PRODUCTOS VENTAS DEL PROYECTO
Multi-mochilas Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4
Producción neta total Unidad 300 315 331
Precios mercado local $40.00 $40.00 $40.00
Total ventas USD $12,000.00 $12,600.00 $13,230.00
TOTAL ESTIMADOS POR VENTAS $12,000.00 $12,600.00 $13,230.00
COSTO
Periodo 2
Multi-mochila Unidad $ 17.90 300
Tela Lona Negra 1m $ 3.50 10.15 3,045.00
Cierre Nº 10 1m $ 0.50
Cierre Nº 8 1m $ 0.40
Llaves Nº 10 4 $ 0.40
Llaves Nº 8 4 $ 0.40
Rollo campi 1m $ 0.50
Tela Foro 1m $ 1.25
Cambrela 1m $ 0.80
Malla 40 cm $ 2.40
MOD $ 6.00 6.00 1,800.00
Fundas 1 $ 0.50 1.75 525.00
Etiquetas 1 $ 1.25
MPD 3,045.00
MOD 1,800.00
CIF 525.00
PROYECTO
Periodo 5 Periodo 6
347 365 383 402
$40.00 $40.00
$13,891.50 $14,586.08
$13,891.50 $14,586.08
$11,051.26
Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6
315 331 347 365 2450 2573
3,197.25 3,357.11 3,524.97 3,701.22 24,867.50 26,115.95
1,890.00 1,984.50 2,083.73 2,187.91
551.25 578.81 607.75 638.14
460
3,197.25 3,357.11 3,524.97 3,701.22 1.9166666667
1,890.00 1,984.50 2,083.73 2,187.91 5.75
551.25 578.81 607.75 638.14
0.0319444444
RESUMEN DE COSTOS Y GASTOS
PERIODO: Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCION
Mano de obra directa $1,800.00 $1,890.00 $1,984.50 $2,083.73 $2,187.91
Materiales directos $3,045.00 $3,197.25 $3,357.11 $3,524.97 $3,701.22
Subtotal $4,845.00 $5,087.25 $5,341.61 $5,608.69 $5,889.13
COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION
Costos que representan desembolso:
Mano de obra indirecta $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Materiales indirectos $525.00 $551.25 $578.81 $607.75 $638.14
Suministros y servicios $20.00 $20.00 $20.00 $20.00 $20.00
Parcial $545.00 $571.25 $598.81 $627.75 $658.14
Costos que no representan desembolso:
Depreciaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Amortizaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Subtotal $545.00 $571.25 $598.81 $627.75 $658.14
GASTOS DE ADMINISTRACION % depreciación imputado
Gastos que representan desembolso:
Remuneraciones $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00
Suministros de oficina $5.00 $5.00 $5.00 $5.00 $5.00
Constitución, permisos, patentes $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Parcial $55.00 $55.00 $55.00 $55.00 $55.00
Gastos que no representan desembolso:
Depreciaciones $-266.75 $-266.75 $-266.75 $-266.75 $-266.75
Amortizaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Subtotal $-211.75 $-211.75 $-211.75 $-211.75 $-211.75
GASTOS DE VENTAS % depreciación imputado
Gastos que representan desembolso:
Publicidad $20.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Movilizacion $20.00 $20.00 $20.00 $20.00 $20.00
Parcial $40.00 $20.00 $20.00 $20.00 $20.00
GASTOS FINANCIEROS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
TOTAL $5,218.25 $5,466.75 $5,748.67 $6,044.69 $6,355.52
