Fecha Concepto Debe
12/2/2023 -------------------------1-----------------------
Compras $ 124,800.00
IVA acreditable $ 19,968.00
Proveedores
-------------------------1A-----------------------
Proveedores $ 57,907.20
Bancos
-------------------------1B-----------------------
IVA pagado $ 7,987.20
IVA acreditable
Compra de mercancia 40% de contado y el resto a credito
12/3/2023 -------------------------2-----------------------
Compras $ 35,400.00
IVA acreditable $ 5,664.00
Proveedores
-------------------------2A-----------------------
Proveedores $ 16,425.60
Bancos
-------------------------2B-----------------------
IVA pagado $ 2,265.60
IVA acreditable
Compra de mercancia 40% de contado y el resto a credito
12/3/2023 -------------------------3-----------------------
Clientes $ 127,832.00
Ventas
IVA trasladado
------------------------3A-----------------------
Costo de venta $ 63,800.00
Almacen
Venta de mercancia a credito
12/4/2023 -------------------------4-----------------------
Equipo de computo $ 48,630.00
IVA acreditable $ 7,780.80
Acreedores diversos
Compra de computaodora a credito
12/5/2023 -------------------------5-----------------------
Clientes $ 79,344.00
Ventas
IVA trasladado
------------------------5A-----------------------
Bancos $ 23,803.20
Clientes
------------------------5B-----------------------
IVA trasladado $ 3,283.20
IVA cobrado
------------------------5C-----------------------
Costo de venta $ 39,600.00
Almacen
Venta de mercancia anticipo del 30% y el resto a credito
12/5/2023 -------------------------6-----------------------
Gastos de administracion $ 6,800.00
IVA pagado $ 1,088.00
Bancos
Pago por reparacion de baños
12/6/2023 -------------------------7-----------------------
Gastos de venta $ 18,600.00
IVA acreditable $ 2,976.00
Acreedores diversos
Registro de servicio de mantenimiento a una
camioneta a credito
12/7/2023 -------------------------8-----------------------
inciso a)
Gastos de venta $ 860,000.00
Contribuciones por pagar
Bancos
inciso a) 1
contribuciones por pagar $ 16,390.00
Bancos
Registro del pago de nomina
inciso b)
Compras $ 8,400,000.00
IVA acreditable $ 1,344,000.00
Proveedores
Compra de mercancia a credito
inciso C)
Clientes $ 2,167,576.00
Ventas
IVA trasladado
Inciso c) 1
Costo de venta $ 1,593,400.00
Almacen
Venta de mercancia a credito
12/8/2023 -------------------------9-----------------------
Bancos $ 2,600,000.00
Intereses pagados por anticipado $ 312,000.00
Prestamo bancario a cp
Registro de la adquisicion de prestamo bancario
12/9/2023 ------------------------10-----------------------
Maquinaria y equipo $ 4,860,000.00
Acreedores diversos
adquisicion de maquinaria
12/10/2023 ------------------------11-----------------------
Clientes $ 4,899,840.00
Ventas
IVA trasladado
-----------------------11A-----------------------
Bancos $ 1,469,952.00
Clientes
-----------------------11B-----------------------
IVA trasladado $ 202,752.00
IVA cobrado
-----------------------11C-----------------------
Costo de venta $ 3,696,000.00
Almacen
Venta de mercancia anticipo del 30% y el resto a credito
12/11/2023 ------------------------12-----------------------
Compras $ 176,000.00
IVA acreditable $ 28,160.00
Proveedores
-----------------------12A-----------------------
