PROCEDIMIEN

AUDITORÍA
TO DE
INTERNA
Objeti
vo.
cliente y garantizar una oferta de productos diversa y de
calidad.
La empresa se enfoca en optimizar sus operaciones, mejorar la
Alcan Esteexperiencia del
procedimiento comprende desde la programación, planeación,
ejecución, seguimiento y cierre de una auditoría interna, ya sea parcial o
ce.
completa, al Sistema de Gestión de Calidad de la Empresa Walmart.

Conten
ido. [Link]. ....................................................................
............................................................

[Link] ...................................................
..................................................................

[Link]íticas ..................................................................................
......................................................

[Link] ................................................................ aplica

..................................................... ble

5 Diagra d proce
..................................................................................
. ma e so
................................
6 Descripc detall d proce
....................................................................
. ión ada el so
..........................
7 Referenc o Docume relaciona
............................................................
. ias ntos dos
.......................
8. ............................................................................................. Registr
......................................... os

9 List d Distribu
..................................................................................
. a e ción
................................
1 Cont d Cambi
..................................................................................
0. rol e os
...............................
Revisión y aprobación del
Activi Pues Nom Fir
documento.
dad to bre ma
Elabo Auditor C. Raúl Dominguez
ró: líder Pinales

Revi Auditor C. Raúl Dominguez

só líder Pinales

Apro Coordinador del Lic. José Angel Ramos

bó: Sistema de Gestión Cabrera
de Calidad

R01/2018 Fecha de revisión: 28/05/2018 Fecha documento no

de liberación: 28/05/2018 1 de 11 PRCCSRM03 controlado
La impresión o copia de este documento lo
hace un

1
PROCEDIMIENTO DE
AUDITORÍA .
Definicio.
INTERNA
nesPara efectos de este Manual se
entenderá como:
Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado que se
evidencias y evaluarlas de manera
lleva a cabo para obtener
determinar
objetiva, con el fin de el plazo en que se cumplen los criterios de
auditoría.
Auditoría Interna completa: Cuando un proceso es auditado por primera
vez o por seguimiento del plan de auditorías.

Auditoría Interna parcial: Cuando un proceso es auditado como

seguimiento de la verificación de la efectividad de las acciones
implementadas.
Criterios de auditoría: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos
utilizados como referencia para comparar la evidencia de la auditoría.

Evidencia de la auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier

otra información pertinente y verificable.

Hallazgo de la auditoría: Resultados de la evaluación de evidencias,

recopiladas conforme a los criterios de auditoría.
 No conformidad: Incumplimiento de un requisito establecido en el
Sistema de Gestión de Calidad.
Observación: Cuando el grado de implantación de un requisito establecido
en el Sistema de GestiónCalidad
de es satisfactorio, pero
necesita mejorar.
Plan de auditoría: Descripción de actividades y de los detalles
acordados para una auditoría.
Programa de auditoría: Planificación de una o más auditorías para un
período de tiempo determinado y con un propósito específico.
Fecha de revisión: 28/05/2018 Fecha de
liberación: 28/05/2018 2 de 11 PRCCSRM03 La
impresión o copia de este documento lo hace
un
documento no
controlado

R01/20
18

PROCEDIMI
AUDITORÍA
ENTO DE
INTERNA
2
Responsabili .
Cumplir con los siguientes
⇨
dades requisitos: ▪ Contar con preparatoria
2.1. Del Auditor terminada.
Interno.
Calidad. ▪ Estar actualizados, en cuanto a la versión
Gesti
vigente de la norma ISO-9001 que
ón)
se aplica en la Sala Regional Monterrey; y se recomienda
el conocimiento
⇨
⇨ sobre la Norma ISO 19011 (Directrices para la auditoría
de los Sistemas de
⇨
Cumplir con los requisitos y criterios
aplicables a las auditorías.
Informar al auditor líder, los resultados de la auditoría
interna, dentro de los tres

días hábiles después de la auditoría de su

responsabilidad. Documentar las
observaciones y las No conformidades.

▪ Comprobar su preparación como Auditor Interno del

Sistema de Gestión de
 19011:2011 y Control Estadístico de
Procesos. ⇨ Coordinar y gestionar con los
2.2. Del Auditor Inter
Auditores Internos el seguimiento,
Líder no. las No Conformidades levantadas ⇨Dar
medición y verificación de la efectividad
en auditorías. al programa de auditorías
mantenimiento
de
internas
⇨ Reportar a las áreas auditadas, los
resultados

obtenidos en sus respectivas auditorías.

