PERDIDAS POR SINIESTRO - * DIFERIDO
IMPOSITIVOS 433,200.00 ALQUILERES COBRADO
IMPUESTO A LAS TRANSACCIO 433,200.00 PASIVO NO CORRIENTE
RC-IVA - PRESTAMO POR PAGAR
TOTAL INGRESOS 12,562,800.00 DOCUMENTO POR PAG
TOTAL GASTOS 7,367,100.00 DEPRECIACION ACUMU
RESULTADO DE LA GESTION 5,195,700.00 DEPRECIACION ACUMU
DEPRECIACION ACUMU
DEPRECIACION ACUMU
PATRIMONIO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
AJUSTE DE CAPITAL
RESULTADO DE LA GE
RESULTADO ACUMULA
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO + CAPITAL
 BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre de 2016
(Expresado en Bolivianos)
2014

ACTIVO CORRIENTE
* DISPONIBLE 12,006,000.00
CAJA M/N 12,006,000.00
CAJA CHICA -
BANCO -
BANCO SANTA CRUZ -
BANCO UNION -
BANCO NACIONAL DE BOLIVIA -
BANCO GANADERO -
* EXIGIBLE 9,947,100.00
TICIPO AL PERSONAL -
CUENTAS POR COBRAR 8,664,000.00
CREDITO FISCAL 1,283,100.00
DOCUMENTO POR COBRAR -
IUE POR COMPENSAR -
* REALIZABLE 1,653,000.00
INVENTARIO FINAL 1,653,000.00
INVENTARIO DE MERCADERIA -
* DIFERIDO -
SEGUROS PAGADOS POR ADE -
ALQUILERES PAGADOS POR -
ACTIVO NO CORRIENTE
* INVERSIONES PERMANENTES -
ACCIONES TELEFONICAS -
* FIJOS 750,000.00
EQUIPO DE COMPUTACION 100,000.00
EDIFICIO 300,000.00
TERRENO 200,000.00
VEHICULO 150,000.00
MUEBLES Y ENSERES -
HERRAMIENTAS -
MAQUINARIA Y EQUIPO -

PASIVO CORRIENTE
* EXIGIBLE 4,610,400.00
CUENTA POR PAGAR 2,300,000.00
DOCUMENTO POR PAGAR -
IT POR PAGAR 433,200.00
DEBITO FISCAL 1,877,200.00
 APORTE LABORAL POR PAGAR -
APORTE PATRONAL POR PAGAR -
RC-IVA POR PAGAR -
INTERESES POR PAGAR -
SUELDOS Y SALARIOS POR PA -
* DIFERIDO -
ALQUILERES COBRADOS POR -
ASIVO NO CORRIENTE -
PRESTAMO POR PAGAR L/P -
DOCUMENTO POR PAGAR L/P -
DEPRECIACION ACUMULADA ED -
DEPRECIACION ACUMULADA V -
DEPRECIACION ACUMULADA -
DEPRECIACION ACUMULAD -
ATRIMONIO
PATRIMONIO 19,745,700.00
CAPITAL SOCIAL 14,550,000.00
AJUSTE DE CAPITAL -
RESULTADO DE LA GESTION 5,195,700.00
RESULTADO ACUMULADO -
OTAL ACTIVO 24,356,100.00
OTAL PASIVO + CAPITAL 24,356,100.00
 FECHA DETALLE FOLIO
1/1/2017 0
caja
terreno
edificio
vehiculo
inventario inicial
credito fiscal
cap. Social
glosa: inicio de actividades
3/5/2017 1
compras
credito fiscal
caja
glosa: compra de mercaderia
9/30/2017 2
caja
it
ventas
debito fiscal
it por pagar
glosa: venta de mercaderia
9/25/2016 3
material de escritorio
comisiones s/ventas
credito fiscal
caja
glosa: pago de servicios
12/31/2016 4
CMV
inventario final
compras
inventario inicial
glosa: costo de mercaderia vendida
TOTALES
 UNIDAD
DEBE HABER FECHA DETALLE ENTRADA
1/1/2017 INVENTARIO INICIAL 3,600.00
5,400,000.00 3/5/2017 COMPRA 2,000.00
100,000.00 9/30/2017 VENTAS
200,000.00
300,000.00
3,132,000.00
468,000.00
9,600,000.00