12,000.00 12,600.00 13,230.00 13,891.50 14,586.08
6,781.75 7,133.25 7,481.33 7,846.81 8,230.56
1,628 1,698 1,793 1,892 1,996
$ 40.00 $ 120.00 $ 41.91
depreciacion
mr mb sub
maquinaria 10% 400 1200 419.07
equi comp 33.33%
$ 36.00 $ 108.00 $ 37.72
$ 364.00 $ 1,092.00 $ 381.35
36 108 37.7163
$ 127.53
im
382.64
$ 85.04
$ 297.60
ESTADO DE PÉRDIDAS Y
Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6
GANANCIAS PROYECTADO
MONTO % MONTO % MONTO % MONTO % MONTO %
Ventas Netas 12,000 100% 12,600 100% 13,230 100% 13,892 100% 14,586 100%
Costo de Ventas 4,845 40% 5,087 42% 5,342 45% 5,609 47% 5,889 49%
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 7,155 60% 7,513 63% 7,888 66% 8,283 69% 8,697 72%
Gastos de ventas 40 0% 20 0% 20 0% 20 0% 20 0%
Gastos de administración -212 -2% -212 -2% -212 -2% -212 -2% -212 -2%
UTILIDAD (PERDIDA)
7,327 61% 7,705 64% 8,080 67% 8,475 71% 8,889 74%
OPERACIONAL
Gastos financieros 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
Otros ingresos 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
Otros egresos 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
UTILIDAD (PERDIDA) ANTES
7,327 61% 7,705 64% 8,080 67% 8,475 71% 8,889 74%
PARTICIPACION
Participación utilidades NA 0% NA 0% NA 0% NA 0% NA 0%
UTILIDAD (PERDIDA) ANTES
7,327 0% 7,705 0% 8,080 0% 8,475 0% 8,889 0%
[Link]
Impuesto a la renta 25% NA 0% NA 0% NA 0% NA 0% NA 0%
UTILIDAD (PERDIDA) NETA 7,327 61% 7,705 61% 8,080 61% 8,475 61% 8,889 61%
Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6
PUNTO DE EQUILIBRIO 23% 22% 22% 22% 22%
CIF 1915 1985 2079.5 2178.73 2282.91
VENTA TOTAL 12000 12600 13230 13892 14586
COSTO VARIABLE 3,570.00 3,748.50 3,935.93 4,132.72 4,339.36
INVERSION
ACTIVOS FIJOS OPERATIVOS 2,019.07
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRACION Y VENTAS 0.00
SUBTOTAL 2,019.07
ACTIVOS DIFERIDOS 0.00
CAPITAL DE TRABAJO 200.00
INVERSION TOTAL 2,219.07
CAPITAL (AMORTIZACION) PREOPERACIONAL 0.00
POR FINANCIAR 2,219.07
Asunto descripción unidades Valor unitario total
Maquina recta 1 $1,200.00 $1,200.00
EQUIPOS
industrial
sublimadora 1 $419.07 $419.07
SOFTWARE WILCOM 1 $400.00 $400.00
TOTAL $2,019.07
1,619.07 2,019.07 240 20
83.814 6.9845
400.00 60 5
31.9845
PROYECTO - FASE
PLAN DE INVERSIONES USD TOTAL
PREOPERATIVA
MESES PREOPERATIVOS 6 1
ACTIVOS FIJOS OPERATIVOS
Maquinaria 1,619.07 1,619.07
Mobiliario 0.00 0.00
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRACION Y VENTAS
Equipos de computo 0.00 0.00
Mobiliario 0.00 0.00
SUBTOTAL 1,619.07 1,619.07
ACTIVOS DIFERIDOS USD
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de Trabajo Operativo 200.00 200.00
Capital de Trabajo Administración y Ventas 0.00 0.00
SUBTOTAL 200.00 200.00
OTROS ACTIVOS 0 0
INVERSION TOTAL USD 1,819.07 1,819.07
CAPITAL (AMORTIZACION) PREOPERACIONAL 50.53 50.53
POR FINANCIAR 1,869.60 1,869.60
FINANCIAMIENTO PREOPERAT.
