TELFÓNICA DEL PERÚ
S.A.A.
AL 31.12.22
PATRIMONIO
(En soles)
BALANCE DE AJUSTES Y/O
SALDO REF. RECLASIFICACIONES [Link]
DESCRIPCIÓN COMPROBACIÓN
AL P/T 31.12.2
AL 31.12.22 DEBE HABER
31.12.21 3
19,930,000 Capital GG1 21,030,000 21,030,000
BC
1,110,5
90
1,074,7
Utilidades Reinvertidas
Reserva
GG4
GG2
900,340
1,341,020
GG 900,340
1,341,020
70 Legal
1,209,8 Utilidades Retenidas GG3 1,644,200 1,664,200
00
23,325,1 24,915,560 24,915,560
60
Sumas
Verificado
BC
CONCLUSION Los controles aplicados y los procedimientos establecidos son
adecuados
Los saldos se muestran razonablemente sobre una base uniforme,
excepto
por el uso de depreciación determinada para los muebles y enseres,
que
afectan las utilidades retenidas en S/
270,615
PREP. ......EMR.....
FECHA ......./...../......
Vº Bº ......FTS.......
TELFÓNICA DEL PERÚ
S.A.A.
AL 31.12.22
PATRIMONIO
(En soles)
VALOR TOTAL PARTICIPACIÓN
N° CERTIFICADO ACCIONISTA N° ACCIONES UNITARIO VALOR %
ACCIONE ACCIONE
S S
02001 - 06420 Martha Acuña 20,000 10 2,000,000 7
05001 - 10030
10011 - 15000
12001 - 26700
David Solís
Stephanie Rivera
George Basadre
20,000
10,100
30,000
0
100
100
100
2,000,000
1,010,000
3,000,000
7
4
10
GG1
18701 - 30010 Michael Velazco 10,100 100 1,010,000 4
34501- 46780 Alice Williams 35,000 100 3,500,000 25
41821- 58900 Alex Zambrano 30,000 100 3,000,000 10
55001 - 62300 Jonathan Maicelo 35,100 100 3,510,000 27
66301- 71520 Leo Johnson 10,000 100 1,000,000 3
70041 - 89040 Simón Ross 10,000 100 1,000,000 3
210,300 100 21,030,000 100
GG
PREP. ......EMR.....
FECHA ......./...../......
Vº Bº ......FTS.......
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S.A.A.
Reserva Legal
(En Soles)
MOVIMIENTO
Saldo al Saldo al
[Link].21 DR DR [Link].22
960,000 381,02 1,341,0
0 20
Se corrobora su incremento antes del cierre del libro con las actas de Junta de
Accionistas
Su incremento deviene del 10% de la utilidad neta
después de
impuesto a la renta
GG2
Conclusión: Los controles aplicados a esta cuenta son adecuados y su
saldo se presenta razonablemente sobre una base uniforme
Cruzado BC
PREP. ......EMR.....
FECHA ......./...../......
Vº Bº ......FTS.......
TELFÓNICA DEL PERÚ
S.A.A. UTILIDADES
RETENIDAS
(En Soles)
SALDOS SALDOS
REF
AL DESCRIPCION AL
P/T
31.12.21 31.12.22
2,444,7 Utilidad Neta 2,626,100
70
1,455,0 (+) Utilidades Retenidas 1,209,900
00
3,899,77 3,836,600
0
1,988,2 (-) Dividendos Declarados 1,185,000
70
141,00 (-) Reserva Legal 266,250
0
560,000 (-) Reserva para 280,000
Reinversión
1,210,50 GG4 2,105,350
0
Sumas
Verificado
GG3
B/C
El saldo de la cuenta se ve afectado por el exceso de depreciación
determinada para muebles y enseres de ejercicios anteriores
DR Depreciación 270,615
Acumulada
CR Utilidades Retenidas 270,615
Conclusión: El saldo se presenta subvaluado en E4
270,615
por el exceso de depreciación
determinado
en Muebles y Enseres sobre bienes adquiridos antes de 2019
PREP. ......EMR.....
FECHA ......./...../......
Vº Bº ......FTS.......
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S.A.A. MOVIMIENTO
PATRIMONIAL
(En Soles)
UTILIDADES
CAPITAL SOCIAL PARTICIPACIO
REINVERTIDAS / RESERVA UTILIDADES
DESCRIPCIÓN TOTAL N
CAPITAL SUSCRITO ACCIONES LABORALES GANAN. REINVER. LEGAL RETENIDAS
TRABAJADORE
POR CAPITALIZAR
S
ACCIONISTAS
Saldo al [Link].2022 24,032,270 20,630,000 397,000 620,000 300,000 1,074,770 1,210,500
Adiciones (Deducciones)
Dividendos 1,185,000 1,185,000
Declarados
Trabajadores Accionistas 620,000 620,000
Reserva para Reinversión 400,000 400,000
GG43
Utilidad Neta al 31.12.22 2,626,100 2,626,100
Acciones de 500,000 500,000
Inversión
Distribución de
Utilidad
Reserva Legal 266,250 266,250
Reserva para Reinversión 280,000 280,000
Saldo al [Link].2022 26,173,370 21,030,000 1,017,000 500,000 180,000 1,341,020 2,105,350
GG1 GG GG2 GG3
Conclusión
:
Los controles aplicados y los procedimientos establecidos son adecuados para el
movimiento del rubro
Los saldos se presentan razonablemente sobre una base uniforme, excepto por el exceso
de depreciación
determinado que afecta a utilidades retenidas S/ 270,615 E4
PREP. ......EMR.....
FECHA ......./...../......
Vº Bº ......FTS.......