Los resultados
se deberán informar dentro de los 5 días
hábiles después

de haber recibido los reportes de auditoría

de los
auditores internos.

⇨ Dar seguimiento a las No conformidades

y verificar la
efectividad de las acciones correctivas
tomadas como

resultado de la auditoría, según el

[Link] titular del área
R01/2018 Fecha de revisión: 28/05/2018
auditada. procedimiento
Acciones de Mejora (PRCCSRM04). En caso
Fecha de liberación: 28/05/2018 de que se
⇨ Cubrir los requisitos de Auditor Interno. ⇨ Aplicar las correcciones y las acciones
contrate un Auditor Líder externo, el o la
⇨ Haber participado en por lo menos 1 de mejora, sin retraso injustificado,
dentro de la Sala Regional Monterrey o
auditoría interna verificar las acciones tomadas e informar
contar con experiencia como auditor en Representante
de la
los Dirección podrá
resultados.3 de 11verificar
PRCCSRM03 la
efectividad
La de las
impresión o copia de este documento lo hace un
otra organización, o estar capacitado en
documento no controlado
el curso de la Norma ISO 9001:2015, y se acciones correctivas o asignar a auditores
recomienda que esté capacitado en la
Norma ISO internos para
tal efecto.
PROCEDIMI AUDITORÍA INTERNA ⇨
documentos correspondientes
ENTOalDE Modificar
auditado y aplicar lo(cuando
descrito en elproceda),
⇨ Determinar los tiempos de prórroga
procedimiento
proceso
Control de Documentos y
Registros
los para el cierre de
(PRCCSRM01) No conformidades en las áreas auditadas.
3 Políti
3.1. De la programación de
. cas ⇨ Mantener y salvaguardar los
Auditorías Internas.

documentos
correspondientes a la auditoría para
entregarlos cuando

sean requeridos, y asegurar la

confidencialidad
permanente, de acuerdo al procedimiento
Control de

Documentos y Registros (PRCCSRM01)

 del área a auditar en el proceso, así como
los resultados de auditorías previas.

⇨ El programa podrá ser modificado,

debido a la Revisión por la Dirección,
resultados de auditorías internas,
resultado de acciones
correctiva/preventivas, omisiones,
incumplimiento de algún plan de
auditoría interna anterior, o por su
importancia en la implementación del
Sistema de Gestiónde
⇨ El representante dela
Calidad. Hecho
Dirección paraloel
anterior,
Sistema dese Gestión
modificade
y registra
Calidad, en el la
tiene
Programa
facultad dedecambiar
Auditorías Internas de
el programa
(FOCCSRM02), enviándolo
auditorías, en base para su y a
a sus resultados
autorización.
su criterio.
⇨ El Auditor Líder debe registrar las
fechas reales y modificaciones al
Programa de Auditorías Internas
(FOCCSRM02), de acuerdo a la
3.2. De la planeación y importancia del proceso a auditar.
ejecución de Auditorías
Internas.
⇨ Se debe respetar la independencia e
integridad del equipo auditor.

⇨ La selección de auditores y la realización

de auditorías deben asegurar la
objetividad e imparcialidad del proceso de
auditorías. No deben auditar su propia
área de trabajo.
⇨ Cuando así sea requerido, se podrá
R01/2018 solicitar dentro de una auditoría Interna la
Fecha de revisión: 28/05/2018 Fecha de participación de auditores
⇨ Se auditará cada proceso por lo menos una vez al año quedarán en resguardo
liberación:
conforme 28/05/2018
al procedimiento de
(pudiéndosemodificar,enbasealosresu externos, cuyo expediente e informes de
AuditoríasInternasyacuerdosdeconfidencial
auditorías previas), dando por entendido que el Sistema seguimiento de resultados
resultados
se realizará en las juntas de la
ltadosde idad.⇨El
Laimpresiónocopiadeestedocumentolohaceundocument
de Gestión de Calidad de la Sala Regional Monterrey
onocontrolado seráRevisión por la 4 de 11

