LIBRO DIARIO

PERÍODO: ENERO-2024
RUC: 20469895975
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: “LOS ANDES” S.A.C

FECHA DE GLOSA O DESCRIPCION DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA O

N° OPERACIÓN ASIENTO CODIGO
01/01/2023 Por el aporte de los socios 142
01/01/2023 Por el aporte de los socios 501
01
01/01/2023 Por el pago de los aportes 1041
01/01/2023 Por el pago de los aportes 142

01/01/2023 Aumento de la caja chica 101

02
01/01/2023 Aumento de la caja chica 1041

10/01/2023 Los gastos de constitucion 639

10/01/2023 Los gastos de constitucion 4011
10/01/2023 Los gastos de constitucion 469

03 10/01/2023 Destino del gasto 94

10/01/2023 Destino del gasto 791

10/01/2023 Pago de los servicios de constitucion 469

10/01/2023 Pago de los servicios de constitucion 101

10/01/2023 Compra de utiles de escritorio 603

10/01/2023 Compra de utiles de escritorio 4011
10/01/2023 Compra de utiles de escritorio 421

10/01/2023 Destino almacen 251

10/01/2023 Destino almacen 613

Pago de los utiles de escritorio 421

10/01/2023
10/01/2023 Pago de los utiles de escritorio 101

04
10/01/2023 Consumo de utiles 613
10/01/2023 Consumo de utiles 251

10/01/2023 Destino al costo 93

10/01/2023 Destino al costo 791

10/01/2023 Regisro del costo por el activo 215

10/01/2023 Regisro del costo por el activo 715

10/01/2023 Costo del servicio 69

 10/01/2023 Costo del servicio 215

31/05/2023 Prestacion de servicios 121

31/05/2023 Prestacion de servicios 4011
31/05/2023 Prestacion de servicios 704

05 30-Dec Cobro con cheque 103

121
31/05/2023 Cobro con cheque

31/05/2023 Deposito del cheque 1041

30-Dec Deposito del cheque 103

31/05/2023 Por registro de sueldo 621

5/31/2023 Por registro de sueldo 6271
31/05/2023 Por registro de sueldo 4031
5/31/2023 Por registro de sueldo 4032
5/31/2023 Por registro de sueldo 4111

5/31/2023 Destino del gasto y costo 93

31/05/2023 Destino del gasto y costo 94

Destino del gasto y costo 791

06 5/31/2023

5/31/2023 Pago de los sueldos y essalud 4111

5/31/2023 Pago de los sueldos y essalud 1041

5/31/2023 Regisro del costo por el activo 215

5/31/2023 Regisro del costo por el activo 715

5/31/2023 Costo del servicio 69

5/31/2023 Costo del servicio 215

Por la compra de una computadora 3361

30/06/2023
30/06/2023 Por la compra de una computadora 4011

Por la compra de una computadora 465

30/06/2023

Pago de la computadora 465

30/06/2023
30/06/2023 Pago de la computadora 1041

30/06/2023 Depreciacion de la computadora 25% 68415

30/06/2023 Depreciacion de la computadora 25% 39527
07

30/06/2023 destino del gasto y costo 93

30/06/2023 destino del gasto y costo 94

destino del gasto y costo 791

30/06/2023
 30/06/2023 Regisro del costo por el activo 215
30/06/2023 Regisro del costo por el activo 715

30/06/2023 Costo del servicio 69

30/06/2023 Costo del servicio 215

20/07/2023 Por el prestamo 1041

08
20/07/2023 Por el prestamo 4511

20/07/2023 Registro de servicios 6361

20/07/2023 Registro de servicios 6363
20/07/2023 Registro de servicios 635
20/07/2023 Registro de servicios 6364
20/07/2023 Registro de servicios 6365
20/07/2023 Registro de servicios 6371
20/07/2023 Registro de servicios 4011