Proveedores $ 81,664.00
Bancos
-----------------------12A-----------------------
IVA pagado $ 11,264.00
IVA acreditable
Compra de mercancia 40% de contado y el resto a credito
12/11/2023 ------------------------13-----------------------
Compras $ 43,200.00
IVA acreditable $ 6,912.00
Proveedores
-----------------------13A-----------------------
Proveedores $ 20,044.80
Bancos
-----------------------13B-----------------------
IVA pagado $ 2,764.80
IVA acreditable
Compra de mercancia 40% de contado y el resto a credito
12/12/2023 ------------------------14-----------------------
Gastos de administracion $ 158,090.00
IVA pagado $ 25,294.40
Bancos
Pago de servicios
12/13/2023 ------------------------15-----------------------
Clientes $ 160,892.00
Ventas
IVA trasladado
-----------------------15A-----------------------
Costo de venta $ 80,300.00
Almacen
Venta de mercancia a credito
12/13/2023 ------------------------16-----------------------
Clientes $ 130,036.00
Ventas
IVA trasladado
-----------------------16A-----------------------
Bancos $ 39,010.80
Clientes
-----------------------16B-----------------------
IVA trasladado $ 5,380.80
IVA cobrado
-----------------------16C-----------------------
Costo de venta $ 64,900.00
Almacen
Venta de mercancia anticipo del 30% y el resto a credito
12/14/2023 ------------------------17-----------------------
Compras $ 5,880,000.00
IVA acreditable $ 940,800.00
Proveedores
Compra de mercancia a credito
12/15/2023 ------------------------18-----------------------
Gastos de venta $ 848,600.00
Contribuciones por pagar
Bancos
-----------------------18A-----------------------
contribuciones por pagar $ 12,390.00
Bancos
Registro del pago de nomina
12/16/2023 ------------------------19-----------------------
Clientes $ 3,389,172.00
Ventas
IVA trasladado
-----------------------19A-----------------------
Costo de venta $ 2,487,300.00
Almacen
Venta de mercancia a credito
12/17/2023 ------------------------20-----------------------
contribuciones por pagar $ 469,210.00
Bancos
Pago de impuestos del mes de noviembre
12/17/2023 ------------------------21-----------------------
Equipo de trasnporte $ 542,000.00
IVA acreditable $ 86,720.00
Acreedores diversos
------------------------21A-----------------------
Acreedores diversos $ 125,744.00
Bancos
------------------------21B-----------------------
IVA pagado $ 17,344.00
IVA acreditable
12/17/2023 ------------------------22-----------------------
Proveedores $ 86,860.80
Bancos
------------------------22A-----------------------
IVA pagado $ 11,980.80
IVA acreditable
Pago a nuestro proveedor por la operación 1
12/18/2023 ------------------------23-----------------------
Proveedores $ 24,638.40
Bancos
------------------------23A-----------------------
IVA pagado $ 3,398.40
IVA acreditable
Pago a nuestro proveedor por la operación 2
12/23/2023 ------------------------24-----------------------
Bancos $ 127,832.00
Clientes
------------------------24A-----------------------
IVA trasladado $ 17,632.00
IVA cobrado
Cobro a nuestro cliente por la operación 3
12/14/2023 ------------------------25-----------------------
Acreedores diversos $ 56,410.80
Bancos
------------------------25A-----------------------
IVA pagado $ 7,780.80
IVA acreditable
