Universidad Autónoma de Chiapas, Centro

Universidad-Empresa y Unidad Incubadora

de Negocios. (2013). Programa de trabajo
del estudio de factibilidad. México: Autor.

Programa de trabajo del estudio de factibilidad

Instrucciones generales
Para la realización del presente programa del estudio de factibilidad, llena las tablas con la información de la empresa que
seleccionaste, en las columnas Temas/Datos y Fechas. Para ello está distribuido en cuatro columnas centrales: la primera columna,
Componentes/elementos, contiene el lineamento general que se trabajará; la segunda, Temas/Datos, contiene la descripción de las
características que deben integrar cada componente; la tercera columna, Recursos/Fuentes, te proporciona tips de las fuentes de
información o los recursos que debes consultar para desarrollar la columna anterior; por último, la columna Fechas está integrada por
el elemento Revisión, del cual deberás seleccionar y colocar los plazos comprendidos en la que esta la realización la etapa del
programa, considerando que será del 10 de enero al 10 marzo.
Nota: Al ir desarrollando la columna de Temas/Datos, es necesario sustituir la descripción de las características por el contenido del
plan de negocios de la empresa seleccionada en el módulo V.

Instrucciones específicas
Este programa se realizará de forma continua al desarrollar cada subcompetencia y culminará con el producto final, estableciéndose
llevarlo a cabo en cuatro etapas. La primera se realizará en la actividad integradora de la subcompetencia 2, donde llenarás la tabla
denominada “Diagnóstico del entorno. Primera parte” y “Análisis técnico”, para elaborar el análisis de mercado y técnico, y se
determinará la factibilidad técnica, evaluando si es o no factible el proyecto.
La segunda etapa se desarrollará en la actividad integradora 3, donde se completará la tabla denomina “Evaluación financiera”, para
elaborar el análisis financiero, y se determinará la factibilidad económica, evaluando si es o no factible el proyecto.

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
La tercera etapa se elaborará en la actividad integradora 4, llenando la tabla denominada “ Diagnóstico del entorno. Segunda parte”,
para elaborar el análisis ambiental y socioeconómico, mediante los que se determinará la factibilidad sustentable, evaluando si es o no
factible el proyecto.
La cuarta fase se elaborará en el producto final, con la tabla denomina “Presentación y localización”, desarrollando los puntos de
Presentación, Antecedentes de la organización, entre otros puntos, para complementar la estructuración del estudio de factibilidad.

I.- PRESENTACIÓN
Responsable:

Componentes/ Temas/Datos Recursos/Fuentes Fechas

Elementos
Revisión
1.1 Carátula a) Razón social o nombre del grupo que presenta el proyecto Documentos legales
de la empresa.
b) Nombre comercial de la empresa (en su caso)
c) Nombre del predio, ejido, municipio y estado en donde se ubica el Retomar el plan de
proyecto negocios del
d) Nombre y datos del representante legal (teléfono, celular, domicilio y módulo V para su
correo electrónico) desarrollo.

e) Fecha de elaboración del estudio de factibilidad

1.2 Resumen  Razón social o nombre del grupo que presenta el proyecto Revisión de los
ejecutivo  Nombre del predio, ejido, municipio y estado en donde se ubica el diagnósticos y los
proyecto análisis.
Se realiza al final,
 Número de beneficiarios

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
al término del  Número de empleos generados
estudio. Por  Objetivo, estrategias y metas Revisar otros
cuestiones de  Antecedentes de la organización estudios con los que
presentación es  Actividades y servicios a ofrecer o se que ya se ofrecen cuente la empresa.
uno de los  Segmento de mercado que atenderán o atienden
primeros puntos  Programa de ejecución
 Cuadro de conceptos generales y montos requeridos Retomar el plan de
 Aportaciones por instancias negocios del
 Información de la rentabilidad económica módulo V para su
desarrollo.
1.3 Presentación  Razón social o nombre del núcleo agrario (comunidad o ejido), Revisión de los
de la organización o grupo de trabajo proponente del proyecto diagnósticos y los
organización  Nombre del predio, ejido, municipio y estado en donde se ubica el análisis.
proyecto
 Registro federal de contribuyentes (RFC) y domicilio fiscal (en su
caso)
 Nombre y datos del representante legal (teléfono, celular, domicilio y Revisar otros
correo electrónico) estudios con los que
 Año de constitución del núcleo agrario (comunidad o ejido), cuente la empresa.
organización o grupo de trabajo proponente del proyecto
 Descripción breve del cómo y por qué se integra el grupo,
organización o empresa y cuáles han sido sus logros hasta el
momento, así como la inversión realizada Retomar el plan de
 Descripción de cómo está organizado internamente el núcleo agrario negocios del
(comunidad o ejido), organización o grupo de trabajo, para dar módulo V para su
seguimiento al proyecto, indicando el nombre de los responsables y desarrollo.
sus funciones
 Número de beneficiarios por género, pueblo indígena (en su caso)

