LIBRO INVENTARIO INICIAL

Apellidos y Nombres: EMPRESA AGROINDUSTRIAL FRUTAS EXÓTICAS SAC

Denominación y/o Razón Social: Empresa Comercial:
RUC: 20987656787 Fecha: 4/1/2023

Código de
CUENTAS Y CONCEPTOS Clase o PARCIALES TOTALES
Cuenta

I ACTIVO
EFECTIVO EQUIVALENTE DEL EFECTIVO 10 12,500.00
FONDOS FIJOS 102 12,500.00
CUENTAS POR COBRAR COMERLES TERCEROS 12 6,500.00
FACTURAS BOLETAS POR COBRAR 121 6,500.00
MERCADERIAS 20 18,500.00
MERCADERIAS AL COSTO 20111 18,500.00
INVERSIONES MOBILIARIAS 30 5,500.00
30111 5,500.00
INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 33 225,000.00
VEHICULOS MOTORIZADOS 3341 100,000.00
EDIFICACIONES 3321 125,000.00
DEPRECIACION Y AMORTICION ACUMULADA 39 -18,500.00
UNIDADES DE TRANSPORTE 39111 -18,500.00

TOTAL ACTIVO 249,500.00

II PASIVO
DEPRECIACION Y AMORTICION ACUMULADA 40 21,200.00
TRIBUTOS POR PAGAR 40111 5,000.00
REMUNERACIONES POR PAGAR 40111 16,200.00
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 42 14,800.00
CUENTAS POR PAGAR 4212 14,800.00
PATRIMONIO NETO 50 195,000.00
CAPITAL SOCIAL 5011 195,000.00
PCAPITAL ADICIONAL 52 18,500.00
CAPITAL ADICIONAL 5222 18,500.00
TOTAL PASIVO 249,500.00

HUARAZ, 01 DE ABRIL DEL 2023

CONTADOR GERENTE
TAS EXÓTICAS SAC

NOTA:
CUENTAS DEL BALANCE QUE SON DEDUCIBLES

12 5,000.00
-19 -2,000.00
NETO DE 12 3,000.00

20 35,000.00
-29 -5,000.00
NETO DE 20 30,000.00

33 45,000.00
-39 -9,000.00
NETO DE 33 36,000.00

21,200.00

ACTIVO MONTO % DEPREC MONTO DEPREC

TERRENO 200,000.00 0 200,000.00
UNID. TRANSPO 150,000.00 20% 30,000.00
MUEBLES 20,000.00 10% 2,000.00
ENSERES 20,000.00 10% 2,000.00
EQUIPOS DIV. 223,000.00 25% 55,750.00
TOTAL 613,000.00 89,750.00

DEPRECIACION
MUEBLES Y ENSERES 10% 413,000.00 89,750.00
EQUIPOS 25%
ACTIVOS NETOS DEPRECIAC 323,250.00
TERRENO 200,000.00
TOTAL ACT. 523,250.00
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: AGOSTO 2021
RUC: 20987656787
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo Equivalente del Efectivo 12,500.00 Sobre Giro Bancario
Inversiones Financieras Tributos y Aportes al Sist. de Pensiones y de Salud por Pagar
Cuentas por Cobrar Comerciales 6,500.00 Remunrecaiones y Praticpaciones por Pagar
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Cuentas por Pagar Comerciales 14,800.00
Otras Cuentas por Cobrar Cuentas por Pagar a Vinculadas
Existencias Obligaciones Financieras 6,000.00
Materiales auxiliares, suministros y respuestos Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Gastos Pagados por Anticipado TOTAL PASIVO CORRIENTE 20,800.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 19,000.00
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Inversiones Permanentes TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación -
acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) TOTAL PASIVO 20,800.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos Contingencias
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE - Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital 571,450.00
HUARAZ 01 DE ABRIL DEL 2023 Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales 15,000.00
Otras Reservas
Resultados Acumulados 205,200.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 791,650.00

TOTAL ACTIVO 19,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 812,450.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
-793,450.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