1,740,000.00
260,000.00
2,000,000.00

9,072,000.00
272,160.00
7,892,640.00
1,179,360.00
272,160.00

80%
17,400.00 1,000.00
26,100.00 800.00
6,500.00 PRECIO DE VENTA UNIT 1,800.00
50,000.00

4,384,800.00
487,200.00
1,740,000.00
3,132,000.00

25,866,160.00 25,866,160.00
 UNIDADES COSTOS VALORES
SALIDA EXISTENCIA UNITARIO MEDIO DEBE HABER
3,600.00 1,000.00 3,600,000.00
5,600.00 1,000.00 2,000,000.00
5,040.00 560.00 1,000.00 5,040,000.00

5,600.00
90%
5,040.00 9,072,000.00
UNIDADES
 CAJA INVENTARIO INICIAL
SALDO 5,400,000.00 2,000,000.00 3,132,000.00
3,600,000.00 9,072,000.00 50,000.00
5,600,000.00
560,000.00

14,472,000.00 2,050,000.00 3,132,000.00

TERRENO CREDITO FISCAL

100,000.00 468,000.00
260,000.00
6,500.00

100,000.00 - 734,500.00

COMPRAS IT
1,740,000.00 1,740,000.00 272,160.00
-
 1,740,000.00 1,740,000.00 272,160.00

DEBITO FISCAL IT POR PAGAR

1,179,360.00

- 1,179,360.00 -

MATERIAL DE ESCRITORIO FLETE S/COMPRA

17,400.00

17,400.00 - -

INVENTARIO FINAL CUENTAS POR COBRAR

487,200.00

487,200.00 - -

DOCUMENTO POR COBRAR DOCUMENTO POR PAGAR

- - -

DOCUMENTO POR PAGAR L/P PRESTAMO POR PAGAR L/P

 - - -

INTERESES POR PAGAR AITB

- - -

CAPACITACION DE PERSONAL PUBLICIDAD

- - -

INVENTARIO DE MERCADERIA MUEBLES Y ENSERES

- - -

SERVICIOS BASICOS RESULTADO DE LA GESTION

- - -

DEPRECIACION DE EDIFICIO DEPRECIACION DE VEHICULO

- - -

DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO SUELDOS Y SALARIOS

- - -

BANCO COMISIONES BANCARIAS

 - - -

SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO APORTES PATRONALES

- - -

APORTES LABORALES APORTES LABORALES POR PAG

- - -

RC-IVA POR PAGAR IUE POR COMPENSAR

- - -
 ITEM NOMBRE DE LA
ENTARIO INICIAL EDIFICIO
3,132,000.00 200,000.00 1 CAJA
2 INVENTARIO INICIAL
3 EDIFICIO
4 TERRENO
5 CREDITO FISCAL
6 CAPITAL SOCIAL
7 COMPRAS
8 IT
9 VENTAS
10 DEBITO FISCAL
11 IT POR PAGAR
12 COMISIONES S/VENTA
13 MATERIAL DE ESCRIT
14 FLETE S/COMPRA
15 COSTO DE MERCADE
16 INVENTARIO FINAL
17 CUENTAS POR COBRA
3,132,000.00 200,000.00 - 18 CUENTAS POR PAGAR
19 DOCUMENTO POR CO
DITO FISCAL CAPITAL SOCIAL 20 DOCUMENTO POR PA
9,600,000.00 21 EQUIPO DE COMPUTA
22 DOCUMENTO POR PA
23 PRESTAMO POR PAG
24 INTERESES
25 INTERESES POR PAG
26 AITB
27 AJUSTE DE CAPITAL
28 CAPACITACION DE PE
29 PUBLICIDAD
30 VEHICULO
31 INVENTARIO DE MERC
32 MUEBLES Y ENSERES
33 ACCIONES TELEFONIC
- - 9,600,000.00 34 SERVICIOS BASICOS
35 RESULTADO DE LA GE
VENTAS 36 RESULTADO ACUMUL
7,892,640.00 37 DEPRECIACION ACUM
38 DEPRECIACION ACUM
 39 DEPRECIACION ACUM
40 DEPRECIACION ACUM
41 SUELDOS Y SALARIOS
42 SUELDOS Y SALARIOS
43 BANCO
- - 7,892,640.00 44 COMISIONES BANCAR
45 ANTICIPO AL PERSON
OR PAGAR COMISIONES S/VENTAS 46 SEGUROS PAGADOS
272,160.00 26,100.00 47 APORTES PATRONAL
48 APORTES PATRONAL
49 APORTES LABORALES
50 APORTES LABORALES
51 RC-IVA
52 RC-IVA POR PAGAR
53 DEPRECIACION EDIFI
272,160.00 26,100.00 - 54 DEPRECIACION VEHIC
55 DEPRECIACION MUEB
TE S/COMPRA COSTO DE MERCADERIA VENDIDA 56 DEPRECIACION EQUIP
4,384,800.00 57 IUE POR COMPENSAR
58 GASTOS FINANCIERO
59 ALQUILERES COBRAD
60 ALQUILERES PAGADO
- 4,384,800.00 - 61 GASTOS DE ORGANIZ
62 ALQUILER
NTAS POR COBRAR CUENTAS POR PAGAR 63 FLETE S/VENTAS
64 PERDIDA POR SINIES
- 65 CAJA CHICA
66 BANCO SANTA CRUZ
67 BANCO UNION
68 BANCO NACIONAL DE
69 BANCO GANADERO
70 HERRAMIENTAS
- - - 71 MAQUINARIA Y EQUIP
72 RECARGO S/VENTAS
UMENTO POR PAGAR EQUIPO DE COMPUTACION 73 DESCUENTO S/VENTA
74 DEVOLUCION S/VENT
75 RECARGO S/COMPRA
76 DESCUENTO S/COMP
77 DEVOLUCION S/COMP
- - - TOTALES