Pago del equipo de computo de la operación 4
12/25/2023 ------------------------26-----------------------
Bancos $ 55,540.80
Clientes
------------------------26A-----------------------
IVA trasladado $ 7,660.80
IVA cobrado
Cobro a nuestro cliente por la operación 5
12/21/2023 ------------------------27-----------------------
Acreedores diversos $ 21,576.00
Bancos
------------------------27A-----------------------
IVA pagado $ 2,976.00
IVA acreditable
Pago del equipo de computo de la operación 7
12/27/2023 ------------------------28-----------------------
Proveedores $ 9,744,000.00
Bancos
------------------------28A-----------------------
IVA pagado $ 1,344,000.00
IVA acreditable
Pago a nuestro proveedor por la operación 8 inciso b)
12/30/2023 ------------------------29-----------------------
Bancos $ 3,429,888.00
Clientes
------------------------29A-----------------------
IVA trasladado $ 473,088.00
IVA cobrado
Cobro a nuestro cliente por la operación 11
12/26/2023 ------------------------30-----------------------
Proveedores $ 122,496.00
Bancos
------------------------30A-----------------------
IVA pagado $ 16,896.00
IVA acreditable
Pago a nuestro proveedor por la operación 12
12/26/2023 ------------------------31-----------------------
Proveedores $ 30,067.20
Bancos
------------------------31A-----------------------
IVA pagado $ 4,147.20
IVA acreditable
Pago a nuestro proveedor por la operación 13
------------------------32-----------------------
Gastos de venta $ 860,000.00
Contribuciones por pagar
Bancos
------------------------32A-----------------------
contribuciones por pagar $ 16,390.00
Bancos
-------------------------33-----------------------
Gastos de venta $ 848,600.00
Contribuciones por pagar
Bancos
-----------------------33A-----------------------
contribuciones por pagar $ 12,390.00
Bancos
Sumas iguales $ 66,275,308.40
Haber COMPRAS
1 $ 124,800.00 1
2 $ 35,400.00 2
8 b) $ 8,400,000.00 4
$ 144,768.00 12 $ 176,000.00 7
13 $ 43,200.00 8 b)
17 $ 5,880,000.00 12
$ 57,907.20 13
17
21
$ 7,987.20
$ 14,659,400.00 $ -
$ 41,064.00
BANCOS
$ 16,425.60 5A $ 23,803.20 $ 57,907.20 1A 1B
9 $ 2,600,000.00 $ 16,425.60 2A 2B
11A $ 1,469,952.00 $ 7,888.00 6 6
$ 2,265.60 16A $ 39,010.80 $ 843,610.00 8 a) 12B
24 $ 127,832.00 $ 16,390.00 8 a) 1 13B
26 $ 55,540.80 $ 81,664.00 12A 14
29 $ 3,429,888.00 $ 20,044.80 13A 21B
$ 110,200.00 $ 183,384.40 14 22A
$ 17,632.00 $ 836,210.00 18 23A
$ 12,390.00 18A 25A
$ 469,210.00 20 27A
$ 63,800.00 $ 125,744.00 21A 28A
$ 86,860.80 22 30A
$ 24,638.40 23 31A
$ 56,410.80 25
$ 21,576.00 27
$ 56,410.80 $ 9,744,000.00 28
$ 122,496.00 30
$ 30,067.20 31
$ 843,610.00 32
$ 68,400.00 $ 16,390.00 32A
$ 10,944.00 $ 836,210.00 33
$ 12,390.00 33A
$ 7,746,026.80 $ 14,465,517.20
$ 23,803.20 -$ 6,719,490.40
$ 3,283.20 VENTAS
$ 110,200.00 3 5B
$ 68,400.00 5 11B
$ 39,600.00 $ 1,868,600.00 8 c) 16B
$ 4,224,000.00 11 24A
$ 138,700.00 15 26A
$ 112,100.00 16 29A
$ 2,921,700.00 19
$ 7,888.00 $ - $ 9,443,700.00
$ 9,443,700.00
$ 21,576.00 ACREEDORES DIVERSOS
21A $ 125,744.00 $ 56,410.80 4
25 $ 56,410.80 $ 21,576.00 7
27 $ 21,576.00 $ 4,860,000.00 10
$ 628,720.00 21
$ 16,390.00
$ 843,610.00 $ 203,730.80 $ 5,566,706.80
$ 5,362,976.00
$ 16,390.00
GASTOS DE VENTA
7 $ 18,600.00 8 a) 1
8 a) $ 860,000.00 18A
18 $ 848,600.00 20