REFERENCIA DE LA
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
FECHA
NÚMERO NÚMERO
DE LA GLOSA O DESCRIPCION DE
CORREL NÚMERO DEL
OPERA LA OPERACION CÓDIGO SUB
ATIVO CORRELA DOCUME CÓDIGO DENOMINACIÓN
CIÓN DEL LIBRO CUENTA
TIVO NTO
SUSTENA
TORIO
1 10
1041
12
1212
2 20
2011
30
30111
33
3321
3341
3 39
39111
4 40
40111
41
4111
42
4212
50
5011
52
5222
60
60111
40
40111
42
4212
20
20111
 61
611
42
4212
10
1041
42
4212
42
423
5 12
1212
40
40111
70
7012
6 10
1041
12
1212
7 12
123
12
1212
8 63
6322
40
4172
42
424 POR LA PROVISION DEL SERVICIO DE ABOGADO
9 94
94
95
95
79
79 POR LA PROVISION DEL GASTO DEL ABOGADO
10 42
424
10
1041
11 40
40172
 10
1041 POR EL PAGO DE LA RETENCION
12 63
6361
40
4011
42
4212 POR LA PROVISION DE SERVICIO PUBLICOS
13 94
94
95
95
79
79 POR EL ASIENTO DE DESTINO DE LOS SERVICIOS BASICOS
14 69
39111
20
20111
15 64
6433
40
40611 POR LA PROVISION DEL GASTO DE TRIBUTOS
16 94
94
95
95
79
79 POR EL ASIENTO DE DESTINO DE GASTOS DE TRIBUTOS
17 40
40611
10
1041 POR LA CANCELACION DE LA PROVISION DE GASTOS DE TRIBUTOS
18 68
681
39
391 POR LAS DEPRESIACIONES ACUMULADAS DEL PERIODO
19 94
94
95
95
79
79 POR EL ASIENTO DE DESTINO
 20 68
6871
19
1911 PROVSION DE COMBRANZA DUDOSA
21 94
94
95
95
79
79 POR EL DESTIVO DE LA COBRANZA DUDOSA
22 19
1911
12
1212 POR EL CASTIGO DE LA COBRANZA DUDOSA

TOTALES

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

REFERENCIA DE LA
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
OPERACIÓN

FECHA
NÚMERO NÚMERO
DE LA GLOSA O DESCRIPCION DE
CORREL NÚMERO DEL
OPERA LA OPERACION CÓDIGO
ATIVO CORRELA DOCUME CÓDIGO DENOMINACIÓN
CIÓN DEL LIBRO
TIVO NTO
SUSTENA
TORIO
TOTALES
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DETALLE DEBE HABER

12,500.00
12,500.00
6,500.00
6,500.00
18,500.00
18,500.00
5,500.00
5,500.00
225,000.00
125,000.00
100,000.00
18,500.00
18,500.00
5,000.00
5,000.00
16,200.00
16,200.00
14,800.00
14,800.00
195,000.00
195,000.00
18,500.00
18,500.00
52,966.10
52,966.10
9,533.90
9,533.90
62,500.00
62,500.00
52,966.10
52,966.10
 52,966.10
52,966.10
59,375.00
59,375.00
59,375.00
59,375.00
3,125.00
3,125.00
3,125.00
3,125.00
78,800.00
78,800.00
12,020.34
12,020.34
66,779.66
66,779.66
63,040.00
63,040.00
63,040.00
63,040.00
15,760.00
15,760.00
15,760.00
15,760.00
1,600.00
1,600.00
128.00
128.00
1,472.00
1,472.00
800.00
800.00
800.00
800.00
1,600.00
1,600.00
1,472.00
1,472.00
1,472.00
1,472.00
128.00
128.00
 128.00
128.00
889.83
889.83
160.17
160.17
1,050.00
1,050.00
444.92
444.92
444.91
444.91
889.83
889.83
280.00
280.00
280.00
280.00
250.00
250.00
250.00
250.00
125.00
125.00
125.00
125.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
1,350.00
1,350.00
1,350.00
1,350.00
675.00
675.00
675.00
675.00
1,350.00
1,350.00
 850.00
850.00
850.00
850.00
425.00
425.00
425.00
425.00
850.00
850.00
850.00
850.00
850.00
850.00

616,585.93 616,585.93

MOVIMIENTO

DEBE HABER
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
PLANILLA DE REM
MES DE:………………

REMUNERACIONES
APELLIDOS
No. Y CARGO TOTAL ASIG. HORAS BONIFICA
NOMBRES REM. BÁSICA SALARIO L M M J V S D
SALARIO FAMILIAR EXTRAS CIONES

1 CARLOS DIAZ MENDOZA GERENTE GENRAL 5,500.00 5,500.00 SI

2
3
4
5
6
7
8
9
10
 E REMUNERACIONES
…………………………DE………..