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 Actividades productivas actuales y porcentaje de participación
 En el caso de que ya esté en operación la empresa, mencionar:
o Fecha de inicio de operación
o Número de empleos fijo y temporales generados
o Número de clientes atendidos en el último año
o Actividades y servicios que actualmente ofrece
o Descripción de Instalaciones con las que cuenta para atender
al cliente
1.4 Situación  Misión Revisión de
actual documentos de la
 Visión
empresa.
 Objetivos
 Metas
 Ventaja competitiva
 Análisis del entorno
o Interno
o Externo
1.4.1 Planeación  Análisis FODA Revisión de
estratégica diagnósticos y
 Estrategias para la consolidación del proyecto
análisis del estudio
de factibilidad.

Retomar el plan de
negocios del
módulo V para su
desarrollo.

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
[Link] del Determinar la factibilidad técnica, económica, financiera y sustentable.
estudio

II.- LOCALIZACIÓN

Componentes/ Temas/Datos Recursos/Fuentes Fechas

Elementos Revisión

2.1 Ubicación  Mapa de ubicación. Señala la entidad federativa, municipio, localidad, Entrevista con
geográfica comunidad o ejido en donde se ubica el proyecto o empresa habitantes del lugar
 Mapa de acceso. Donde se señale cómo se llega al sitio en donde se y las dependencias.
desarrollará el proyecto o está la empresa, indicando distancia y
tiempo de recorrido y características generales de los caminos
 Mapa georreferenciado del predio, que señale claramente:
o Límites del predio Retomar el plan de
o Extensión del área destinada para desarrollar el proyecto negocios del
o Caminos de acceso módulo V para su
o Ubicación proyectada de todas y cada una de las actividades y desarrollo.
obras del proyecto
o Tipos de aprovechamiento existentes en el área total del
predio
o Áreas de restauración
o Señalar tipo de uso de suelo

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad

III.- DIAGNÓSTICO DEL ENTORNO. PRIMERA PARTE

Componentes/ Temas/Datos Recursos/Fuentes Fechas

Elementos
Revisión
3.3 Análisis de Realizar el análisis de mercado desarrollando los siguientes puntos para Fuentes primarias:
mercado determinar la factibilidad técnica. cuestionarios,
entrevista .
3.3.1 Tendencias del sector: las tendencias y los hábitos de los consumidores son
la base de las decisiones que definen qué producto producir o servicio
prestar, de qué manera se va a procesar, cuándo y cuánto se debe llevar al
mercado. De esta manera, el mercado se enfoca al microempresario y el Retomar el plan de
microempresario debe enfocarse y anticiparse a este. negocios del
módulo V para su
Es importante tener una buena comprensión del sector en el cual se desarrollo.
operará.
Mencionar si existe mercado que puede facilitar atraer clientes potenciales y Revisión de fuentes
3.3.2 Análisis de estimación de número y características generales de los clientes. secundarias,
la oferta órganos oficiales
como Inegi,
cámaras
industriales,
comercio, Banco
nacional de
comercio exterior,
SNC, Nacional

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
financiera.
Incluir una tabla por giro de todos los negocios en el municipio, donde se Revisión de fuentes
localizará el negocio y sus alrededores, que contenga una breve descripción secundarias.
de sus características (capacidad, productos o servicios que ofrecen, precio
de los productos o servicios, etcétera).

Nombrar la fuente de información.

Incluir una tabla de todos los negocios que vendan productos o presten
3.3.3 Análisis de servicios similares al que se pretende desarrollar o ya se está ofreciendo o Revisión de fuentes
la competencia prestando en la zona, señalando sus características (productos o servicios secundarias.
que ofrecen, tipo de cliente que atiende, etc.).

Nombrar fuente de información.

Describir los precios en que se ofrece la competencia (dar los nombres) de Revisión de fuentes
3.3.4 Análisis de cada uno de los productos o servicios, iguales o similares a los que se secundarias.
precios desarrollarán en el proyecto o que ya se otorgan.

Nombrar fuente de información.

3.3.5 Análisis de Describir cómo la competencia u otras empresas de productos o Revisión de fuentes
canales de prestadoras de servicios, en el sitio o cerca de él, comercializan secundarias.
comercialización actualmente los productos o servicios.

