Ejercicio 1
Con las siguientes transacciones comerciales:
1.- Determina cuál es la parte real y la parte financiera.
2.- Identifica quién es el comprador y quién es el vendedor.
3.- Identifica en cada transacción qué recibe y qué entrega la Empresa Guardianía Surita
Cía. Ltda.
4.- Escribe el nombre de las cuentas deudoras y acreedoras.
5.- Desarrolla en cuentas T las transacciones.
6.- Llena los documentos Comerciales (factura, cheque, letra de cambio) que intervienen
en las siguientes transacciones:
EMPRESA DE GUARDIANA SURITA CIA. LTDA.
• En septiembre 09 del 2020: Se compra a Mueblería ATUS Cía. Ltda. Escritorios y sillas para uso de la ofi
cancela el 40% con cheque y por el saldo se firma una letra de cambio a 30 días plazo, se recibe factura.
1 DETERMINA CUAL ES LA PARTE REAL Y LA PARTE FINANCIERA
PARTE REAL COMPRA DE ESCRITORIOS Y SILLAS
PARTE FINANCIERA CHEQUE Y LETRA DE CAMBIO
2 IDENTIFICA QUIEN ES EL COMPRADOR Y QUIEN ES EL VENDEDOR
COMPRADOR SURITA CIA LTDA
VENDEDOR MUEBLERIA SUR CIA. LTDA.
IDENTIFICA EN CADA TRANSACCIÓN QUE RECIBE Y QUE ENTREGA LA EMPRESA SURITA CIA. LTD
3
PREGUNTAS CUENTAS VALOR
¿Qué recibo?
Escritorios y sillas MUEBLES DE OFICINA 5,200.00
IVA IVA COMPRAS 624.00
¿Qué entrego?
CHEQUE 40% BANCOS 2,329.60
LETRA DE CAMBIO 60% DOCUMENTOS POR PAGAR 3,494.40
4 ESCRIBE EL NOMBRE DE LAS CUENTAS DEUDORAS Y ACREEDORAS
CUENTA DEUDORA MUEBLES DE OFICINA 5,200.00
IVA COMPRAS 624.00
CUENTAS ACREEDORAS BANCOS 2,329.60
DOCUMENTOS POR PAGAR 3,494.40
5 Desarrolla en cuentas "T" las transacciones
Para el registro de las transacciones utilice los datos de la tabla de la pregunta 3 y registre prime
NOMBRE DE LA EMPRESA GUARDIANA SURITA CIA. LTDA
EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS
MUEBLES DE OFICINA
DEBE HABER
5,200.00
5,200.00
SALDO $5.200,00
DEUDOR
6 ALMACEN Y MUEBLERIA ATUS [Link].
TELF: 2962-918
MACHALA - EL ORO
CLIENTE: SURITA CIA. LTDA. RUC: 0790002348001
RUC/CI: 0790097521001 AUT. SRI Nº: 1107127159
DIRECCION: COLON 606 Y DECIMA NORTE FACTURA
LUGAR: MACHALA 001-001-00001456
FECHA: 9-Sep
CANT. DESCRIPCION V/UNITARIO
ESCRITORIOS, SILLAS
SUBTOTAL 0%
SUBTOTAL 12%
%DESCUENTO.
IVA 12%
RECIBO CONFORME TOTAL
IMPRESIONES GRAFIRAM S.A ROCAFUERTE 1110E/ GUAYASY AYACUCHO/TELEFAX:2 930435/RUC: 0791702038001
AUT.N° 2233/1 BLOCK/100*21 DEL 1AL100--02/07/2010/VALIDO HASTA JULIO 2011
Dos mil trecientos veinte y nueve con sesenta centavos de dolar.
9
tres cuatrociento noventa y cuatro con cuarenta cent
a. Escritorios y sillas para uso de la oficina en $ 5,200 y se
io a 30 días plazo, se recibe factura.
RTE FINANCIERA
COMPRA DE ESCRITORIOS Y SILLAS
CHEQUE Y LETRA DE CAMBIO
QUIEN ES EL VENDEDOR
TREGA LA EMPRESA SURITA CIA. LTDA.
40% 2329.6
5824
60% 3494.4
DORAS
abla de la pregunta 3 y registre primero las cuentas del debe y luego las cuentas del haber y todo lo que recibe registre en el debe y tod
UARDIANA SURITA CIA. LTDA
OLARES AMERICANOS
IVA COMPRAS BANCOS
DEBE HABER DEBE HABER
624.00 2,329.60
624.00 2,329.60
SALDO $624,00 SALDO $2.329,60
ACREEDOR ACREEDOR
[Link].