DESCUENTOS
NETO
TOTAL TOTAL
COMISI SALARIO REMUNERACION ONP RENTA RET. PRES Otros A
AFP 10% % MONTO ADELANTOS DESCTOS
ONES DOMINICAL 13% 5TA CAT. JUD TAMOS Dstos. PAGAR
 APORTES DEL EMPLEADOR
TOTAL
ESSALUD SCTR SENATI SENCICO APORTES
 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO
PERIODO: 45017
RUC: 20365974589
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL "LA LICUADORA"
ESTABLECIMIENTO: AV. GAMARRA Nº 350
CODIGO DE LA EXISTENCIA: LQ-201
TIPO (TABLA 5): (01) MERCADERIA
DESCRIPCION: LICUADORA DE 4 VELOCIDADES
CODIGO DE LA UNIDAD VENDIDA (TABLA 6): 07 UNIDADES
METODO DE VALUACION: PEPS
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
TIPO DE
OPERACIÓN TABLA 12
TIPO COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
FECHA TABLA 10 SERIE NUMERO CANTIDAD UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO TOTAL
SALDO INICIAL 12 700.00 8,400.00 L-1
03/04/2023 01 001 23659 (02) COMPRA 25 730.00 18,250.00 25 730.00 18,250.00 L-2
05/04/2023 01 001 800 (01) VENTA 12 700.00 8,400.00 0
8 730.00 5,840.00 17 730.00 12,410.00 L-2
07/04/2023 01 001 45698 (02) COMPRA 14 750.00 10,500.00 14 750.00 10,500.00 L-3
11/04/2023 01 001 4569874 (02) COMPRA 32 780.00 24,960.00 32 780.00 24,960.00 L-4
14/04/2023 01 001 801 (01) VENTA 17 730.00 12,410.00 0
9 750.00 6,750.00 5 750.00 3,750.00 L-3
32 780.00 24,960.00 L-4
18/04/2023 01 001 802 (01) VENTA 5 750.00 3,750.00 0
15 780.00 11,700.00 17 780.00 13,260.00 L-4
20/04/2023 01 001 803 (01) VENTA 10 780.00 7,800.00 7 780.00 5,460.00 L-4
22/04/2023 01 001 12598 (02) COMPRA 28 760.00 21,280.00 28 760.00 21,280.00 L-5
23/04/2023 07 001 45896 (04) DEVOL. ENTRE. -4 -760.00 -3,040.00 7 780.00 5,460.00 L-4
24 760.00 18,240.00 L-5
24/04/2023 01 001 804 (01) VENTA 7 780.00 5,460.00 0
8 760.00 6,080.00 16 760.00 12,160.00 L-5
30/04/2023 01 001 4536987 (02) COMPRA 17 800.00 13,600.00 17 800.00 13,600.00 L-6
30/04/2023 01 001 805 (01) VENTA 13 760.00 9,880.00 3 760.00 2,280.00 L-5
17 800.00 13,600.00 L-6

SUB TOTAL 112 85,550.00 104 78,070.00 20 15,880.00

SALDO INICIAL 12 8,400.00
SALDO FINAL 20 15,880.00
TOTALES 124 93,950.00 124 93,950.00

EL COMPRAS EF CV
CV= 8,400.00 85,550.00 -15,880.00 78,070.00 COSTO DE VENTAS 691 78,070.00
2011 78,070.00
CUADRO DE VENTAS
FECHA CLIENTE C.P. Nº UNIDADES P.U. V.V IGV PV IR
4/5/2023 SAN BERNARDO S.A.C 800 12 700.00 8,400.00 46,666.67 55,066.67 84.00
4/5/2023 SAN BERNARDO S.A.C 800 8 730.00 5,840.00 1,051.20 6,891.20 85.00
4/14/2023 SAN BERNARDO S.A.C 801 17 730.00 12,410.00 2,233.80 14,643.80 86.00
4/14/2023 SAN BERNARDO S.A.C 801 9 750.00 6,750.00 1,215.00 7,965.00 87.00
4/18/2023 SAN BERNARDO S.A.C 802 5 750.00 3,750.00 675.00 4,425.00 88.00
4/18/2023 SAN BERNARDO S.A.C 802 15 780.00 11,700.00 2,106.00 13,806.00 89.00
4/20/2023 SAN BERNARDO S.A.C 803 10 780.00 7,800.00 1,404.00 9,204.00 90.00
4/24/2023 SAN BERNARDO S.A.C 804 7 780.00 5,460.00 982.80 6,442.80 91.00
4/24/2023 SAN BERNARDO S.A.C 804 8 760.00 6,080.00 1,094.40 7,174.40 92.00
4/30/2023 SAN BERNARDO S.A.C 805 13 760.00 9,880.00 1,778.40 11,658.40 93.00
TOTALES 7,520.00 78,070.00 59,207.27 137,277.27 885.00

