CONTENIDOS
Reformas
Red global Crimen organizado y internacionales contra
1 contra LA/FT
2 desafíos LA/FT
3 la corrupción
Sistemas contra LA/FT
LA/FT Aspectos Unidad de Análisis internacionales y
4 Generales Ley 19.913
5 Financiero
6 nacionales
Ley 21.595 Delitos
7 Ley 20.393 RPPJ 8 económicos
UNIDAD DE ANÁLISIS
FINANCIERO
El objetivo de la UAF es prevenir e impedir la utilización del sistema financiero, y de otros
sectores de la actividad económica chilena, para la comisión de los delitos de lavado de
activos (LA) y financiamiento del terrorismo (FT).
Personalidad Relación con el
Jurídica y Presidente a
Descentralizado patromonio través del M.
propio Hacienda
PILARES DE LA UAF
Inteligencia financiera para Fiscalización del cumplimiento de la
detectar indicios de LA/FT. normativa antiLA/FT del sector privado.
Las personas señaladas en la Ley N° La UAF supervisa el cumplimiento de
19.913 deben reportar operaciones
1 sospechosas a la UAF, quien analiza y 2 normas antiLA/FT en el sector privado,
aplicando sanciones administrativas y
envía informes al Ministerio Público si multas si detecta incumplimientos.
hay indicios.
Difusión y capacitación y para entregar Cooperación interinstitucional para el
conocimientos, directrices y recomendaciones intercambio flluido de información y el
sobre cómo prevenir y detectar el LA/FT fortalecimiento de la colaboración.
La UAF capacita y proporciona La UAF intercambia información con
herramientas a entidades reportantes pares extranjeras y entidades
3 para prevenir LA/FT y difunde
información relevante al Sistema
4 nacionales/internacionales, y ofrece
asistencia técnica constante para
Nacional antiLA/FT y al público. cumplir su misión legal.
Delitos contemplados en la Ley
Se les denomina delitos “base” o “precedentes” de lavado de activos a aquellos ilícitos cuyo
producto (dinero o bienes) se busca ocultar o disimular, dado su origen ilegal.
Tráfico ilícito de Delitos Mercado de Reproducción y distribución ilegal Fraude en Devolución de
estupefacientes y Valores Impuestos
Inc. 2° del art 81 de la Ley
sustancias psicotrópicas
Título XI Ley 18.045 Nº17.336 Propiedad Párrafo tercero del número
Mercado de valores Intelectual 4º del artículo 97 del CT
Ley 20.000
Delitos Terroristas Captación ilegal de fondos Falsedad documentos Comercio clandestino -
Art. 2° y 8° Ley 18.314 públicos Bancarios Sustracción ilegal de
Determina conductas Art. 39 y Título XVII DFL 3 Artículos 59 y 64 de la Ley madera - Abigeato
terroristas y su penalidad Ley general de bancos Nº18.840, LOC del BCCh
Números 8 y 9 del artículo
97 del Código Tributario
respecto de los delitos
Tráfico ilegal de armas Ordenanza de aduanas Delitos informáticos contemplados en los
párrafos IV bis y IV ter del
Artículo 168 en relación con Título I de la Ley N°21.459 Título Noveno del Libro II del
Art. 10° Ley 19.798 sobre el artículo 178, Nº2 y N°3 (Adecuación al Convenio de Código Penal
control de armas DFL N° 30 Budapest).
Delitos contemplados en la Ley
Prevaricación - Secuestro - Delitos Contaminación - Caza y comercialización
Malversación de caudales sexuales - Trata de Extracción de aguas en de especies prohibidas -
públicos - Fraudes y personas - Estafa - zonas restringidas - Daño comercialización sin
exacciones ilegales - Apropiación indebida - grave a ecosistemas acreditación legal -
Cohecho - Cohecho a Fraude de subvenciones - protegidos - vertido y Introducción de especies
funcionarios públicos Administración desleal extracción sin evaluación exóticas sin permiso -
extranjeros - Asociación ambiental Caza sin permiso o fuera
delictiva y criminal Artículos 141, 142, 367, 367
quáter, 367 septies, 411 bis, de coto
411 ter, 411 quáter, 411 Artículos 305, 306, 307, Artículos 30 y 31 de la Ley
Párrafos 4, 5, 6, 9 y 9 bis quinquies, y en los arts. 467 308 y 310, en relación con N°19.473, que sustituye el
del Título V y párrafo 10 del n° 1 del inc. primero e inc. los números 2 y 5 del texto de la Ley N°4.601,
Título VI, todos del Libro final, 468 y 470, n°s 1, 8 y artículo 305, todos del sobre caza, y el artículo
Segundo del Código Penal. 11, en relación con el n° 1 Código Penal. 609 del Código Civil.