RUC: 0790002348001
AUT. SRI Nº: 1107127159
FACTURA
001-001-00001456
V/TOTAL
5,200.00
UBTOTAL 0%
5,200.00 VALOR DE LA FACTURA 5824
DESCUENTO. 40% CHEQUE 2329.6
624.00 LETRA DE CAMBIO 3494.4
5,824.00
RUC: 0791702038001
2.329,60
centavos de dolar.
3.494,40
noventa y cuatro con cuarenta centavos de dolares
que recibe registre en el debe y todo lo que entrega registre en el haber.
DOCUMENTOS POR PAGAR
DEBE HABER
3,494.40
3,494.40
SALDO $3.494,40
ACREEDOR
Ejercicio 1
Con las siguientes transacciones comerciales:
1.- Determina cuál es la parte real y la parte financiera.
2.- Identifica quién es el comprador y quién es el vendedor.
3.- Identifica en cada transacción qué recibe y qué entrega la Empresa
Guardianía Surita Cía. Ltda.
4.- Escribe el nombre de las cuentas deudoras y acreedoras.
5.- Desarrolla en cuentas T las transacciones.
6.- Llena los documentos Comerciales (factura, cheque, letra de cambio)
que intervienen en las siguientes transacciones: EMPRESA DE GUARDIANA SURI
• En septiembre 28 del 2020: Se
de Machala por $ 12,000 corresp
1 DETER
5
6
EMPRESA DE GUARDIANA SURITA CIA. LTDA.
• En septiembre 28 del 2020: Se cancela la letra de cambio# 3 a nombre del Ing. Antonio Ramos con cheque 056 del Banco
de Machala por $ 12,000 correspondiente a 60 días plazo.
DETERMINA CUAL ES LA PARTE REAL Y LA PARTE FINANCIERA
PARTE REAL PAGO DE LA LETRA DE CAMBIO
PARTE FINANCIERA DINERO (CHEQUE)
IDENTIFICA QUIEN ES EL COMPRADOR Y QUIEN ES EL VENDEDOR
PAGA SURITA CIA LTDA
COBRA ING. CARLOS RAMIREZ
IDENTIFICA EN CADA TRANSACCIÓN QUE RECIBE Y QUE ENTREGA LA EMPRESA SURITA CIA. LTDA.
PREGUNTAS CUENTAS VALOR
¿Qué recibo?
LETRA DE CAMBIO DOCUMENTOS POR PAGAR 9,000.00
¿Qué entrego?
CHEQUE BANCOS 9,000.00
ESCRIBE EL NOMBRE DE LAS CUENTAS DEUDORAS Y ACREEDORAS
CUENTA DEUDORA DOCUMENTOS POR PAGAR
CUENTAS ACREEDORAS BANCOS
Desarrolla en cuentas "T" las transacciones
Para el registro de las transacciones utilice los datos de la tabla de la pregunta 3 y registre primero las cuentas del debe y lueg
NOMBRE DE LA EMPRESA GUARDIANA SURITA CIA. LTDA
EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS
DOCUMENTOS POR PAGAR BANCOS
DEBE HABER DEBE
9,000.00
9,000.00
SALDO $9.000,00 SALDO
DEUDOR ACREEDOR
12 000
ING. CARLOS RAMIREZ
DOCE MIL DOLARES
PASAJE, 28 DE SEPTIEMBRE DEL 2020
SURITA CIA LTDA.
12 000
1/1
30 DIAS
única Avenida Martín No. 989
ING. CARLOS RAMIREZ
Doce mil dólares
recibido
SURITA CIA LTDA.
SURITA CIA LTDA.
Av. Azuay y Rocafuerte No. 345 ING. CARLOS RAMIREZ
eque 056 del Banco
primero las cuentas del debe y luego las cuentas del haber y todo lo que recibe registre en el debe y todo lo que entrega registre en el hab
BANCOS
HABER
9,000.00
9,000.00
$9.000,00
12 000
CIA LTDA.
12 000
. CARLOS RAMIREZ
o que entrega registre en el haber.
EMPRESA…………………
………………………………….
TELF: 2962-918
MACHALA - EL ORO
CLIENTE: RUC: 0790002348001
RUC/CI: AUT. SRI Nº: 1107127159
DIRECCION: COLON 606 Y DECIMA NORTE FACTURA
LUGAR: 001-001-00001456
FECHA:
CANT. DESCRIPCION V/UNITARIO
SUBTOTAL 0%
SUBTOTAL 12%
%DESCUENTO.
IVA 12%
RECIBO CONFORME TOTAL
IMPRESIONES GRAFIRAM S.A ROCAFUERTE 1110E/ GUAYASY AYACUCHO/TELEFAX:2 930435/RUC: 0791702038001
AUT.N° 2233/1 BLOCK/100*21 DEL 1AL100--02/07/2010/VALIDO HASTA JULIO 2011
.
RUC: 0790002348001
AUT. SRI Nº: 1107127159
FACTURA
001-001-00001456
V/TOTAL