STAMO POR PAGAR L/P INTERESES

 ALQUILERES C/A
- - -

AJUSTE DE CAPITAL

- -

DEPRECIACION MUEBLES Y ENS

- - -

VEHICULO
300,000.00
- -

DEPRE. ACU. EQUIPOS DE COMP

- 300,000.00 -

BLES Y ENSERES ACCIONES TELEFONICAS

- -

PERDIDA POR SINIESTRO

- - -

ULTADO DE LA GESTION RESULTADO ACUMULADO

- -

BANCO UNION
- - -

RECIACION DE VEHICULO DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO

- -

HERRAMIENTAS
- - -

LDOS Y SALARIOS SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

- -

RECARGO S/COMPRAS
- - -

MISIONES BANCARIAS ANTICIPO AL PERSONAL

-
 - -

DESCUENTO S/COMPRAS

- - -
- -
RTES PATRONALES APORTES PATRONALES POR PAGAR

- - -

RTES LABORALES POR PAGAR RC-IVA

- - -

POR COMPENSAR GASTOS FINANCIEROS

- - -
 SUMAS SALDOS
NOMBRE DE LA CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
AJA 14,472,000.00 2,050,000.00 12,422,000.00 -
VENTARIO INICIAL 3,132,000.00 3,132,000.00 - -
DIFICIO 200,000.00 - 200,000.00 -
ERRENO 100,000.00 - 100,000.00 -
REDITO FISCAL 734,500.00 - 734,500.00 -
APITAL SOCIAL - 9,600,000.00 - 9,600,000.00
OMPRAS 1,740,000.00 1,740,000.00 - -
272,160.00 - 272,160.00 -
ENTAS - 7,892,640.00 - 7,892,640.00
EBITO FISCAL - 1,179,360.00 - 1,179,360.00
POR PAGAR - 272,160.00 - 272,160.00
OMISIONES S/VENTAS 26,100.00 - 26,100.00 -
ATERIAL DE ESCRITORIO 17,400.00 - 17,400.00 -
LETE S/COMPRA - - - -
OSTO DE MERCADERIA VENDIDA 4,384,800.00 - 4,384,800.00 -
VENTARIO FINAL 487,200.00 - 487,200.00 -
UENTAS POR COBRAR - - - -
UENTAS POR PAGAR - - - -
OCUMENTO POR COBRAR - - - -
OCUMENTO POR PAGAR - - - -
QUIPO DE COMPUTACION - - - -
OCUMENTO POR PAGAR L/P - - - -
RESTAMO POR PAGAR L/P - - - -
TERESES - - - -
TERESES POR PAGAR - - - -
TB - - - -
JUSTE DE CAPITAL - - - -
APACITACION DE PERSONAL - - - -
UBLICIDAD - - - -
EHICULO 300,000.00 - 300,000.00 -
VENTARIO DE MERCADERIA - - - -
UEBLES Y ENSERES - - - -
CCIONES TELEFONICAS - - - -
ERVICIOS BASICOS - - - -
ESULTADO DE LA GESTION - - - -
ESULTADO ACUMULADO - - - -
EPRECIACION ACUMULADA EDIFIC - - - -
EPRECIACION ACUMULADA VEHIC - - - -
EPRECIACION ACUMULADA MUEBL - - - -
EPRECIACION ACUMULADA EQUIP - - - -
UELDOS Y SALARIOS - - - -
UELDOS Y SALARIOS POR PAGAR - - - -
ANCO - - - -
OMISIONES BANCARIAS - - - -
NTICIPO AL PERSONAL - - - -
EGUROS PAGADOS POR ADELANT - - - -
PORTES PATRONALES - - - -
PORTES PATRONALES POR PAGA - - - -
PORTES LABORALES - - - -
PORTES LABORALES POR PAGAR - - - -
C-IVA - - - -
C-IVA POR PAGAR - - - -
EPRECIACION EDIFICIO - - - -
EPRECIACION VEHICULO - - - -
EPRECIACION MUEBLES Y ENSER - - - -
EPRECIACION EQUIPOS DE COMP - - - -
E POR COMPENSAR - - - -
ASTOS FINANCIEROS - - - -
LQUILERES COBRADOS POR ADE - - - -
LQUILERES PAGADOS POR ADELA - - - -
ASTOS DE ORGANIZACIÓN - - - -
- - - -
LETE S/VENTAS - - - -
ERDIDA POR SINIESTRO - - - -
AJA CHICA - - - -
ANCO SANTA CRUZ - - - -
ANCO UNION - - - -
ANCO NACIONAL DE BOLIVIA - - - -
ANCO GANADERO - - - -
ERRAMIENTAS - - - -
AQUINARIA Y EQUIPO - - - -
ECARGO S/VENTAS - - - -
ESCUENTO S/VENTAS - - - -
EVOLUCION S/VENTAS - - - -
ECARGO S/COMPRAS - - - -
ESCUENTO S/COMPRAS - - - -
EVOLUCION S/COMPRAS - - - -
TOTALES 25,866,160.00 25,866,160.00 18,944,160.00 18,944,160.00
 ALQUILERES P/A GASTOS DE ORGANIZACIÓN