$ 9,744,000.00 32 $ 860,000.00 32A
33 $ 848,600.00 33A
$ 3,435,800.00 $ -
$ 3,435,800.00
$ 1,868,600.00
$ 298,976.00
PRESTAMO BANCARIO
$ 1,593,400.00 $ 2,912,000.00 9 10
$ - $ 2,912,000.00
$ 2,912,000.00
$ 2,912,000.00
SE COBRA EL 6 DE ENERO
$ 4,860,000.00
$ 4,224,000.00
$ 675,840.00
bancos ###
Intereses pagados x ant ###
$ 1,469,952.00 IVA creditable ###
prestamos bancarios
$ 202,752.00 IVA pagado ###
IVA acreditable ###
$ 3,696,000.00 Gastos financieros ###
Intereses pagados x ant ###
$ 204,160.00
$ 81,664.00
$ 11,264.00
$ 50,112.00
$ 20,044.80
$ 2,764.80
$ 183,384.40
$ 138,700.00
$ 22,192.00 A 2 DE ENERO
$ 80,300.00
$ 112,100.00
$ 17,936.00 A 2 DE ENERP
$ 39,010.80
$ 5,380.80
$ 64,900.00
SE COBRA 3 ENERO
$ 6,820,800.00
$ 12,390.00
$ 836,210.00
$ 12,390.00 enero
$ 2,921,700.00
$ 467,472.00
$ 2,487,300.00
$ 469,210.00
$ 628,720.00
$ 125,744.00
$ 17,344.00
$ 86,860.80
$ 11,980.80
$ 24,638.40
$ 3,398.40
$ 127,832.00
$ 17,632.00
$ 56,410.80
$ 7,780.80
$ 18,600.00
$ 55,540.80
$ 7,660.80
$ 21,576.00
$ 2,976.00
$ 9,744,000.00
$ 1,344,000.00
$ 3,429,888.00
$ 473,088.00
$ 122,496.00
$ 16,896.00 $ -
$ 30,067.20
$ 4,147.20
$ 16,390.00
$ 843,610.00
$ 16,390.00
$ 12,390.00
$ 836,210.00
$ 12,390.00
$ 66,275,308.40
IVA ACREDITABLE PROVEEDORES
$ 19,968.00 $ 7,987.20 1B 1A $ 57,907.20 $ 144,768.00
$ 5,664.00 $ 2,265.60 2B 2A $ 16,425.60 $ 41,064.00
$ 7,780.80 $ 11,264.00 12B 12A $ 81,664.00 $ 9,744,000.00
$ 2,976.00 $ 2,764.80 13B 13A $ 20,044.80 $ 204,160.00
$ 1,344,000.00 $ 17,344.00 21B 22 $ 86,860.80 $ 50,112.00
$ 28,160.00 $ 11,980.80 22A 23 $ 24,638.40 $ 6,820,800.00
$ 6,912.00 $ 3,398.40 23A 28 $ 9,744,000.00
$ 940,800.00 $ 7,780.80 25A 30 $ 122,496.00
$ 86,720.00 $ 2,976.00 27A 31 $ 30,067.20
$ 1,344,000.00 28A
$ 16,896.00 30A
$ 4,147.20 31A
$ 2,442,980.80 $ 1,432,804.80 $ 10,184,104.00 $ 17,004,904.00
$ 1,010,176.00 $ 6,820,800.00
IVA PAGADO CLIENTES
$ 7,987.20 3 $ 127,832.00 $ 23,803.20
$ 2,265.60 5 $ 79,344.00 $ 1,469,952.00
$ 1,088.00 8 c) $ 2,167,576.00 $ 39,010.80
$ 11,264.00 11 $ 4,899,840.00 $ 127,832.00
$ 2,764.80 15 $ 160,892.00 $ 55,540.80
$ 25,294.40 16 $ 130,036.00 $ 3,429,888.00
$ 17,344.00 19 $ 3,389,172.00
$ 11,980.80
$ 3,398.40
$ 7,780.80
$ 2,976.00
$ 1,344,000.00
$ 16,896.00
$ 4,147.20
$ 1,459,187.20 $ - $ 10,954,692.00 $ 5,146,026.80
$ 1,459,187.20 $ 5,808,665.20
IVA TRASLADADO EQUIPO DE COMPUTO
$ 3,283.20 $ 17,632.00 3 4 $ 48,630.00
$ 202,752.00 $ 10,944.00 5
$ 5,380.80 $ 298,976.00 8 c)
$ 17,632.00 $ 675,840.00 11
$ 7,660.80 $ 22,192.00 15
$ 473,088.00 $ 17,936.00 16
$ 467,472.00 19
$ 709,796.80 $ 1,510,992.00 $ 48,630.00 $ -
$ 801,195.20 $ 48,630.00
IVA COBRADO GASTOS DE ADMINISTRACION
$ 3,283.20 5B 6 $ 6,800.00
$ 202,752.00 11B 14 $ 158,090.00
$ 5,380.80 16B
$ 17,632.00 24A
$ 7,660.80 26A
$ 473,088.00 29A
$ - $ 709,796.80 $ 164,890.00 $ -
$ 709,796.80 $ 164,890.00
CONTRIBUCIONES POR PAGAR INTERESES PAGADOS X ANT
$ 16,390.00 $ 16,390.00 8 a) 9 $ 312,000.00
$ 12,390.00 $ 12,390.00 18
$ 469,210.00 $ 16,390.00 32
$ 16,390.00 $ 12,390.00 33
$ 12,390.00
$ 526,770.00 $ 57,560.00 $ 312,000.00 $ -
-$ 469,210.00 $ 312,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE TRANSPORTE
$ 4,860,000.00 21 $ 542,000.00
$ 4,860,000.00 $ - $ 542,000.00 $ -
$ 4,860,000.00 $ 542,000.00
1
2
8 b)
12
13
17
5A
11A
16A
24
26
29