1 TOTAL
FINANCIAMIENTO PROPIO $1,869.60
Plan de Inversiones $1,819.07 $1,819.07
Capital (Amortización) Preoperacional $50.53 $50.53
FINANCIAMIENTO DE TERCEROS
- Crédito de Instituciones Financieras 1 $0.00 $0.00 1869.6
SUBTOTAL $0.00 $0.00
TOTAL FINANCIAMIENTO $1,869.60 $1,869.60
CREDITO DE INSTITUCIONES FINANCIERAS (IFI´s No.1)
Institución Financiera Institución Financiero
Monto 0
Intereses del crédito de largo plazo (anual) 0
Plazo 0
Período de solicitud de crédito Preoperacional
Período (año/semestre) de solicitud del crédito 0
BALANCE GENERAL HISTORICO Y PROYECTADO Saldos iniciales 2 3 4 5
ACTIVO CORRIENTE
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $0.00 $100.00 $150.00 $200.00 $250.00
ACTIVOS FIJOS OPERATIVOS $1,619.07 $1,619.07 $1,619.07 $1,619.07 $1,619.07
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRACION Y VENTAS $0.00 $750.00 $750.00 $750.00 $750.00
TOTAL ACTIVOS FIJOS NETOS $1,619.07 $2,369.07 $2,369.07 $2,369.07 $2,369.07
ACTIVO DIFERIDO $0.00 $330.00 $330.00 $330.00 $330.00
TOTAL ACTIVO DIFERIDO NETO $0.00 $330.00 $330.00 $330.00 $330.00
OTROS ACTIVOS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVOS $1,619.07 $2,799.07 $2,849.07 $2,899.07 $2,949.07
PASIVO CORRIENTE
TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES $0.00 $50.53 $50.53 $50.53 $50.53
PASIVO LARGO PLAZO $0.00 $500.00 $700.00 $900.00 $1,100.00
TOTAL DE PASIVOS $0.00 $550.53 $750.53 $950.53 $1,150.53
PATRIMONIO
TOTAL PATRIMONIO $1,619.07 $2,248.54 $2,098.54 $1,948.54 $1,798.54
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $1,619.07 $2,799.07 $2,849.07 $2,899.07 $2,949.07
6
$300.00
$1,619.07
$750.00
$2,369.07
$330.00
$330.00
$0.00
$2,999.07
$50.53
$1,300.00
$1,350.53
$1,648.54
$2,999.07
FLUJO DE CAJA PROYECTADO PREOP. Periodo 2 Periodo 3
A. INGRESOS OPERACIONALES $ - $12,000.00 $12,600.00
B. EGRESOS OPERACIONALES $ - $1,628.25 $1,698.25
C. FLUJO OPERACIONAL (A - B) $ - $10,371.75 $10,901.75
D. INGRESOS NO OPERACIONALES $ - $ - $ -
E. EGRESOS NO OPERACIONALES $2,401.71 $773.46 $812.13
F. FLUJO NO OPERACIONAL -$2,401.71 -$1,623.65 -$1,704.83
G. FLUJO NETO GENERADO -$2,141.50 $8,748.10 $9,196.92
H. SALDO INICIAL DE CAJA $ - $2,841.50 $2,983.58
I. SALDO FINAL DE CAJA -$2,841.50 -$5,906.60 -$6,213.35
REQUERIMIENTOS DE CAJA $180.00 $189.00 $198.45
NECESIDADES EFECTIVO (CREDITO CORTO PLAZO) $ - $ -
3.28021115708 -6450
6603.1
6933.26
1811.5 7279.92
1020.29 7643.92
1.77547560007 8026.11
Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6
$13,230.00 $13,891.50 $14,586.08
$1,792.75 $1,891.97 $1,996.16 $15,315.38
$11,437.25 $11,999.53 $12,589.92 $2,095.97
$ - $ - $ - $13,219.41
$852.74 $895.38 $940.15
-$1,790.08 -$1,879.58 -$1,973.56
$9,647.17 $10,119.95 $10,616.36
$3,132.75 $3,289.39 $3,453.86 $11,147.17
-$6,514.42 -$6,830.56 -$7,162.49 $3,626.55
$208.37 $218.79 $229.73 $14,773.73
$ - $ - $ -
104% Retorno
6603.1 $190.52 Tasa interna de retorno financiera (TIRF)
13536.36
20816.28
28460.2
36486.31
0.6504209387
104%