Registro de servicios 421

20/07/2023

20/07/2023 Destino a costo y gasto 93

Destino a costo y gasto 94

20/07/2023
09
Destino a costo y gasto 95

Destino a costo y gasto 791

20/07/2023

Pago de los servicios 421

20/07/2023
20/07/2023 Pago de los servicios 1041

Regisro del costo por el activo 215

20/07/2023 Regisro del costo por el activo 715
20/07/2023
Costo del servicio 69
20/07/2023 Costo del servicio 215

Pago a cuenta 1671

10 20/07/2023
20/07/2023 Pago a cuenta 1041

28/12/2023 Compra de acciones 1113

11
01/01/2023 Compra de acciones 1041

01/08/2023 Compra de camionetas 334

Compra de camionetas 4011

01/08/2023
Compra de camionetas 465
01/08/2023

Pago de las camionetas

01/08/2023 465
01/08/2023 Pago de las camionetas 1041

13
 01/08/2023 Depreciacion de las camionetas 20% 68413
01/08/2023 Depreciacion de las camionetas 20% 39525
13

01/08/2023 destino del gasto y costo 93

01/08/2023 destino del gasto y costo 94

destino del gasto y costo 791

01/08/2023

01/08/2023 Regisro del costo por el activo 215

01/08/2023 Regisro del costo por el activo 715

01/08/2023 Costo del servicio 69

01/08/2023 Costo del servicio 215

01/08/2023 registro de la multa 6592

01/08/2023 registro de la multa 4091

01/08/2023 Pago de la multa 4091

14
01/08/2023 Pago de la multa 101

01/08/2023 destino al gasto 96

destino al gasto 791

01/08/2023

Registro del anticipo 121

01/08/2023
01/08/2023 Registro del anticipo 4011
01/08/2023 Registro del anticipo 122
01/08/2023
15 01/08/2023 Cobro adelantado de mercaderia 103

Cobro adelantado de mercaderia 121

01/08/2023

01/08/2023 deposito en cuenta corriente 1041

01/08/2023 deposito en cuenta corriente 103

Reconocimiento del ITF

12/30/2023 6412
Reconocimiento del ITF
12/30/2023 40181

12/30/2023 Destino del gasto 97

16
Destino del gasto
12/30/2023 791

Pago del ITF

12/30/2023 40181
12/30/2023 Pago del ITF 1041
IBRO DIARIO
DEBE
1,042,050.74
ANDES” S.A.C

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

DENOMINACIÓN
DEBE HABER
ACCIONISTAS (O SOCIOS) S/ 7,500.00
CAPITAL SOCIAL S/ 7,500.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 7,500.00

ACCIONISTAS (O SOCIOS) S/ 7,500.00

CAJA S/ 3,200.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 3,200.00

OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS S/ 1,100.00

IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS S/ 198.00
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS S/ 1,298.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/ 1,100.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/ 1,100.00

OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS S/ 1,298.00

CAJA S/ 1,298.00

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUES S/ 520.00

IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS S/ 93.60
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR S/ 613.60

MATERIALES AUXILIARES S/ 520.00

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y
REPUESTOS
S/ 520.00

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES

POR PAGAR S/ 613.60
CAJA S/ 613.60

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUES S/ 260.00

MATERIALES AUXILIARES S/ 260.00

COSTOS DE SERVICIOS S/ 260.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/ 260.00

EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS S/ 260.00

VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS S/ 260.00

COSTO DE VENTAS S/ 260.00

EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS S/ 260.00

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES P S/ 76,700.00

IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS S/ 11,700.00
PRESTACIÓN DE SERVICIOS S/ 65,000.00

EFECTIVO EN TRÁNSITO S/ 76,700.00

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES
POR COBRAR S/ 76,700.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 76,700.00

EFECTIVO EN TRÁNSITO S/ 76,700.00

REMUNERACIONES S/ 2,900.00
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD S/ 261.00
ESSALUD S/ 261.00
ONP S/ 377.00
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR S/ 2,523.00