del inc. 1 y con el inc. final
del art. 467 del CP
Uso malicioso de tarjeta
bloqueada - Simulación de Comercialización de Corta ilegal de árboles
operación no autorizada Contrabando, venta, recursos vedados - nativos
Artículo 7, letras f) y h), de transporte ilegal de Extracción en áreas Artículo 21 del Decreto
la Ley N°20.009, que limita especies exóticas protegidas - N°4.363, de 1931, del
la responsabilidad de los Artículo 11 de la Ley almacenamiento sin origen Ministerio de Tierras y
titulares o usuarios de Nº20.962, que aplica la legal Colonización, que aprueba
tarjetas de pago y Convención sobre el Artículos 139, 139 bis y 139 el texto definitivo de la Ley
transacciones electrónicas Comercio Internacional de ter de la Ley N°18.892, de Bosques.
en caso de extravío, hurto, Especies Amenazadas de General de Pesca y
robo o fraude. Flora y Fauna Silvestre. Acuicultura.
¿Qué es un ros?
El ROS es el Reporte de Operación Sospechosa que todo oficial de
cumplimiento o funcionario responsable de las personas naturales o jurídicas
señaladas en el artículo 3° de la Ley N°19.913, debe enviar a la Unidad de Análisis
Financiero (UAF) cuando, en el ejercicio de su actividad o de sus funciones,
detecte una operación sospechosa de lavado de activos o financiamiento del
terrorismo (LA/FT), que corresponda ser informada a este Servicio.
OPERACIÓN SOSPECHOSA
Todo acto, operación o transacción que, de
acuerdo con los usos y costumbres de la actividad
de que se trate, resulte inusual o carente de
justificación económica o jurídica aparente, o
pudiera constituir alguna de las conductas
contempladas en el artículo 8° de la Ley N°18.314
(de conductas terroristas),
El ROS no tiene una Las operaciones sospechosas
periodicidad o un monto deben ser informadas a la UAF en
monetario establecidos. cuanto se detecten, o bien, en el
mínimo tiempo posible desde que
ocurrió la transacción.
Basta con la sospecha de Si se detecta a alguien en los
buena fe que se tenga listados de la ONU, debe reportarse
respecto de estar frente a una a la UAF para el congelamiento
operación sospechosa para inmediato de activos.
reportarla a la UAF.
ENVÍO
ROS
Procedimiento análisis ROS
Inteligencia Informe al Almacenamiento Informe No Investigación
Financiera Ministerio del ROS Denuncia Policial
La UAF analiza los
El Ministerio Público
Reportes de Si encuentra indicios
ROS sin indicios de El informe de la UAF vincula el informe a
Operaciones de LA/FT, la UAF envía
LA/FT se guardan en no es una denuncia, un caso y aplica
Sospechosas (ROS) un informe
la base de datos de la solo presenta técnicas intrusivas
para detectar indicios confidencial al
UAF a la espera de indicios de posibles para investigar
de lavado de activos Ministerio Público
nuevos antecedentes. delitos. posibles delitos de
(LA) y financiamiento al para investigación.
terrorismo (FT). LA/FT.
SISTEMAS CONTRA EL LA/FT
VISIÓN CONJUNTA LIDERAZGO EN EL
01 INTERNACIONAL
02 GAFILAT
Chile promueve una visión conjunta a nivel internacional Chile, junto a Costa Rica, colidera el Grupo de
para combatir el lavado de activos y financiamiento al Trabajo de Apoyo Operativo (GTAO) del GAFILAT,
terrorismo (LA/FT), entendiendo que estos delitos son fortaleciendo la cooperación internacional en la
producto de redes transnacionales que no pueden región contra el LA/FT.
enfrentarse con esfuerzos aislados.
EVALUACIONES MUTUAS APORTE REGIONAL
03 Chile ha sido evaluado tres veces en 2006, 2010 y
2019, mostrando un progreso constante en la
04 Además de sus evaluaciones, Chile ha
participado activamente enviando evaluadores a
implementación de estándares internacionales otros países de la región, lo cual fortalece el
ALA/CFT a través de planes de acción y mejoras conocimiento compartido y contribuye a una
normativas e institucionales. respuesta conjunta y más efectiva frente al
LA/FT.