DETERMINACION DE UTILIDAD
NOTA: MARGEN DE UTILIDAD 30% 78,070.00 30% 23,421.00 101,491.00
VENTAS NETAS 217,150.00
COSTO VENTAS -78,070.00
UTILIDAD 139,080.00

DETERMINACION DEL IGV

IGV VENTAS 2,563.20 FALTA PAGAR
IGV COMPRAS -16,372.62
SALDO A FAVOR O IMP. A PAGAR -13,809.42

COMPRAS:
FECHA PROVEEDOR Nº COMPROBANTE PAGO VC IGV PC
4/3/2023 SAN VICENTE SAC 001-23659 18,250.00 3,285.00 21,535.00
4/7/2023 SAN VICENTE SAC 001-45698 10,500.00 1,890.00 12,390.00
4/11/2023 SAN VICENTE SAC 001-4569874 24,960.00 4,492.80 29,452.80
4/22/2023 SAN VICENTE SAC 001-12598 21,280.00 3,830.40 25,110.40
4/23/2023 SAN VICENTE SAC 001-45896 -3,040.00 -547.20 -3,587.20
4/30/2023 SAN VICENTE SAC 001-4536987 13,600.00 2,448.00 16,048.00
TOTALTES 85,550.00 15,399.00 100,949.00
 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO PROMEDIO
PERIODO: 45017
RUC: 20365974589
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL "LA LICUADORA"
ESTABLECIMIENTO: AV. GAMARRA Nº 350
CODIGO DE LA EXISTENCIA: LQ-201
TIPO (TABLA 5): (01) MERCADERIA
DESCRIPCION: LICUADORA DE 4 VELOCIDADES
CODIGO DE LA UNIDAD VENDIDA (TABLA 6): 07 UNIDADES
METODO DE VALUACION: PROMEDIO (+) (-)
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
TIPO DE
OPERACIÓN TABLA 12
TIPO COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
FECHA TABLA 10 SERIE NUMERO CANTIDAD UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO TOTAL
SALDO INICIAL 12 700.000000 8,400.00 L-1
03/04/2023 01 001 23659 (02) COMPRA 25 730.00 18,250.00 37 720.270270 26,650.00 L-2
05/04/2023 01 001 800 (01) VENTA 20 720.270270 14,405.41 17 720.270270 12,244.59 L-3
07/04/2023 01 001 45698 (02) COMPRA 14 750.00 10,500.00 31 733.696600 22,744.59 L-4
11/04/2023 01 001 4569874 (02) COMPRA 32 780.00 24,960.00 63 757.215787 47,704.59 L-5
14/04/2023 01 001 801 (01) VENTA 26 757.215787 19,687.61 37 757.215787 28,016.98 L-6
18/04/2023 01 001 802 (01) VENTA 20 757.215787 15,144.32 17 757.215787 12,872.67 L-7
20/04/2023 01 001 803 (01) VENTA 10 757.215787 7,572.16 7 757.215787 5,300.51 L-8
22/04/2023 01 001 12598 (02) COMPRA 28 760.00 21,280.00 35 759.443157 26,580.51 L-9
23/04/2023 07 001 45896 (04) DEVOL. ENTRE. -4 -760.00 -3,040.00 31 759.371307 23,540.51 L-10
24/04/2023 01 001 804 (01) VENTA 15 759.371307 11,390.57 16 759.371307 12,149.94 L-11
30/04/2023 01 001 4536987 (02) COMPRA 17 800.00 13,600.00 33 780.301240 25,749.94 L-12
30/04/2023 01 001 805 (01) VENTA 13 780.301240 10,143.92 20 780.301240 15,606.02 L-13