COSTOS DE SERVICIOS S/ 1,264.40

GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/ 1,896.60
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
S/ 3,161.00

SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR S/ 2,523.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 2,523.00
#NAME?
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS S/ 1,264.40
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS S/ 1,264.40

COSTO DE VENTAS S/ 1,264.40

EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS S/ 1,264.40

EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN

(DE CÓMPUTO)
S/ 1,910.00

IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS S/ 343.80

PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO S/ 2,253.80

PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO S/ 2,253.80

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 2,253.80

EQUIPOS DIVERSOS S/ 477.50

EQUIPOS DIVERSOS S/ 477.50

COSTOS DE SERVICIOS S/ 191.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/ 286.50
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
S/ 477.50
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS S/ 191.00
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS S/ 191.00
#NAME?
COSTO DE VENTAS S/ 191.00
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS S/ 191.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 80,000.00

INSTITUCIONES FINANCIERAS S/ 80,000.00
#NAME?
ENERGÍA ELÉCTRICA S/ 1,350.00
AGUA S/ 60.00
ALQUILERES S/ 4,000.00
TELÉFONO S/ 1,550.00
INTERNET S/ 900.00
PUBLICIDAD S/ 3,800.00
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS S/ 1,378.80
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES
POR PAGAR
S/ 13,038.80

COSTOS DE SERVICIOS S/ 3,144.00

PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA S/ 4,716.00

GASTOS DE VENTAS. S/ 3,800.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
S/ 11,660.00

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES

POR PAGAR
S/ 13,038.80

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 13,038.80

EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS S/ 3,144.00

VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS S/ 3,144.00
#NAME?
COSTO DE VENTAS S/ 3,144.00
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS S/ 3,144.00

PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA S/ 2,500.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 2,500.00

VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS S/ 78,304.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 78,304.00

EQUIPO DE TRANSPORTE S/ 70,000.00

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO-REVALUACION S/ 12,600.00

PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO S/ 82,600.00

PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO S/ 82,600.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 82,600.00

UNIDADES DE TRANSPORTE S/ 14,000.00
UNIDADES DE TRANSPORTE S/ 14,000.00

COSTOS DE SERVICIOS S/ 5,600.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/ 8,400.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
S/ 14,000.00

#NAME?
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS S/ 5,600.00
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS S/ 5,600.00

COSTO DE VENTAS S/ 5,600.00

EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS S/ 5,600.00

SANCIONES ADMINISTRATIVAS S/ 250.00

MULTA SUNAT S/ 250.00

MULTA SUNAT S/ 250.00

CAJA S/ 250.00

OTROS GASTOS S/ 250.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
S/ 250.00

#NAME?
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES
POR COBRAR
S/ 120,000.00

IGV POR ACREDITAR S/ 21,600.00

ANTICIPOS DE CLIENTES S/ 98,400.00

EFECTIVO EN TRÁNSITO S/ 120,000.00

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES
POR COBRAR
S/ 120,000.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 120,000.00

EFECTIVO EN TRÁNSITO S/ 120,000.00

IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS S/ 23.18

IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS S/ 23.18

GASTOS FINANCIEROS S/ 23.18

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
S/ 23.18

IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS S/ 23.18

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 23.18

 HABER
1,042,050.74
 MONTO CONCEPTO ITF(O,OO5%)ITF A PAGAR
S/ 7,500.00 Aported de accionistas 0.01% S/ 0.38
S/ 3,200.00 Retiro para caja chica 0.01% S/ 0.16
S/ 76,700.00 Deposito por anticipo 0.01% S/ 3.84
S/ 2,253.80 Pago de acciones 0.01% S/ 0.11
S/ 80,000.00 Pago de servicios basicos 0.01% S/ 4.00
S/ 13,038.80 Pago de cuentas por pagar 0.01% S/ 0.65
S/ 78,304.00 Pago de software 0.01% S/ 3.92
S/ 82,600.00 Deposito por ventas 0.01% S/ 4.13
S/ 120,000.00 Deposito del prestamo 0.01% S/ 6.00
S/ 463,596.60 S/ 23.18
 "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2023
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL BANDIDO
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