- - - -

ON MUEBLES Y ENSERDEPRECIACION EQUIPOS DE COMPUTACION DEPRE. ACU. MUEBLES Y ENSERES

- - - -

EQUIPOS DE COMPUTALQUILER FLETE S/VENTAS

- - - -

R SINIESTRO CAJA CHICA BANCO SANTA CRUZ

- - - -

BANCO NACIONAL DE BOLIVIA BANCO GANADERO

- - - -

MAQUINARIA Y EQUIPO RECARGO S/VENTAS

- - - -

COMPRAS DESCUENTO S/VENTAS DEVOLUCION S/VENTAS

 - - - -

S/COMPRAS DEVOLUCION S/COMPRAS

- - - -
ESTADO DE COSTO DE ADQUISICION Y COSTO DE VENTA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBAÑO 2015
INVENTARIO INICIAL 3,132,000.00
COMPRAS 1,740,000.00
MERCADO DISPONIBLE PARA LA V 4,872,000.00
INVENTARIO FINAL 487,200.00
COSTO DE VENTA 4,384,800.00
S Y ENSERES
 ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de Diciembre de 2016
(Expresado en Bolivianos)

NOMBRE DE LA CUENTA 2,016 ACTIVO

INGRESOS 7,892,640.00 ACTIVO CORRIENTE
INGRESOS 7,892,640.00 * DISPONIBLE
INGRESOS ORDINARIOS 7,892,640.00 CAJA M/N
VENTAS NETAS 7,892,640.00 CAJA CHICA
VENTAS 7,892,640.00 BANCO
RECARGO S/VENTAS - BANCO SANTA CRUZ
DESCUENTO S/VENTAS - BANCO UNION
DEVOLUCION S/VENTAS - BANCO NACIONAL DE B
GASTOS 4,700,460.00 BANCO GANADERO
COSTOS 4,384,800.00 * EXIGIBLE
COSTO DE VENTAS 4,384,800.00 ANTICIPO AL PERSONAL
COSTO DE VENTAS 4,384,800.00 CUENTAS POR COBRAR
COSTO DE VENTAS 4,384,800.00 CREDITO FISCAL
INVENTARIO INICIAL - DOCUMENTO POR COB
COMPRAS - IUE POR COMPENSAR
RECARGO S/COMPRAS - * REALIZABLE
DESCUENTO S/COMPRAS - INVENTARIO FINAL
DEVOLUCION S/COMPRAS - INVENTARIO DE MERCA
GASTOS OPERATIVOS 315,660.00 * DIFERIDO
GASTOS DE OPERACION 315,660.00 SEGUROS PAGADOS PO
GASTOS ADMINISTRATIVOS 17,400.00 ALQUILERES PAGADOS
MATERIAL DE ESCRITORIO 17,400.00 ACTIVO NO CORRIENTE
SERVICIOS BASICOS - * INVERSIONES PERMANENTES
SUELDOS Y SALARIOS - ACCIONES TELEFONICA
APORTES PATRONALES - * FIJOS
CAPACITACION PERSONAL - EQUIPO DE COMPUTAC
APORTE LABORALES - EDIFICIO
DEPRECIACION EDIFICIO - TERRENO
DEPRECIACION VEHICULO - VEHICULO
DEPRECIACION MUEBLES Y E - MUEBLES Y ENSERES
DEPRECIACION EQUIPOS DE - HERRAMIENTAS
GASTOS DE ORGANIZACION - MAQUINARIA Y EQUIPO
ALQUILER - PASIVO
GASTOS DE COMERCIALIZACION 26,100.00 PASIVO CORRIENTE
COMISIONES S/VENTAS 26,100.00 * EXIGIBLE
FLETES S/COMPRA - CUENTA POR PAGAR
FLETE S/VENTA - DOCUMENTO POR PAG