SUB TOTAL 112 85,550.00 104 78,343.98 20 15,606.02

SALDO INICIAL 12 8,400.00
SALDO FINAL 20 15,606.02
TOTALES 124 93,950.00 124 93,950.00

EL COMPRAS EF CV
CV= 8,400.00 85,550.00 -15,880.00 78,070.00 COSTO DE VENTAS 691 78,070.00
2011 78,070.00
CUADRO DE VENTAS
FECHA CLIENTE C.P. Nº UNIDADES P.U. V.V IGV PV IR
4/5/2023 SAN BERNARDO S.A.C 800 12 700.00 8,400.00 46,666.67 55,066.67 84.00
4/5/2023 SAN BERNARDO S.A.C 800 8 730.00 5,840.00 1,051.20 6,891.20 85.00
4/14/2023 SAN BERNARDO S.A.C 801 17 730.00 12,410.00 2,233.80 14,643.80 86.00
4/14/2023 SAN BERNARDO S.A.C 801 9 750.00 6,750.00 1,215.00 7,965.00 87.00
4/18/2023 SAN BERNARDO S.A.C 802 5 750.00 3,750.00 675.00 4,425.00 88.00
4/18/2023 SAN BERNARDO S.A.C 802 15 780.00 11,700.00 2,106.00 13,806.00 89.00
4/20/2023 SAN BERNARDO S.A.C 803 10 780.00 7,800.00 1,404.00 9,204.00 90.00
4/24/2023 SAN BERNARDO S.A.C 804 7 780.00 5,460.00 982.80 6,442.80 91.00
4/24/2023 SAN BERNARDO S.A.C 804 8 760.00 6,080.00 1,094.40 7,174.40 92.00
4/30/2023 SAN BERNARDO S.A.C 805 13 760.00 9,880.00 1,778.40 11,658.40 93.00
TOTALES 7,520.00 78,070.00 59,207.27 137,277.27 885.00

DETERMINACION DE UTILIDAD
DETERMINACION DE LA RENTA
VENTAS NETAS 0.00 0.00 1% 0.00
COSTO VENTAS -78,070.00
UTILIDAD -78,070.00

DETERMINACION DEL IGV

IGV VENTAS
IGV COMPRAS
SALDO A FAVOR O IMP. A PAGAR 0.00

COMPRAS:
FECHA PROVEEDOR Nº COMPROBANTE PAGO VC IGV PC
4/3/2023 SAN VICENTE SAC 001-23659 18,250.00 3,285.00 21,535.00
4/7/2023 SAN VICENTE SAC 001-45698 10,500.00 1,890.00 12,390.00
4/11/2023 SAN VICENTE SAC 001-4569874 24,960.00 4,492.80 29,452.80
4/22/2023 SAN VICENTE SAC 001-12598 21,280.00 3,830.40 25,110.40
4/23/2023 SAN VICENTE SAC 001-45896 -3,040.00 -547.20 -3,587.20
4/30/2023 SAN VICENTE SAC 001-4536987 13,600.00 2,448.00 16,048.00
TOTALTES 85,550.00 15,399.00 100,949.00
 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FISICAS
PERIODO: 45017
RUC: 20365974589
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL "LA LICUADORA"
ESTABLECIMIENTO: AV. GAMARRA Nº 350
CODIGO DE LA EXISTENCIA: LQ-201
TIPO (TABLA 5): (01) MERCADERIA
DESCRIPCION: LICUADORA DE 4 VELOCIDADES
CODIGO DE LA UNIDAD VENDIDA (TABLA 6): 07 UNIDADES
METODO DE VALUACION: PEPS + -
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
TIPO TABLA 12
FECHA SERIE NUMERO
TABLA 10
SALDO INICIAL 12
03/04/2023 01 001 23659 (02) COMPRA 25 37
05/04/2023 01 001 800 (01) VENTA 20 17
07/04/2023 01 001 45698 (02) COMPRA 14 31
11/04/2023 01 001 4569874 (02) COMPRA 32 63
14/04/2023 01 001 801 (01) VENTA 26 37
18/04/2023 01 001 802 (01) VENTA 20 17
20/04/2023 01 001 803 (01) VENTA 10 07
22/04/2023 01 001 12598 (02) COMPRA 28 35
23/04/2023 07 001 45896 (04) DEVOL. ENTRE. -04 31
24/04/2023 01 001 804 (01) VENTA 15 16
30/04/2023 01 001 4536987 (02) COMPRA 17 33
30/04/2023 01 001 805 (01) VENTA 13 20
SUB TOTAL 112 104 20
SALDO INICIAL 12
SALDO FINAL 20
TOTALES 124 124
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
N° DEL ADQUISICIONES GRAVADAS
CONSTANCIA DE REFERENCIA DEL COMPROBANTE
COMPROBANTE DESTINADAS A N° DE
DEPÓSITO DE PAGO
COMPROBANTE DE PAGO DE PAGO, INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE COMPROBAN O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
NÚMER DOCUMENTO, N° DE DETRACCIÓN (3)
EXPORTACIÓN TE MODIFICA
O DEFORMULARIO
ORDEN DEL OTRO
DOCUMENTO
CORREL FECHA FECHA FÍSICO O S DE PAGO
DE IDENTIDAD
ATIVO DE DE VIRTUAL,
N° DE DUA, TRIBU TIPO
IMPORTE
O EMISIÓN SERIE DSI O COD TOS EMITIDO POR FECHA DE CONTADO CRÉDITO
TOTAL N° DEL
COD. DEL COM. VENCIMI TIPO DE LA AÑO LIQUIDACIÓN
COBRANZADE U Y CAMBIO TIPO
DE DE PAGO ENTO APELLIDOS Y NOMBRES, BASE CARG NÚMER COMP.
(Tabla DEPEN. DE LA OTROS IGV SUJETO NO DE FECHA (Tabla SERIE
LA TIPO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL IMPONIBLE OS O DE
10) ADUANER DUA DOCUMENTOS
EMITIDOS POR (TABLA 2) NÚMERO 10)
OP. DOMICILIADO PAGO
A SUNAT PARA EMISIÓN
(2)
ACREDITAR
EL CRÉ. FISCAL
EN LA IMPORT.
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