CUENTA DIVISIONARIAS FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA

OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN
101 Aumento de la caja chica
101 Pago de los servicios de constitucion
101 Pago de los utiles de escritorio
101 Pago de la multa
103 Cobro con cheque
103 Deposito del cheque

103 Cobro adelantado de mercaderia

103 deposito en cuenta corriente

1041 Por el pago de los aportes
1041 Aumento de la caja chica
10
1041 Deposito del cheque

1041 Pago de los sueldos y essalud

1041 Pago de la computadora

1041 Por el prestamo
1041 Pago de los servicios
1041 Pago a cuenta
1041 Compra de acciones
1041 Pago de las camionetas
1041 deposito en cuenta corriente
1041 Pago del ITF
TOTALES

11 1113 Compra de acciones

TOTALES

121 Prestacion de servicios

121 Cobro con cheque

12 121 Registro del anticipo

121 Cobro adelantado de mercaderia

12

122 Registro del anticipo

TOTALES

142 Por el aporte de los socios

14
142 Por el pago de los aportes
TOTALES

16 1671 Pago a cuenta

TOTALES

215 Regisro del costo por el activo

215 Costo del servicio
215 Regisro del costo por el activo
215 Costo del servicio
215 Regisro del costo por el activo
21
215 Costo del servicio
215 Regisro del costo por el activo
215 Costo del servicio
215 Regisro del costo por el activo
215 Costo del servicio
TOTALES

251 Destino almacen

25
251 Consumo de utiles
TOTALES

Por la compra de una

3361
33 computadora
334 Compra de camionetas
TOTALES

Depreciacion de la computadora
39527 25%
39
Depreciacion de las camionetas
39525 20%
TOTALES

4011 Registro del anticipo

4011 Los gastos de constitucion
4011 Compra de utiles de escritorio
4011 Prestacion de servicios
Por la compra de una
4011 computadora
4011 Registro de servicios

40 4011 Compra de camionetas

40181 Reconocimiento del ITF
40181 Pago del ITF
40

4031 Por registro de sueldo

4032 Por registro de sueldo
4091 registro de la multa
4091 Pago de la multa
TOTALES

4111 Por registro de sueldo

41
4111 Pago de los sueldos y essalud

TOTALES

421 Compra de utiles de escritorio

421 Pago de los utiles de escritorio
42
421 Registro de servicios
421 Pago de los servicios
TOTALES

45 4511 Por el prestamo

TOTALES

Por la compra de una

465 computadora
465 Pago de la computadora

46 465 Compra de camionetas

465 Pago de las camionetas

469 Los gastos de constitucion
469 Pago de los servicios de constitucio
TOTALES

50 501 Por el aporte de los socios

TOTALES

60 603 Compra de utiles de escritorio

TOTALES

613 Destino almacen

61
613 Consumo de utiles
TOTALES

621 Por registro de sueldo

62
6271 Por registro de sueldo
TOTALES

635 Registro de servicios

6361 Registro de servicios
6363 Registro de servicios
63
63 6364 Registro de servicios
6365 Registro de servicios
6371 Registro de servicios
639 Los gastos de constitucion
TOTALES

64 6412 Reconocimiento del ITF

TOTALES

65 6592 registro de la multa

TOTALES

Depreciacion de la computadora
68415 25%
68
Depreciacion de las camionetas
68413 20%
TOTALES

69 Costo del servicio

69 Costo del servicio
69 69 Costo del servicio
69 Costo del servicio
69 Costo del servicio
TOTALES

70 704 Prestacion de servicios

TOTALES

715 Regisro del costo por el activo

715 Regisro del costo por el activo
71 715 Regisro del costo por el activo
715 Regisro del costo por el activo
715 Regisro del costo por el activo
TOTALES

