BALANZA DE COMPROBACION

MES DE NOVIEMBRE
COMERCIALIZADORA "TRIPLEM"
Movimientos Saldos
Nombre de la cuenta
Deudor Acreedor Deudor Acreedor
Caja $ 9,280.00 $ 9,280.00
Bancos $ 307,291.00 $ 470,000.00 $ 162,709.00
Almacen $ 834,379.17 $ 834,379.17
Clientes $ 35,000.00 $ 15,000.00 $ 20,000.00
Doc. Por cobrar $ 56,840.00 $ 56,840.00
Deudores diversos $ 4,310.34 $ 4,310.34
Mob. Y equipo $ 17,241.37 $ 17,241.37
Equipo de computo $ 50,000.00 $ 50,000.00
Equipo de reparto $ 430,000.00 $ 430,000.00
Gastos de administracion$ 20,000.00 $ 20,000.00
Gastos de organización $ 30,000.00 $ 30,000.00
Gastos de venta $ 15,000.00 $ 15,000.00
Int. Pagados por antici $ 30,000.00 $ 30,000.00
Proveedores $ 113,500.00 $ 113,500.00
Doc. Por pagar $ 417,800.00 $ 417,800.00
Acreedores diversos $ 94,300.00 $ 94,300.00
Efectivo y equivalentes $ 15,000.00 $ 15,000.00
Capital $ 442,400.00 $ 442,400.00
Ventas $ 100,172.41 $ 100,172.41
Prestamos por pagar $ 300,000.00 $ 300,000.00
IVA por acreditar $ 19,724.29 $ 19,724.29
IVA acreditable $ 111,624.83 $ 111,624.83
IVA trasladado $ 2,069.00 $ 11,200.00 $ 9,131.00
IVA por trasladar $ 9,655.18 $ 9,655.18

$ 1,978,480.00 $ 1,983,307.59 $ 1,654,120.00 $ 1,658,947.59

 Efectivo y equivalentes Equipo de reparto
A) $ 15,000.00 A) $ 430,000.00

MD) $ 15,000.00 $ - (MA $ - $ - (MA MD) $ 430,000.00

SD) $ 15,000.00 $ - (SA $ 430,000.00

Proveedores Doc. Por pagar Acreedores diversos

2) $ 53,500.00 (A $ 17,800.00 (A
$ 60,000.00 (4 $ 400,000.00 (5

MD) $ - $ 113,500.00 (MA MD) $ - $ 417,800.00 (MA MD) $ -

SD) $ 113,500.00 $ 417,800.00 (SA SD)

Capital Clientes Ventas

$ 442,400.00 (A 1) $ 35,000.00 $ 15,000.00 (6

$ - $ 442,400.00 (MA $ 35,000.00 $ 15,000.00 (MA $ -

$ 442,400.00 (SA $ 20,000.00 (SA

IVA por trasladar Banco Doc. Por cobrar

$ 4,827.59 (1 2) $ 24,360.00 $ 400,000.00 (5 2) $ 56,840.00
$ 4,827.59 (2 6) $ 12,931.00 $ 5,000.00 (8
9) $ 270,000.00 $ 20,000.00 (10
$ 5,000.00 (11
$ 15,000.00 (13
$ 25,000.00 (14

MD) $ - $ 9,655.18 MD) $ 307,291.00 $ 470,000.00 MD) $ 56,840.00

SD) $ 9,655.18 SD) $ 162,709.00 SD) $ 56,840.00

IVA trasladado Equipo de computo IVA por acreditar

6) $ 2,069.00 $ 11,200.00 (2 3) $ 50,000.00 3) $ 8,000.00
 4) $ 8,276.00
7) $ 2,758.63
8) $ 689.66

MD) $ 2,069.00 $ 11,200.00 MD) $ 50,000.00 $ - (MA MD) $ 19,724.29

SD) $ 9,131.00 SD) $ 50,000.00 SD) $ 19,724.29

Almacen IVA acreditable Mob y equipo

4) $ 51,724.00 5) $ 110,344.83 7) $ 17,241.37
5) $ 689,655.17 12) $ 1,280.00
12) $ 8,000.00
A) $ 85,000.00

MD) $ 834,379.17 $ - (MA MD) $ 111,624.83 $ - (MA MD) $ 17,241.37

SD) $ 834,379.17 SD) $ 111,624.83 SD) $ 17,241.37

Deudores diversos Intereses pagados por anticipado Prestamos por pagar

8) $ 4,310.34 9) $ 30,000.00

MD) $ 4,310.34 $ - (MA MD) $ 30,000.00 $ - (MA MD) $ -

SD) $ 4,310.34 SD) $ 30,000.00 SD)