VALOR
N° FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE FACTUR
CORREL DE FECHA ADO BASE
ATIVO EMISIÓN DE DOCUMENTO DE IMPONIBLE
O COD. DEL VENCI DE LA DE LA
IDENTIDAD
DE LA COMP. MIENT TIPO APELLIDOS Y NOMBRES, EXPORT OPERACIÓN
N° NÚMERO
OPERACI DE O (Tabla TIPO DENOMINACIÓN O RAZÓN ACIÓN GRAVADA
SERIE NÚMERO
ÓN PAGO 10) (Tabla 2) SOCIAL
IMPORTE TOTAL DE LA REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
OP.
IMPORTE TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
TOTAL
IGV Y/O OTROS DE
ISC DEL COMP. N° DEL
IPM TRIBUTOS
EXONERADA INAFECTA DE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE DE
PAGO PAGO O
(TABL DOCUMENTO
A 10)
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

LIBRO AUXILIAR DE LETRAS POR COBRAR

VENCIMIENTOS
Nº Nº Nº DE
FECHA ACEPTANTE DIRECCION PLAZO
REG LETRA FACTURA E F M A M J J A S O N D

TOTAL
 TOTAL OBSERVAC
IMPORTE IGV
LETRA IONES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

LIBRO AUXILIAR DE LETRAS POR PAGAR

Nº Nº Nº DE VENCIMIENTOS
FECHA ACEPTANTE DIRECCION PLAZO
REG LETRA FACTURA E F M A M J J A S O N D

TOTAL
 TOTAL
IMPORTE IGV OBSERVACION
LETRA
 MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
DEL REGISTRO CTA DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 Sub - Total
Saldo Proximo Mes
Totales
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMER
O
CORREL NÚMERO
ATIVO DE
DE TRANSACCI
FECHA DE LA MEDIO APELLID
REGIST ÓN
OPERACIÓN DE OS Y
RO O BANCARIA,
PAGO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN NOMBRE CÓDIG DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CODIGO DE
(TABL S,DENO O
UNICO DOCUMENT
A 1) MINACIO
DE LA O
N
OPERA SUSTENTA
CIÓN TORIO

Sub - Total
Saldo Proximo Mes
Totales
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
 NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
EJERCICIO O PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

AJUSTES Y
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS
CANCELACIONES
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER

TOTALES
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
SALDOS FINALES
 SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y ESTADO DE GANANCIAS Y
BALANCE GENERAL PERDIDAS POR NATURALEZA PÉRDIDAS POR FUNCION
PASIVO Y
ACTIVO
PATRIMONIO
PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo Equivalente del Efectivo Sobre Giro Bancario
Valores Negociables Tributos y Aportes al Sist. de Pensiones y de Salud por Pagar
Cuentas por Cobrar Comerciales Remunrecaiones y Praticpaciones por Pagar
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar Cuentas por Pagar a Vinculadas
Existencias Otras Cuentas por Pagar
Materiales auxiliares, suministros y respuestos Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Gastos Pagados por Anticipado TOTAL PASIVO CORRIENTE -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE -
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Inversiones Permanentes TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) TOTAL PASIVO -
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos Contingencias
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE - Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados -
TOTAL PATRIMONIO NETO -

TOTAL ACTIVO - TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO -

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
PERÍODO:
RUC:
RAZÓN SOCIAL:

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA TRIBUTARIO

AL …............. DE ….......................DEL 2023
(Expresado en Nuevos Soles)

Cod. CUENTA

70 VENTAS
74 (-) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICAC
MARGEN COMERCIAL

71 (+/-) PRODUCCION ALMACENADA (O DESAL

72 (+/-) PRODUCCION INMOVILIZADA
PRODUCCION DEL EJERCICIO
60 (-) COMPRAS
61 (+/-) VARIACION DE EXISTENCIAS
63 (-) SERVICIOS PRESTADOS POR TERCERO
VALOR AGREGADO
62 (-) CARGAS DE PERSONAL
64 (-) TRIBUTOS
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
65 (-) CARGAS DIVERSAS DE GESTION
68 (-) PROVISIONES DEL EJERCICIO
73 (+) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACI
75 (+) INGRESOS DIVERSOS
78 (+) CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONE
RESULTADO DE EXPLOTACION
76 (+) INGRESOS EXCEPCIONALES
77 (+) INGRESOS FINANCIEROS
66 (-) CARGAS EXCEPCIONALES
67 (-) CARGAS FINANCIERAS
REI
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONE
(+) REPAROS
(-) DEDUCCIONES
(-) Perdida Tributaria compensable de eje
UTILIDAD AJUST. ANTES DE IMPUEST
(-) Participación a los Trabajadores
(-) Impuesto a la Renta
(-) Reseva Legal
UTILIDAD DEL EJERCICIO

LIQUIDACION DEL IMPUESTO A LA RENTA

Impuesto a la Renta
(-) Credito por Donaciones:
(-) Pagos a Cuenta pagados
impuesto a pagar
TURALEZA TRIBUTARIO
..DEL 2023
s)

HISTÓRICO

ESTO A LA RENTA
 PERÍODO:
RUC:
RAZÓN SOCIAL:

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION CONTABLE

AL …............. DE ….......................DEL 2023
(Expresado en Nuevos Soles)

Cod. CUENTA HISTÓRICO

70 VENTAS
74 (-) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFIC
VENTAS NETAS
69 (-) COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Operación
94 (-) GASTOS DE ADMINISTRACION
95 (-) GASTOS DE VENTAS
97 (-) GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD DE OPERACIÓN
73 (+) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFIC
75 (+) INGRESOS DIVERSOS
76 (+) INGRESOS EXCEPCIONALES
77 (+) INGRESOS FINANCIEROS
66 (-) CARGAS EXCEPCIONALES
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACI
(-) REPAROS DEPRECIACION Y GASTO
(-) DEDUCCIONES
(-) Perdida Tributaria compensable de
UTILIDAD AJUST. ANTES DE IMPU
(-) Participación a los Trabajadores
(-) Impuesto a la Renta
(-) Reseva Legal
UTILIDAD DEL EJERCICIO

LIQUIDACION DEL IMPUESTO A LA RENTA

Impuesto a la Renta
(-) Credito por Donaciones:
(-) Pagos a Cuenta pagados
impuesto a pagar
 DEPRECIACION

TASA TASA DEPRECIACIO SALDO

COSTO TASA DEPRECIACION
FECHA CTA. DETALLE COMPRAS MENSUAL MENSUAL N SEGUN
HISTORICO ANNUAL HISTORICA
HISTORICO COMPRAS MENSUAL LIBROS

TOTALES: