Sociedad LUNA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN
70121 Mercaderías - venta local 44,000.00 44,000.00 70121
69121 Mercaderías - venta local 13,000.00 -13,000.00 6011
Utilidad Bruta 31,000.00 31,000.00 6111
Gastos operativos Margen Comercial
941 Gastos de Administración 13,418.00 -13,418.00 6032
952 Gastos de Ventas 8,412.00 -8,412.00 6132
Utilidad Operativa 9,170.00 9,170.00 6311
Participaciones 8% 733.60 733.6 6352
Utilidad antes de Impuestos 8,436.40 8,436.40 Valor Agregado
I. Renta 29.5% 2,488.74 -2,489.00 6211
Utilidad Neta 5,947.66 5,947.40 6271
Excedente Bruto de Ex
6841
Resultados antes de Pa
Participaciones 8%
Resultados antes de Im
Impuesto a la Renta 29
Resultado del Ejercicio
Sociedad LUNA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA
Mercaderías - venta local 44,000.00 44,000.00
Mercaderías - 25,000.00 -25,000.00
Mercaderías 12,000.00 12,000.00
Margen Comercial 31,000.00 31,000.00
Suministros - 3,000.00 -3,000.00
Suministros 1,100.00 1,100.00
Transporte - 2,200.00 -2,200.00
Edificaciones - 4,500.00 -4,500.00
Valor Agregado 22,400.00 22,400.00
Sueldos y salarios - 7,000.00 -7,000.00
Régimen de prestaciones de salud - 630.00 -630.00
Excedente Bruto de Explotación 14,770.00 14,770.00
Depreciación de propiedad, planta y equipo - Costo 5,600.00 -5,600.00
Resultados antes de Participaciones 9,170.00 #REF!
Participaciones 8% 733.60 #REF!
Resultados antes de Impuestos 8,436.40 #REF!
Impuesto a la Renta 29.5% 2,488.74 #REF!
Resultado del Ejercicio 5,947.66 #REF!
Sociedad LUNA S.A.
Hoja de Trabajo - BALANCE
Cuenta Denominación
Sumas del Mayor Saldos del Mayor Ajustes
Debe Haber Deudor Acreedor Debe Haber
1041 Cuentas corrie 90,000.00 46,226.00 43,774.00 0.00
1212 Emitidas en ca 51,920.00 0.00 51,920.00 0.00
1421 Suscripciones p 160,000.00 160,000.00 0.00 0.00
1673 IGV por acredi 7,164.00 0.00 7,164.00 0.00
2011 Mercaderías 25,000.00 13,000.00 12,000.00 0.00
2524 Otros suminist 3,000.00 1,900.00 1,100.00 0.00
3351 Muebles 76,300.00 0.00 76,300.00 0.00
3352 Enseres 6,300.00 0.00 6,300.00 0.00
3952 Depreciación a 0.00 5,600.00 0.00 5,600.00
4011 Impuesto gener 540.00 7,920.00 0.00 7,380.00
4031 ESSALUD 0.00 630.00 0.00 630.00
4032 ONP 0.00 910.00 0.00 910.00
4111 Sueldos y salar 6,090.00 6,090.00 0.00 0.00
4212 Emitidas 40,136.00 55,004.00 0.00 14,868.00
5011 Acciones 0.00 160,000.00 0.00 160,000.00
6011 Mercaderías 25,000.00 0.00 25,000.00 0.00
6032 Suministros 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00
6111 Mercaderías 0.00 25,000.00 0.00 25,000.00 13,000.00
6132 Suministros 1,900.00 3,000.00 0.00 1,100.00
6211 Sueldos y salar 7,000.00 0.00 7,000.00 0.00
6271 Régimen de pre 630.00 0.00 630.00 0.00
6311 Transporte 2,200.00 0.00 2,200.00 0.00
6352 Edificaciones 4,500.00 0.00 4,500.00 0.00
6841 Depreciación d 5,600.00 0.00 5,600.00 0.00
6912 Mercaderías - 13,000.00 0.00 13,000.00 0.00 13,000.00
7012 Mercaderías - 0.00 44,000.00 0.00 44,000.00
7911 Cargas imputab 0.00 21,830.00 0.00 21,830.00 21,830.00
9411 Gastos de Admi 13,418.00 0.00 13,418.00 0.00 13,418.00
9511 Gastos de Vent 8,412.00 0.00 8,412.00 0.00 8,412.00
551,110.00 551,110.00 281,318.00 281,318.00 34,830.00 34,830.00
Utilidad/Perdida
LUNA S.A.
ajo - BALANCE
Inventario - BALANCE
GENERAL - ESTADO DE Resultados por naturaleza Resultados por Función
SITUACION FINANCIERA
Activo Pasivo Pérdida Ganancia Pérdida Ganancia
43,774.00 0.00
51,920.00 0.00
0.00 0.00
7,164.00 0.00
12,000.00 0.00
1,100.00 0.00
76,300.00 0.00
6,300.00 0.00
0.00 5,600.00
0.00 7,380.00
0.00 630.00
0.00 910.00
0.00 0.00
0.00 14,868.00
0.00 160,000.00
25,000.00
3,000.00
12,000.00
1,100.00
7,000.00
630.00
2,200.00
4,500.00
5,600.00
13,000.00
44,000.00 44,000.00
13,418.00
8,412.00
198,558.00 189,388.00 47,930.00 57,100.00 34,830.00 44,000.00
9,170.00 9,170.00 9,170.00
198,558.00 198,558.00 57,100.00 57,100.00 44,000.00 44,000.00