Sistema Nacional Borcelle
ALA/CFT/CFP
Company
Es el encargado de prevenir, detectar, perseguir y sancionar penalmente los
delitos de LA y el FT, así como el fenómeno de financiamiento de la proliferación,
de acuerdo con las recomendaciones y estándares internacionales.
Lo coordina la UAF y en él participan todos las personas naturales y jurídicas
obligadas a informar a este Servicio las operaciones sospechosas de LA/FT que
detecten (artículo 3°, Ley N°19.913), más las instituciones reguladoras,
supervisoras y persecutoras de ambos delitos.
Prevenir Detectar Perseguir
el ingreso y movimiento de flujos ilícitos de dinero y/o activos dentro de la
economía formal por parte de delincuentes u organizaciones criminales que
buscan dar apariencia de legitimidad a dichos fondos.
Articulación del Sistema
Nacional ALA/CFT/CFP
Sistema Preventivo Antilavado y
Anticorrupción:
En 2015, el Gobierno de Michelle Bachelet implementa medidas para reforzar la
transparencia y prevenir el lavado de dinero y la corrupción en el sector público. En
febrero, entra en vigencia el inciso sexto del artículo 3° de la Ley N°19.913 con la Ley
N°20.818. En abril, se lanza la Agenda para la Transparencia y Probidad en los Negocios y
la Política, incluyendo el desarrollo de sistemas antilavado en servicios públicos. En mayo,
el Ministerio de Hacienda distribuye una guía de prevención del LA/FT/DF a diversas
entidades estatales, y en junio de 2016 envía un modelo para implementar estos sistemas
en colaboración con la UAF y el CAIGG.
Sistema Preventivo Antilavado y
Anticorrupción: Implementación
Sistema Preventivo Antilavado y
Anticorrupción: Componentes
Sistema Preventivo Antilavado y
Anticorrupción: Instituciones Públicas
Art.3, inciso sexto, Ley N°19.913
incluye a:
Ministerios
• Intendencias
• Gobernaciones
• Municipalidades
• Empresas públicas creadas por Ley
• Superintendencias
• Fuerzas Armadas, de Orden
y Seguridad
• Órganos y servicios públicos
creados para el cumplimiento de la
función administrativa
• Contraloría General de la República
LEY 20.393
Responsabilidad penal
de la persona jurídica
¿A quién Las personas
sanciona la ley? 1 jurídicas de derecho
privado
La responsabilidad penal recae en las
Las empresas
personas involucradas en el ilícito y también 2 públicas creadas por
en la persona jurídica. ley.
Bajo qué supuestos? Las empresas,
3 sociedades y
universidades del Estado.
1. Comisión de ciertos delitos en su beneficio
2. Por ejemplo, cohecho, lavado de activos, financiamiento del
terrorismo, y otros contemplados en la ley. 4 Los partidos políticos.
3. Cometidos por personas vinculadas a la organización
Dueños, representantes, o quienes actúen en su nombre o
Las personas
bajo su supervisión.
5 jurídicas religiosas de
4. Falta de implementación de un modelo de prevención derecho público.
efectivo
5. Cuando no se establecen medidas razonables para prevenir
la comisión de delitos.
Delitos contemplados en la Ley
Evolución de los delitos contemplados
La ley establece, “la responsabilidad penal” de las personas jurídicas*
en los delitos que indica
2009 2016 2018
Promulgación Ley N°20.393 Promulgación Ley N°20.931, Promulgación Ley N°21.121, que
Delitos: Con la inclusión de un nuevo incorpora 4 nuevos delitos.
Lavado de activos. delito. Delitos:
Financiamiento del Soborno entre particulares.
terrorismo. Delito: Administración desleal.
Cohecho a funcionario Receptación. Negociación incompatible.
público y/o extranjero. Apropiación indebida.
Aumenta multas e introduce
otros cambios relevantes.
Evolución de los delitos contemplados
La ley establece, “la responsabilidad penal” de las personas jurídicas*
en los delitos que indica
2019 2020 2022
Promulgación Ley N°21.132, que Promulgación Ley N°21.240, Promulgación Ley N°21.412
incorpora 4 nuevos delitos: Delitos: Con la inclusión de un nuevo Infracción control de armas
Delito de contaminación de aguas. delito.
Delito relacionado con la veda de Delito: Promulgación Ley N°21.325,
productos. Inobservancia del Tráfico ilícito de migrantes y la trata
Pesca ilegal de recursos del fondo aislamiento u otra de personas
marino. medida preventiva Promulgación Ley N°21.488
Procesamiento, almacenamiento dispuesta por la Sustracción de madera
de productos escasos (colapsados Autoridad Sanitaria, en
o sobreexplotados) sin acreditar caso de Epidemia o Promulgación Ley N°21.459
origen legal. Pandemia Delitos informáticos
Configuración del delito...