791 Destino del gasto

791 Destino al costo
791 Destino del gasto y costo
791 destino del gasto y costo
79
791 Destino a costo y gasto
791 destino del gasto y costo
791 destino al gasto
791 Destino del gasto
TOTALES

93 Destino al costo

93
 93 Destino del gasto y costo
93 93 destino del gasto y costo
93 Destino a costo y gasto
93 destino del gasto y costo
TOTALES

94 Destino del gasto

94 Destino del gasto y costo
94 94 destino del gasto y costo
94 Destino a costo y gasto
94 destino del gasto y costo
TOTALES

95 95 Destino a costo y gasto

TOTALES

96 96 destino al gasto
TOTALES

97 97 Destino del gasto

TOTALES

SUMA TOTAL
CIAL: EL BANDIDO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/ 3,200.00
s de constitucion S/ 1,298.00
S/ 613.60
S/ 250.00
S/ 76,700.00
S/ 76,700.00

S/ 120,000.00

S/ 120,000.00
S/ 7,500.00
S/ 3,200.00
S/ 76,700.00

S/ 2,523.00

S/ 2,253.80
S/ 80,000.00
S/ 13,038.80
S/ 2,500.00
S/ 78,304.00
S/ 82,600.00
S/ 120,000.00
S/ 23.18
S/ 484,100.00 S/ 383,304.38

S/ 78,304.00
S/ 78,304.00 S/ -

S/ 76,700.00
S/ 76,700.00
S/ 120,000.00

S/ 120,000.00
 S/ 98,400.00
S/ 196,700.00 S/ 295,100.00

S/ 7,500.00
S/ 7,500.00
S/ 7,500.00 S/ 7,500.00

S/ 2,500.00
S/ 2,500.00 S/ -

S/ 260.00
S/ 260.00
S/ 1,264.40
S/ 1,264.40
S/ 191.00
S/ 191.00
S/ 3,144.00
S/ 3,144.00
S/ 5,600.00
S/ 5,600.00
S/ 10,459.40 S/ 10,459.40