PRCCSRM03
⇨ Se programarán considerando el estado
revisadocompletounavezalaño
e importancia

PROCEDIMI AUDITORÍA
Direcci
ENTOó[Link] INTERNA
⇨ Puede utilizarse la Lista de Verificación (FOCCSRM06)
como base para realizar el informe de auditoría, sin
embargo, el informe de auditoría interna es
 el documento oficial de evidencia que se efectuó la
auditoría, dado que considera el enfoque de procesos,
requisitos, auditores, auditados, breve descripción del
identificadas, así como las áreas de
proceso (notas de auditoría) y señala las no
oportunidad.
conformidades
4 Normativa
. aplicable
a)Norma ISO 9001:2015 Sistemas de Gestión de
Calidad — Requisitos
5 Diagrama de
. proceso

AuditorLí AuditorInt Responsable Coordinad

der calidad de erno or de
SRM de Área

Elaborar el programa anual de

auditorías internas Aprobar el programa de
auditoría
Realizar la Reunión de apertura Inter
Elaborar el plan de ejecución de de auditoría na
la auditoría Ejecutar la
auditoría
Elaborar el informe de la
auditoría

Concertar la
auditoría Realizar la Reunión de cierre de
auditoría Interna

Estudiar los procesos

a auditar

Aprobar el plan de
auditoría
Realizar y dar
acciones de a las
seguimiento
mejora

Entregar informe de los resultados

de la auditoría

R01/2018 Fecha de 5 de 11
revisión: 28/05/2018 PRCCSRM03
Verificar la eficacia de las Fecha de liberación:
acciones tomadas
28/05/2018
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documento no controlado

