Andrea
Salinas Hernández 04/02/2025
TECNOLÓGICO NACIONAL DE
MÉXICO
“CAMPUS VILLAHERMOSA”
“ORGULLO JAGUAR”
Planeación Financiera
Mtro. Pedro Rodríguez Ramírez
“Ingeniería industrial”
7to. semestre
Unidad 1
Presupuesto de Empresa Ficticia
ALUMNA:
Andrea Salinas Hernández
Andrea
Salinas Hernández 04/02/2025
Actividad o Giro de la empresa
(Café Express)
Su giro sería comercial y de servicios porque vende café y ofrece un espacio para
consumo.
1. Giro Comercial 🛒
Café Express compra productos terminados o semielaborados, como
granos de café, leche, azúcar y pan, para venderlos a los clientes sin una
transformación industrial profunda.
Su función es la venta directa al consumidor, similar a otros comercios
minoristas como panaderías o tiendas de conveniencia.
Puede considerarse un negocio de venta al menudeo, ya que vende en
pequeñas cantidades y de manera individual a sus clientes.
2. Giro de Servicios ☕🏢
Café Express también ofrece un servicio de preparación y
personalización de bebidas, lo que implica un valor agregado más allá de
la simple venta de productos.
Además del café, la empresa brinda atención al cliente, un ambiente
cómodo para consumir en el local y opciones para llevar.
Puede incluir servicios adicionales, como pedidos por WhatsApp o
programas de fidelidad para clientes frecuentes.
Andrea
Salinas Hernández 04/02/2025
Presupuesto de Capital
1. Inversión Inicial (Activos Fijos)
Estos son los gastos en equipamiento y adecuaciones del local.
Concepto Costo Estimado (MXN)
Renta del local (1er mes + depósito) $20,000 - $40,000
Remodelación y adecuaciones $15,000 - $30,000
Maquinaria y equipo (cafetera profesional,
molino, licuadora, refrigerador, etc.) $50,000 - $100,000
Mobiliario (mesas, sillas, barra, decoración) $20,000 - $50,000
Insumos iniciales (café, leche, azúcar, $10,000 - $20,000
vasos, etc.)
Registro de la empresa y permisos $5,000 - $15,000
Marketing inicial (redes sociales, diseño de $5,000 - $15,000
logo, publicidad)
Caja chica (para cambios y emergencias) $5,000 - $10,000
Subtotal Activos Fijos: $130,000 - $280,000 MXN
2. Costos Operativos Mensuales (Capital de Trabajo)
Estos son los gastos recurrentes necesarios para mantener la operación.
Concepto Costo Estimado (MXN)
Renta del local $10,000 - $20,000
Nómina (2 empleados) $18,000 - $30,000
Servicios (agua, luz, gas, internet) $5,000 - $8,000
Insumos (café, leche, pan, azúcar, vasos, $10,000 - $20,000
servilletas)
Marketing y publicidad $3,000 - $7,000
Subtotal Costos Mensuales: $46,000 - $85,000 MXN
Total, Estimado del Presupuesto
Capital inicial necesario: $130,000 - $280,000 MXN
Capital de trabajo (3 meses de operación): $138,000 - $255,000 MXN
Inversión total recomendada: $268,000 - $535,000 MXN
Andrea
Salinas Hernández 04/02/2025
Presupuesto De Ventas
1. Supuestos de Ventas
📌 Productos principales y precios promedio:
Producto Precio Unitario (MXN) Ventas Diarias Estimadas
Café Americano $35 30
Capuchino/Latte $55 25
Espresso $35 15
Pan Dulce $30 20
📌 Total de ventas diarias estimadas:
30 americanos × $40 = $1,200
25 capuchinos × $55 = $1,375
15 expressos × $35 = $525
20 panes × $30 = $600
Total, ventas diarias: $3,700 MXN
📌 Días operativos al mes: 26 días
📌 Total ingresos mensuales estimados:
🚀 $3,700 × 26 = $96,200 MXN
2. Presupuesto de Ventas Trimestral y Anual
Periodo Ingreso Estimado
Mensual $96,200 MXN
Trimestral $288,600 MXN
Anual $1,154,400 MXN
Andrea
Salinas Hernández 04/02/2025
Presupuesto de Gasto Administrativo
Son los gastos generales para la administración y funcionamiento del negocio.
Concepto Costo Mensual (MXN)
Renta del local $15,000
Servicios (agua, luz, gas, internet) $6,000
Nómina administrativa (1 persona) $12,000
Marketing y publicidad $5,000
Papelería y otros gastos administrativos $2,000
Total Gasto Administrativo: $40,000 MXN