S/ 520.00
S/ 260.00
S/ 520.00 S/ 260.00

S/ 1,910.00

S/ 70,000.00
S/ 71,910.00 S/ -

S/ 477.50

S/ 14,000.00

S/ - S/ 14,477.50

S/ 21,600.00
S/ 198.00
S/ 93.60
S/ 11,700.00
S/ 343.80

S/ 1,378.80
S/ 12,600.00
S/ 23.18
S/ 23.18
 S/ 261.00
S/ 377.00
S/ 250.00
S/ 250.00
S/ 14,887.38 S/ 34,211.18

S/ 2,523.00

S/ 2,523.00

S/ 2,523.00 S/ 2,523.00

S/ 613.60
S/ 613.60
S/ 13,038.80
S/ 13,038.80
S/ 13,652.40 S/ 13,652.40

S/ 80,000.00
S/ - S/ 80,000.00

S/ 2,253.80

S/ 2,253.80
S/ 82,600.00
S/ 82,600.00
S/ 1,298.00
S/ 1,298.00
S/ 86,151.80 S/ 86,151.80

S/ 7,500.00
S/ - S/ 7,500.00

S/ 520.00
S/ 520.00 S/ -

S/ 520.00
S/ 260.00
S/ 260.00 S/ 520.00

S/ 2,900.00
S/ 261.00
S/ 3,161.00 S/ -

S/ 4,000.00
S/ 1,350.00
S/ 60.00
S/ 1,550.00
S/ 900.00
S/ 3,800.00
S/ 1,100.00
S/ 12,760.00 S/ -

S/ 23.18
S/ 23.18 S/ -

S/ 250.00
S/ 250.00 S/ -

S/ 477.50

S/ 14,000.00

S/ 14,477.50 S/ -

S/ 260.00
S/ 1,264.40
S/ 191.00
S/ 3,144.00
S/ 5,600.00
S/ 10,459.40 S/ -

S/ 65,000.00
S/ - S/ 65,000.00

S/ 260.00
S/ 1,264.40
S/ 191.00
S/ 3,144.00
S/ 5,600.00
S/ - S/ 10,459.40

S/ 1,100.00
S/ 260.00
S/ 3,161.00
S/ 477.50
S/ 11,660.00
S/ 14,000.00
S/ 250.00
S/ 23.18
S/ - S/ 30,931.68

S/ 260.00
S/ 1,264.40
S/ 191.00
S/ 3,144.00
S/ 5,600.00
S/ 10,459.40 S/ -

S/ 1,100.00
S/ 1,896.60
S/ 286.50
S/ 4,716.00
S/ 8,400.00
S/ 16,399.10 S/ -

S/ 3,800.00
S/ 3,800.00 S/ -

S/ 250.00
S/ 250.00 S/ -

S/ 23.18
S/ 23.18 S/ -

S/ 1,042,050.74 S/ 1,042,050.74
 BALANCE DE SUMAS Y SALDOS DEL MES DE
Moneda: <MN - MONEDA NACIONAL>
ESTADO DE SITUACION ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
CUENTA DESCRIPCION DE FINANCIERA (POR NATURALEZA)
CUENTA DEBE HABER DEBE HABER
101 CAJA S/ 1,038.40 S/ -
103 EFECTIVO EN TRÁNSITO S/ - S/ -
CUENTAS CORRIENTES
1041 OPERATIVAS S/ 99,757.22 S/ -
VALORES EMITIDOS POR
1113 EMPRESAS S/ 78,304.00 S/ -
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS
COMPROBANTES POR COBRAR
121 S/ - S/ -
122 ANTICIPOS DE CLIENTES S/ - S/ 98,400.00
142 ACCIONISTAS (O SOCIOS) S/ - S/ -
1671 #NAME? S/ 2,500.00 S/ -
EXISTENCIAS DE SERVICIOS
215 TERMINADOS S/ - S/ -
251 MATERIALES AUXILIARES S/ 260.00 S/ -
334 EQUIPO DE TRANSPORTE S/ 70,000.00 S/ -
EQUIPO PARA
PROCESAMIENTO DE
INFORMACIÓN (DE CÓMPUTO)
3361 S/ 1,910.00 S/ -

39525 UNIDADES DE TRANSPORTE S/ - S/ 14,000.00

39527 EQUIPOS DIVERSOS S/ - S/ 477.50
IMPUESTO GENERAL A LAS
4011 VENTAS S/ - S/ 18,685.80
IMPUESTO A LAS
TRANSACCIONES FINANCIERAS
40181 S/ - S/ -

ESSALUD
4031 S/ - S/ 261.00
4032 ONP S/ - S/ 377.00
4091 MULTA SUNAT S/ - S/ -
SUELDOS Y SALARIOS POR
4111 PAGAR S/ - S/ -
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS
COMPROBANTES POR PAGAR
421 S/ - S/ -

4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS S/ - S/ 80,000.00

PASIVOS POR COMPRA DE
ACTIVO INMOVILIZADO
465 S/ - S/ -
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
469 DIVERSAS S/ - S/ -
501 CAPITAL SOCIAL S/ - S/ 7,500.00
 MATERIALES AUXILIARES,
SUMINISTROS Y REPUESTOS
603 S/ 520.00 S/ -
MATERIALES AUXILIARES,
SUMINISTROS Y REPUESTOS
613 S/ - S/ 260.00

621 REMUNERACIONES S/ 2,900.00 S/ -

RÉGIMEN DE PRESTACIONES
6271 DE SALUD S/ 261.00 S/ -
635 ALQUILERES S/ 4,000.00 S/ -
6361 ENERGÍA ELÉCTRICA S/ 1,350.00 S/ -
6363 AGUA S/ 60.00 S/ -
6364 TELÉFONO S/ 1,550.00 S/ -
6365 INTERNET S/ 900.00 S/ -