Cometido por: dueños, controladores,
Existencia de un hecho responsables, ejecutivos principales,
representantes o quienes realicen
punible (que merece actividades de administración o supervisión
castigo). o por una persona natural que esté bajo la
dirección o supervisión de las personas
nombradas.
Incumplimiento de los
Existencia de beneficio
deberes de dirección y
para la Persona Jurídica.
supervisión.
Art. 3 Inc. 3° Ley 20.393: Se considerará que los deberes de dirección y supervisión se han cumplido cuando, con
anterioridad a la comisión del delito, la persona jurídica hubiere adoptado e implementado modelos de
organización, administración y supervisión para prevenir delitos como el cometido.
Modelo de prevención de
Delitos
Conjunto de medidas organizacionales,
administrativas y de supervisión
implementadas por una persona jurídica
para prevenir la comisión de delitos dentro
de su operación.
1. Designación de un Encargado de Prevención
de Delitos (EPD).
2. Definición de los medios y facultades del
Encargado de Prevención de Delitos.
3. Establecimiento de un sistema de
prevención de delitos.
4. Certificación del Modelo de Prevención de
Delitos.
LEY 21.595
Delitos Económicos
Categorías
de delitos
económicos
La Ley 21.595 establece un
enfoque diferenciado para abordar
los delitos de naturaleza económica
en contraste con los delitos
comunes, fundamentándose en el
reconocimiento de que la
criminalidad económica puede
generar impactos sociales
considerablemente más graves.
Modificaciones a la Ley N°
20.393 Mejoras clave en el marco normativo
La ley modifica la Ley N° 20.393, de Responsabilidad Penal de las Relación persona natural - persona jurídica:
Personas Jurídicas, ampliando considerablemente el catálogo Mayor precisión en la asignación de
de delitos que pueden dar lugar a responsabilidad penal. responsabilidad entre el autor del delito y la
organización.
Modelo de prevención actualizado:
Ampliación del catálogo de delitos
Se exige evaluación por terceros
independientes.
Ajustes en las características necesarias para
Ahora incluye todos los delitos enunciados en
ser considerado efectivo.
las 4 categorías de la Ley de Delitos
Cambios en sanciones y medidas:
Económicos.
Sistema de días-multa y comiso de ganancias
La empresa puede responder penalmente
ilícitas.
incluso si no se cumplen los “factores de
Introducción de la figura de supervisión de la
conexión” (como la posición del delincuente en
persona jurídica, que puede aplicarse como:
la empresa o si fue en su beneficio económico).
Pena.
Medida cautelar.
Condición para la suspensión condicional del
procedimiento.
Modificaciones Principales en el Sistema
Penal para Delitos Económicos
Este nuevo marco asegura una respuesta penal más justa y proporcional, adaptada a las
características de los delitos económicos, fomentando tanto la prevención como el castigo efectivo
de estas conductas ilícitas.
Determinación de la Sistema especial de Multas proporcionales Inhabilitaciones
pena cumplimiento con sistema de “días- especiales
sustitutivo multa”
Las agravantes y atenuantes Opciones diseñadas para Cálculo proporcional a los Impuestas obligatoriamente
aplicables a delitos económicos casos específicos de ingresos del condenado. a condenados por delitos
son específicas para este tipo de criminalidad económica: Número de días-multa económicos:
criminalidad. asignado según la
Circunstancias especiales a) Remisión condicional. gravedad del delito. a) Inhabilitación para
graduadas en dos niveles: b) Reclusión parcial en Impacto equitativo: Quienes funciones o cargos públicos.
Simples: Impacto domicilio. tienen mayores ingresos b) Inhabilitación para ejercer
moderado en la pena. c) Reclusión parcial en pagan multas más altas. cargos gerenciales.
Muy calificadas: Incidencia establecimiento especial. Busca una sanción ajustada c) Inhabilitación para
significativa en la tanto a la gravedad del ilícito contratar con el Estado
determinación de la pena. como a las capacidades
económicas del sancionado.
Actualización y Creación de
Nuevos Delitos
Fortalecer la prevención y sanción de conductas ilícitas, asegurando
mayor equidad y protección tanto ambiental como laboral, con un
marco normativo más robusto y actualizado.