PUBLICIDAD - IT POR PAGAR
GASTOS FINANCIEROS - DEBITO FISCAL
 INTERESES - APORTE LABORAL POR
AITB - APORTE PATRONAL PO
COMISIONES BANCARIAS - RC-IVA POR PAGAR
GASTOS FINANCIEROS - INTERESES POR PAGAR
OTRAS PERDIDAS - SUELDOS Y SALARIOS
PERDIDAS POR SINIESTRO - * DIFERIDO
IMPOSITIVOS 272,160.00 ALQUILERES COBRADO
IMPUESTO A LAS TRANSACCIO 272,160.00 PASIVO NO CORRIENTE
RC-IVA - PRESTAMO POR PAGAR
TOTAL INGRESOS 7,892,640.00 DOCUMENTO POR PAG
TOTAL GASTOS 4,700,460.00 DEPRECIACION ACUMU
RESULTADO DE LA GESTION 3,192,180.00 DEPRECIACION ACUMU
DEPRECIACION ACUMU
DEPRECIACION ACUMU
PATRIMONIO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
AJUSTE DE CAPITAL
RESULTADO DE LA GE
RESULTADO ACUMULA
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO + CAPITAL
 BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre de 2016
(Expresado en Bolivianos)
2014

ACTIVO CORRIENTE
* DISPONIBLE 12,422,000.00
CAJA M/N 12,422,000.00
CAJA CHICA -
BANCO -
BANCO SANTA CRUZ -
BANCO UNION -
BANCO NACIONAL DE BOLIVIA -
BANCO GANADERO -
* EXIGIBLE 734,500.00
TICIPO AL PERSONAL -
CUENTAS POR COBRAR -
CREDITO FISCAL 734,500.00
DOCUMENTO POR COBRAR -
IUE POR COMPENSAR -
* REALIZABLE 487,200.00
INVENTARIO FINAL 487,200.00
INVENTARIO DE MERCADERIA -
* DIFERIDO -
SEGUROS PAGADOS POR ADE -
ALQUILERES PAGADOS POR -
ACTIVO NO CORRIENTE
* INVERSIONES PERMANENTES -
ACCIONES TELEFONICAS -
* FIJOS 600,000.00
EQUIPO DE COMPUTACION -
EDIFICIO 200,000.00
TERRENO 100,000.00
VEHICULO 300,000.00
MUEBLES Y ENSERES -
HERRAMIENTAS -
MAQUINARIA Y EQUIPO -

PASIVO CORRIENTE
* EXIGIBLE 1,451,520.00
CUENTA POR PAGAR -
DOCUMENTO POR PAGAR -
IT POR PAGAR 272,160.00
DEBITO FISCAL 1,179,360.00
 APORTE LABORAL POR PAGAR -
APORTE PATRONAL POR PAGAR -
RC-IVA POR PAGAR -
INTERESES POR PAGAR -
SUELDOS Y SALARIOS POR PA -
* DIFERIDO -
ALQUILERES COBRADOS POR -
ASIVO NO CORRIENTE -
PRESTAMO POR PAGAR L/P -
DOCUMENTO POR PAGAR L/P -
DEPRECIACION ACUMULADA ED -
DEPRECIACION ACUMULADA V -
DEPRECIACION ACUMULADA -
DEPRECIACION ACUMULAD -
ATRIMONIO
PATRIMONIO 12,792,180.00
CAPITAL SOCIAL 9,600,000.00
AJUSTE DE CAPITAL -
RESULTADO DE LA GESTION 3,192,180.00
RESULTADO ACUMULADO -
OTAL ACTIVO 14,243,700.00
OTAL PASIVO + CAPITAL 14,243,700.00