Gastos de administracion Gastos de organización Caja

10) $ 20,000.00 11) $ 5,000.00
14) $ 25,000.00

MD) $ 20,000.00 $ - (MA MD) $ 30,000.00 $ - (MA MD) $ -

SD) $ 20,000.00 SD) $ 30,000.00 SD)

Gasto de venta
13) $ 15,000.00
MD) $ 15,000.00 $ - (MA MD) $ - $ - (MA MD) $ -
SD) $ 15,000.00 SD) $ - SD) $ -
Equipo de reparto

$ - (MA MD) $ - $ - (MA

(SA SD) $ -

Acreedores diversos
$ 16,300.00 (A
$ 58,000.00 (3
$ 20,000.00 (7

$ 94,300.00 (MA
$ 94,300.00

Ventas
$ 30,172.41 (1
$ 70,000.00 (2

$ 100,172.41 (MA
$ 100,172.41 (SA

Doc. Por cobrar

$ -

IVA por acreditar

 $ - (MA

Mob y equipo

$ - (MA

Prestamos por pagar

$ 300,000.00 (9

$ 300,000.00 (MA
$ 300,000.00

Caja
$ 9,280.00 (12

$ 9,280.00 (MA
$ 9,280.00
$ - (MA
MD) $ - $ - (MA
$ - (SA
 RAYADO DIARIO
4 DE MAYO DEL 2024
LA CONSTANTE S.A. DE C.V.
FECHA CONCEPTO PARCIAL
A
Efectivo y equivalentes
Almacen
Equipo de reparto
Proveedores
Doc. Por pagar
Acreedores diversos
Capital
"Asientos de apertura"
1
Clientes
Ventas
IVA por trasladar
"Exportacion de mercancia a credito"
2
Banco
Doc. Por cobrar
Ventas
IVA trasladado
"Exportacion de mercancia pagada 30% en efectivo y lo demas con pagare"
3
Equipo de computo
IVA por acreditar
Acreedores diversos
"Compra de computadoras e impresora acredito"
4
Almacen
IVA por acreditar
Proveedores
"Se adquiere mercancia a credito"
5
Almacen
IVA acreditable
Banco
Doc. Por pagar
"Se adquiere mercancia pagando el 50% en efectivo y la diferencia con documentos"
6
Bancos
IVA Trasladado
Clientes
"Se recibe deposito bancario que paga un cliente"
7
Mob. Y equipo
IVA por acreditar
Acreedores diversos
"Compra de escritorio y silla secretarial a credito"
8
Deudores diversos
IVA por acreditar
Banco
"Se expide cheque para prestamo de un empleado"
9
Bancos
Intereses pagados por anticipado
Prestamos por pagar
"Se obtiene prestamo bancario pagando el 10% de interes"
10
Gastos de administracion
Banco
"Pago del nomina de area de compras"
11
Gastos de organización
Banco
"Se expide cheque para pagar derechos aduaneros"
12
Almacen
IVA acreditable
Caja
"Se adquieren 200 cajas para empaque"
13
Gasto de venta
banco
"Cheque para pagar la comision de los vendedores"
14
Gastos de organización
Bancos
"Cheque para pagar derechos e impuestos de exportacion"
 DEBE HABER

$ 15,000.00
$ 85,000.00
$ 430,000.00
$ 53,500.00
$ 17,800.00
$ 16,300.00
$ 442,400.00

$ 35,000.00
$ 30,172.41
$ 4,827.59

$ 24,360.00
$ 56,840.00
$ 70,000.00
$ 11,200.00

$ 50,000.00
$ 8,000.00
$ 58,000.00

$ 51,724.00
$ 8,276.00
$ 60,000.00

$ 689,655.17
$ 110,344.83
$ 400,000.00
$ 400,000.00

$ 12,931.00
$ 2,069.00
$ 15,000.00

$ 17,241.37
$ 2,758.63
$ 20,000.00
$ 4,310.34
$ 689.66
$ 5,000.00

$ 270,000.00
$ 30,000.00
$ 300,000.00

$ 20,000.00
$ 20,000.00

$ 5,000.00
$ 5,000.00

$ 8,000.00
$ 1,280.00
$ 9,280.00

$ 15,000.00
$ 15,000.00

$ 25,000.00
$ 25,000.00

$ 1,978,480.00 $ 1,978,480.00