Nuevos delitos ambientales Sanciones reforzadas Responsabilidad de las Responsabilidad de las
en el Código Penal personas jurídicas personas jurídicas
Se incorpora el Párrafo XIII al Título Penas en los casos más graves: Los delitos ambientales ahora Otros delitos incorporados
Sexto del Libro Segundo del Código Presidio mayor en su grado están en la segunda categoría Protección laboral:
Penal: mínimo. de delitos económicos. Falseamiento de renta para pagar
"Atentados contra el medio Aplicación del estatuto Deben incorporarse en los menos imposiciones previsionales.
ambiente" (artículos 305 a 312). diferenciado de delitos modelos de prevención de las Abuso en la fijación de
Incluye: económicos, aumentando la empresas para evitar remuneraciones
Contaminación ambiental. probabilidad de penas sanciones. desproporcionadamente bajas.
Daño medioambiental. efectivas. Actualización de regulaciones:
Sistema coordinado con la Delitos de Mercado de Valores.
regulación administrativa Delitos de insolvencia.
ambiental, fortaleciéndola. Delitos sobre secretos comerciales.
Regulación sobre el Comiso de Ganancias
en Delitos Económicos
Comiso en condenas por Comiso sin condena previa
delitos económicos
Destino del comiso
Toda condena por un delito Regulación que permite el comiso Los activos decomisados se transfieren al fisco, privando
económico incluye el comiso de de ganancias incluso sin una al infractor de cualquier beneficio ilícito.
ganancias. condena formal, en casos como:
Se priva al infractor de activos Muerte del imputado antes de Propósito del comiso de ganancias
patrimoniales equivalentes a las la sentencia.
ganancias obtenidas por el delito Siempre que se demuestre en Garantizar que el delito económico no sea rentable.
o por su perpetración. juicio que los activos provienen Reforzar el marco legal para privar a los infractores de los
Las ganancias incluyen: de un delito económico. beneficios obtenidos ilícitamente y restituir al Estado los
Frutos y utilidades, cualquiera recursos comprometidos.
sea su naturaleza jurídica.
Costos evitados mediante el
hecho ilícito.
Cambios al Modelo Procesos y enfoque de riesgos:
de prevención de Identificación de actividades o procesos de riesgo según la Ley 20.393, utilizando una
matriz de riesgos.
delitos
Procesos y enfoque de riesgos:
La Ley de Delitos Económicos Implementación de protocolos y procedimientos para identificar y prevenir conductas
delictivas relacionadas con las actividades identificadas como riesgosas.
exige un Modelo de Prevención
Habilitación de canales de denuncia seguros y confidenciales.
de Delitos efectivo, considerado Establecimiento de sanciones internas aplicables en casos de incumplimientos.
así cuando se adapta de manera Comunicación efectiva de las políticas y medidas a todo el personal.
Incorporación de las normativas internas en los contratos laborales y de prestación
razonable al giro, tamaño,
de servicios, incluyendo a los ejecutivos.
complejidad y recursos de la
persona jurídica. requeridos por Responsables:
la normativa.
Designación de responsables para la implementación de los protocolos.
Garantía de independencia y acceso directo a la administración, con facultades
para informar y supervisar medidas.
Provisión de recursos necesarios, acorde al tamaño y capacidad económica de la
organización, para que los responsables cumplan sus funciones.
Resumen cambio normativo
1 Ámbito 2 Imputabilidad
3 Autonomía
aplicación
• Personas jurídicas de derecho privado • Intervención de una persona natural • No es necesaria la identificación de la o
• Empresas públicas creadas por ley vinculada a la organización, debido a la las personas naturales que hubieren
• Empresas, sociedades y Universidades falta de un modelo de prevención de cometido el hecho.
del Estado delitos efectivo. • No es necesaria la declaración de la
• Partidos políticos • Responsabilidad de grupo empresarial responsabilidad penal de la persona
• Personas jurídicas religiosas • No se requiere beneficio de la empresa. natural que hubiere cometido el hecho.
4 Fin de la 5 Comiso de 6 Impacto
Certificación Ganancias
Se elimina la certificación del Modelo de Toda condena por delito económico Las personas jurídicas deberán actualizar sus
Prevención de Delito. incluye el comiso de ganancias, salvo matrices de riesgos con procesos y
Se sustituyen por evaluaciones para accionistas que recibieron actividades riesgosas.
periódicas de terceros independientes y dividendos sin saber su origen ilícito. El MPD y programas de cumplimiento
mecanismos de mejora continua. deberán convertirse en un sistema efectivo de
ética e integridad.
WARDIERE
YOU