6371 PUBLICIDAD S/ 3,800.00 S/ -

OTROS SERVICIOS
639 PRESTADOS POR TERCEROS S/ 1,100.00 S/ -

IMPUESTO A LAS
TRANSACCIONES FINANCIERAS

6412 S/ 23.18 S/ -

6592 SANCIONES ADMINISTRATIVAS S/ 250.00 S/ -

68413 UNIDADES DE TRANSPORTE S/ 14,000.00 S/ -

68415 EQUIPOS DIVERSOS S/ 477.50 S/ -
691 MERCADERÍAS S/ 10,459.40 S/ -

704 PRESTACIÓN DE SERVICIOS S/ - S/ 65,000.00

VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
DE SERVICIOS
715 S/ - S/ 10,459.40
CARGAS IMPUTABLES A
CUENTAS DE COSTOS Y
791 GASTOS S/ -

COSTOS DE SERVICIOS
93

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
95 GASTOS DE VENTAS.
96 OTROS GASTOS
97 GASTOS FINANCIEROS
TOTALES S/ 253,769.62 S/ 219,701.30 S/ 41,651.08 S/ 75,719.40
S/ 34,068.32 S/ 34,068.32
S/ 253,769.62 S/ 253,769.62 S/ 75,719.40 S/ 75,719.40
Y SALDOS DEL MES DE DICIEMBRE

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

(POR FUNCION)
DEBE HABER
S/ 10,459.40 S/ -

S/ - S/ 65,000.00

S/ -

S/ -

S/ -

S/ 16,399.10 S/ -
S/ 3,800.00 S/ -
S/ 250.00 S/ -
S/ 23.18 S/ -
S/ 30,931.68 S/ 65,000.00
S/ 34,068.32
S/ 65,000.00 S/ 65,000.00
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN

EJERCICIO: 2023
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LOS BANDIDOS

DESCRIPCIÓN NOTAS EJERCICIO O

PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) NOTA 2 S/ 65,000.00

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos S/ 65,000.00

Costo de ventas NOTA 3 S/ 10,459.40

Utilidad Bruta S/ 54,540.60

Gastos Operacionales
Gastos de Administración NOTA 4 S/ 16,399.10
Gastos de Venta NOTA 5 S/ 3,800.00
Utilidad Operativa S/ 34,341.50

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros NOTA6 S/ 23.18
Otros Ingresos
Otros Gastos NOTA7 S/ 250.00
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones, S/ 34,068.32

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta S/ 10,050.15

Resultados antes de Partidas Extraordinarias S/ 24,018.17

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario S/ 24,018.17

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio S/ 24,018.17

ANDIDOS
 NOTA 2

VENTAS NETAS
Este rubro comprende, en soles:

Prestacion de servicios S/ 65,000.00

TOTALES S/ 65,000.00

NOTA 3

COSTO DE VENTAS
Este rubro comprende, en soles:

Utilizacion de utiles de escritori S/ 260.00

Costo de personal S/ 1,264.40
Depreciacion de computadora S/ 191.00
Costo de los servicios basicos S/ 3,144.00
Depreciacion de camionetas S/ 5,600.00
TOTALES S/ 10,459.40

NOTA 4

GASTOS DE ADMINISTRACION
Este rubro comprende, en soles:

Gastos de constitucion S/ 1,100.00

Gasto de personal S/ 1,896.60
Depreciacion de computadora S/ 286.50
Gasto de los servicios basicos S/ 4,716.00
Depreciacion de camionetas S/ 8,400.00
TOTALES S/ 16,399.10
 NOTA 5

GASTO DE VENTAS
Este rubro comprende, en soles:

Gasto de publicidad S/ 3,800.00

TOTALES S/ 3,800.00

NOTA 6

GASTOS FINANCIEROS
Este rubro comprende, en soles:

ITF S/ 23.18
TOTALES S/ 23.18

NOTA 7

OTROS GASTOS
Este rubro comprende, en soles:

Multa SUNAT S/ 250.00

TOTALES S/ 250.00
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

EJERCICIO: al 31 de diciembre del 2023

RUC: 2051142314
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LOS BANDIDOS

NOTAS PERIODO

ACTIVO 2023
ACTIVO CORRIENTE

Caja y Bancos NOTA 8 S/ 100,795.62

Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Cuentas por Cobrar al Personal
Existencias/Mercaderias NOTA 11 S/ 260.00
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos NOTA 10 S/ 2,500.00
Inversiones Financieras NOTA 9 S/ 78,304.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
S/ 181,859.62

ACTIVO NO CORRIENTE

Activos de Inversion
Propiedad, Planta y Equipo (Neto) NOTA 12 S/ 57,432.50
Inversiones Inmovilizadas
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
S/ 57,432.50

TOTAL ACTIVO S/ 239,292.12

LOS BANDIDOS

NOTAS PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO 2023

PASIVO CORRIENTE

Tributos e Impuesto a la renta por Pagar NOTA 13 S/ 29,373.95

Cuentas por Pagar Comerciales
Remuneraciones y Participaciones por pagar
Otras cuentas por pagar NOTA 16 S/ 98,400.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 127,773.95
PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Pagar Intituciones Financieras NOTA 14 S/ 80,000.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

S/ 80,000.00
TOTAL PASIVO
S/ 207,773.95

PATRIMONIO NETO
Capital
NOTA 15
S/ 7,500.00
Reservas Legales
Resultados Acumulados NOTA 17 S/ 24,018.17
TOTAL PATRIMONIO NETO S/ 31,518.17
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 239,292.12
 NOTA 8

CAJA Y BANCOS
Este rubro comprende, en soles:

Caja chica S/ 1,038.40

Cuentas corrienetes (scotiab S/ 99,757.22
TOTALES S/ 100,795.62

NOTA 9

INVERSIONES FINANCIERAS
Este rubro comprende, en soles:

Compra de acciones S/ 78,304.00

TOTALES S/ 78,304.00

NOTA 10

OTROS ACTIVOS
Este rubro comprende, en soles:

Pagos a cuenta del IR S/ 2,500.00

TOTALES S/ 2,500.00

NOTA 11

EXISTENCIAS
Este rubro comprende, en soles:

Utiles de escritorio S/ 260.00

TOTALES S/ 260.00
 NOTA 12 NOTA 15

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (NETO) CAPITAL

Este rubro comprende, en soles: Este rubro comprende, en soles:

2 CAMIONETAS S/ 70,000.00 Aporte de los accionistas

1 COMPUTADORA S/ 1,910.00 TOTALES
Depreciacion de las camione-S/ 14,000.00
Depreciacion de la computa -S/ 477.50
TOTALES S/ 57,432.50 NOTA 16

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Este rubro comprende, en soles:
NOTA 13
Anticipo de cliente
TRIBUTOS E IMPUESTOS POR PAGAR TOTALES
Este rubro comprende, en soles:

Impuesto a las ventas S/ 18,685.80 NOTA 17

Essalud S/ 261.00
Impuesto a las renta S/ 10,050.15 RESULTADOS ACUMULADOS
ONP S/ 377.00 Este rubro comprende, en soles:
TOTALES S/ 29,373.95
Resultados del ejercicio
Impuesto a la renta
NOTA 14 TOTALES

OBLIGACIONES FINANCIERAS
Este rubro comprende, en soles:

Prestamo de Scotiabank S/ 80,000.00

TOTALES S/ 80,000.00
 rende, en soles:

S/ 7,500.00
S/ 7,500.00

S POR PAGAR
rende, en soles:

S/ 98,400.00
S/ 98,400.00

CUMULADOS
rende, en soles:

S/ 34,068.32
-S/ 10,050.15
S/ 24,018.17