PROCEDIMI AUDITORÍA 6 Descripción

del . detallada
ENTO DE
proceso
INTERNA
 TAR ACTIVIDA RESPONS REGISTR
EA DES ABL E OS
Programa 1. Elabora el programa anual de Auditor Programa
deauditor Establece el alcance de
auditorías internas 1.1. de las auditorías, Líder
ías que puede ser completa o parcial. 1.2. Auditoría
FOCCSRM
interna Establece su frecuencia
2. Los procesos pueden verse afectados en 02
s
su frecuencia, con base en los resultados de
auditorías anteriores y al número de No
conformidades abiertas. de
3. Aprueba el programa Coordina Programa
(FOCCSRM02)
Auditorías Internasfirmando en el dor de de
documento en el apartado de Auditoría
calidad
FOCCSRM
“Autorizó”. de SRM Plan 02
de
Plan 4. Con base en el Programa de Auditorías Auditor
audito
de la propuesta del Plan de Auditoría Auditoría
Internas, elabora Líder
ría (FOCCSRM03). 5. Selecciona al equipo FOCCSRM
03
intern auditor que participará. 6. Discute con el
a equipo auditor el Plan de Auditoría
(FOCCSRM03) y lo ajusta. 7. Presenta para
8.
su Aprueba el Plan
autorización a lade Auditoría de SRM
Presidencia Coordina
“autorizó”firmando
FOCCSRM03 en los de dor de
documentos calidad
Preparació 9. Se comunica con los responsables de de SRM
Auditor Plan de
n de Auditoría
área cuando menos tres días antes de la Líder
a
auditadoelPlandeAuditoría(FOCCSRM03),l FOCCSRM
auditoría fecha convenida y le envía Oficio de
l a notificación de las fechas de la 03
(Auditor notificació
p corr electró oauditoría
p ofic dse notifica
realizará
Líder) n de
(FOCCSRM
or eo nico or io e ción auditoría
04). 10. Recaba con el Representante del Informe
(FOCCSRM
Resultados
de Calid o coSistema lo Titular d Áre los e
de Gestión de
04)
de
ad
Procedimie n Format
s es Docume
e a,
Instrucciones de Trabajo
os, ntos Auditoría
ntos,
[Link]
auditar a los (FOCCSRM
Auditores
∙ Plan deInternos :
Auditoría (FOCCSRM03). 05) .
∙ Informe de Resultados de Auditoría Formatode
(FOCCSRM05). ∙ ∙ Listas de
verificació
Formato de Listas de verificación
n
(FOCCSRM06). (FOCCSRM
Instrucciones de Trabajo 0 6).
a auditar
Lista de seguimiento de acciones de
Listade
seguimient
mejora
(FOCCSRM11)
R01/2018 Fecha de revisión: 28/05/2018 Fecha documento no o de
acciones
de liberación: 28/05/2018 6 de 11 PRCCSRM03 controlado
∙ Copia de Procedimientos, Formatos, de
La impresión o copia de este documento lo
mejora
hace un
Documentos e (FOCCSRM
11)
PROCEDIMI AUDITORÍA
TAR ACTIVIDA RESPONS REGISTR
ENTOEA
DE INTERNA DES ABL E OS
 Preparac 1 Estu lo proces a audit apoyándose en la Auditor Formato
de Listas
ión de 2. Nor
dia
ISO9001,resultadosdeauditoríasanteriore
s os ar, Interno
ma s, Manual de Calidad (MCCSRM01) y de
auditoría
verificació
(Auditor material
13. Elabora la entregado por el Auditor Líder.
Lista de Verificación n
Interno) (FOCCSRM
(FOCCSRM06)
Ejecución 14. Realizan reunión de Auditor Lista de
06)
auditoría
de apertura. 15. Se da a conocer la Líder/ asistencia
interna FOCCSRM
metodología para su realización Auditor
08
16. Se levanta lista de asistencia Interno/
(FOCCSRM08) Coordina
dor de
calidad
Ejecución 17. Ejecuta la auditoría 18. Entrevista Auditor Formato
de SRM
auditorí
de al personal responsable de la actividad, de Listas
Interno
a apoyándose en la Lista de Verificación de
interna (FOCCSRM06) y constata el grado de verificació
implantación de los puntos a auditarse n
(Contin
19. Registra los hallazgos detectados (FOCCSRM
úa)
durante la auditoría, integrando sus 06)
comentarios en la Lista de Verificación
2 S exis o n observación y/o hallazgo antes
(FOCCSRM06).
0. término
i te o del de cada área auditada, el
responsabil auditor tiene la de notificar al
obtenido en su
idad auditado el resultado
área.
Informe 21. Con los hallazgos identificados, se reúne Audit Informe
audito Resultados
de
de el equipo auditor or
de
ría yelaboraelInformedeResultadosdeAuditoría Líder
22. El informe debe especificar las No Auditoría
(FOCCSRM05) / (FOCCSRM
observaci
conformidadesdetecta confor
y las recomendaciones de
Audit 05).
ones das, me
llenado que incluye el formato FOCCSRM05.
or
Inter
Cierre 23. Realizan Reunión de cierre de la Auditor
no
de auditoría Interna 24. El Auditor líder da a Líder/
audito conocer la metodología, cambios, o dudas Presiden
ría surgidas durante su realización, y da un cia de
resumen de las No conformidades SRM/
Inter
encontradas y lo más relevante de la Auditor
no
auditoría. 25. Entrega copia del Informe a la
27. Reúne las observaciones de los Auditor Lista de
Presidencia de la SRM. seguimient
auditores, contenidas en la Lista de Líder
[Link](FOCCSRM08) o de
Verificación (FOCCSRM06) y el Informe de
2 acciones
Regist e del mejora
Solicit (FOCCSRM07)
d las No acciones
Resultados de Auditoría (FOCCSRM05). de mejora
8. conformidades
ra n a ud y
e sugerencias
encontradas. (FOCCSRM
29. Complementa el Listado de seguimiento 1 1).
mejora de
de acciones Solicitud
30.(FOCCSRM11).
Integra expediente de de
Auditoría acciones
de mejora
(FOCCSRM
R01/20
18 7 de 1107)
PRCCSRM03
 Fecha de revisión:
28/05/2018 Fecha de
La impresión o copia de este documento lo hace un
liberación: 28/05/2018
documento no controlado
PROCEDIMI AUDITORÍA
TAR ACTIVIDA RESPONS REGISTR
ENTOEA
DE INTERNA DES ABL E OS

Seguimien 3 suReali
seguimiento,
la accionsegún
correcti
el Procedimiento
a co Responsa
to a la 1. de
za Acciones
s esde Mejora
vas,(PRCCSRM04).
sí mo ble de
auditoría Área
32. Verifica la eficacia de las acciones Auditor
los tiempos
tomadas conforme a Líder
comprometidos.

7 Referencias o Documentos
Códi
. relacionados Docume
go ntos
MCSR Manual del Sistema de Gestión
M de Calidad
PRCCSRM Procedimiento de Acciones
04Docum de Mejora
ISO 9000 Sistemas de Gestión Fundamentos y
⎯
ent os de la Calidad Vocabulario
ISO 9001 Sistemas de Gestión Requisi
Extern
⎯
os de la Calidad
ISO 9004 Sistemas de Gestión tos Recomendaciones para la
Desemp⎯
de la Calidad Mejora del
eño
ISO 19011 Directrices para la auditoría de los Sistemas de Gestión
de Calidad y/o ambiental
ITCCSRM Instrucción de trabajo. Control de
03 Servicio No Conforme
 Tabla de evaluación de
Fecha de revisión: 28/05/2018 Fecha de
Riesgos liberación: 28/05/2018 8 de 11 PRCCSRM03 La
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un
documento no
controlado

R01/20
18
PROCEDIMI AUDITORÍA
Ries Que los recursos financieros existan para
ENTO DE INTERNA
asesorías, auditoria externa y capacitación
go:
de auditores.
Categorí Transf
a de erir
respuest
a:
Respue Solicitar los recursos financieros necesarios en la
sta: planeación de egresos anuales

Oportuni Tener un back up del personal encargado de realizar

dad: este procedimiento.

Acció Capacitar al personal de la Secretaría General

n: para que desempeñe múltiples funciones en el
área.
 Escala de Priorización
de Riesgos
Mu 5
ocurrencia y
Alt
de Alto 4
o
Probabilidad
Medi

o 3
Mu 5
Bajo
y
Baj
o 2 1 2 3 4 5

Muy Baj Medi Alt Muy

Impacto
bajo o o o Alto
Esperado
1

9Regist
Códi
ros Regist Tiempo Respons Lugar de
go ros de able de almacenam
conserva conserva iento
FOCCSRM Carta de confidencialidad y ción
1añ rlo
Auditor Físicos y/o
01 compromiso de ética Líder y/o electrónicos
o
profesional, objetividad, Represent en el
ante de

R01/2018 Fecha de revisión: 28/05/2018 Fecha

de liberación: 28/05/2018 9 de 11 PRCCSRM03
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documento no
controlado
PROCEDIMI AUDITORÍA
Códi Regist Tiempo Respons Lugar de
ENTOgoDE INTERNA
ros de able de almacenam
conserva conserva iento
imparcialidad, honestidad y ción la rlo lugar de
discreción Direcció trabajo del
FOCCSRM Programa de Auditorías Responsabl
02 n
Internas e
FOCCSRM Plan de Auditoría
03
Interna
FOCCSRM Oficio de Notificación de
04 Auditoría (Opcional)

FOCCSRM Informe de Resultados de

05
Auditoría
FOCCSRM Lista de Verificación
06
(opcional)
FOCCSRM Solicitud de acciones
07
de mejora
FOCCSRM Lista de
08
Asistencia
FOCCSRM Lista de seguimiento a
11 acciones de mejora

8 Lista de
. Distribución
 El presente documento deberá ser distribuido entre el personal de la Sala
Regional Monterrey listado a continuación:
Distribuci Ár Ubicación física o
ón a ea electrónica
través
Medio Presiden Unidad de Almacenamiento
de:
electrónico cia de Calidad
Secretaría Ejecutiva
Regional
Secretaría
General de Sala
Regional
Oficialía de Partes
Regional
Oficina de Actuarios
Regional
Archivo Judicial
Regional
Delegación
Administrativa

R01/2018 Fecha de revisión: 28/05/2018 documento no

Fecha de liberación: 28/05/2018 10 de 11 controlado
PRCCSRM03 La impresión o copia de este
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+ROCEDIMIENT AUDITORÍA
O DE Departamento de
P INTERNA
Cómputo
Subdirección de
Recursos Humanos
y Financieros
Equipo
auditor

9 Control de
. Cambios
Para mayor detalle verificar la versión anterior a este documento, ubicado en
compartido
la unidad de“Calidad
almacenamiento
Fecha de revisión: 28/05/2018 Fecha de
R01/2018
liberación: 28/05/2018 11 de
La impresión 11 PRCCSRM03
o copia de este documento lo hace
documento no controlado