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
Presentar el perfil del cliente potencial o actual considerando al menos Entrevista con el
3.3.6 Análisis de estos conceptos: emprendedor-
la demanda - Edad empresario o
- Sexo directivos.
- Origen
- Qué les gusta y qué les disgusta del producto o servicio
- Nombrar fuente de información Revisión fuentes
secundarías.

En caso estar ofreciendo algún producto o servicio, incluir la siguiente

información de al menos los dos últimos años:
- Capacidad instalada
- Capacidad ocupada
- Número de clientes atendidos Entrevista con el
- Costo de cada uno de los productos o servicios ofrecidos emprendedor-
3.6.1 Representación gráfica del resultado de las encuestas. empresario o
directivos.
De acuerdo a lo visto en la subcompetencia 3, presentar e interpretar
resultados de un estudio de mercado de la unidad de competencia Estudios
y estrategias de mercadotecnia

3.3.7 Definición Describir a qué nicho de mercado se ha determinado se podrá y conviene Entrevista con el
del segmento o vender los productos o servicios, justificando dicha selección; en caso de ya emprendedor-
nicho de operar, informar a qué nicho de mercado actualmente están orientados sus empresario o
mercado meta productos o servicios. directivos.
3.3.8 Programa  Nombre con el que se promocionará la empresa o ya se está Entrevista con el
de promoción y promocionando emprendedor-
comercialización empresario o
 Logotipo de la empresa o descripción de la imagen que desea

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
proyectar al cliente directivos.
 Precios de cada uno de los productos o servicios que se venderán y
describir cómo se determinó el precio
 Descripción del material y cantidad que se producirá, o con el que se
cuenta para promover la empresa
 Describir los mecanismos de promoción, de acuerdo al segmento a
atender, que se utilizan o utilizarán para dar a conocer los productos
o servicios
 Describir cómo se venderán los productos o servicios (directamente o
intermediarios) de acuerdo al segmento a atender. En caso de
seleccionar a través de intermediarios, enlistar los nombres
(personas físicas o morales) que intervendrán en este proceso
 Mencionar en dónde y cómo se realizarán las acciones de venta
 Desglosar el costo de la promoción por medio publicitario a utilizar y
material a producir, e impacto que se estima lograr, así como la
infraestructura y equipo con el que se cuenta o se requiere para este
fin
3.3.9  Proyección de número de clientes que se espera recibir del primer al Entrevista con el
Proyecciones de quinto año de operación, tomando como base el mercado meta, emprendedor-
ingresos justifique las variaciones. En caso de que ya se encuentren en empresario o
operación, el número de clientes anual directivos.
 Proyección de ventas de productos o servicios del primer al quinto
año de operación, la cual deberá estar basada en la proyección de la
demanda, justifique las variaciones

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
3.3.10
Conclusiones y
recomendacione
s

IV.- ANÁLISIS TÉCNICO

Componentes/ Temas/Datos Recursos/Fuentes Fechas

elementos
Revisión
4. Diseño del Describir las características, distancia, tiempo, temporadas transitables o Entrevista con el
producto o intransitables de los caminos, para llegar al área en donde se desarrollará el emprendedor-
servicio proyecto u opera la empresa. empresario o
directivos

4.1Recursos Enlistar el inventario de recursos naturales y culturales mencionando el tipo Retomar el plan de
de atractivo (montaña, cueva, sótano, lago, río, cascada, gruta, zona negocios del
arqueológica, etc.) y su denominación local y distancias respecto al área del módulo V para su
proyecto o empresa y/o centro de población. desarrollo.
4.2 Actividades Describir detalladamente (por orden de importancia) cuáles son las
actividades que se desarrollarán y las características que las diferencian de
cualquier otra actividad que se ofrezca en la localidad, región o a nivel
nacional; o en su caso, describir detalladamente aquellas que ya se están

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
ofreciendo y cuál será la mejora.
4.3 Productos o Describir el número y tipo de productos o servicios, características a
servicios, implementar en las instalaciones, o en su caso, aquellas con las que
equipos e actualmente se cuentan, justificando el número o dimensiones de
instalaciones
instalaciones a desarrollar.

Descripción de equipo a requerir para cada actividad de producción o

servicio a ofrecer, o en su caso, con el que ya se cuenta.
Descripción de la capacidad instalada y utilizada, así como la metodología
utilizada para el programa de producción.
[Link]ón y Mostrar mediante el diseño de la planta arquitectónica, cortes, fachadas de Soporte:
diseño las instalaciones a desarrollar que están considerando:  Proyecto
 Diseño arquitectónico (orientación, insolación natural para la ejecutivo: planos
arquitectónicos
generación de aire dentro de las edificaciones y muros) y
correspondientes
aprovechamiento de la luz natural
, mínimo planta
 En el diseño se consideran elementos de arquitectura vernácula y de de conjunto,
paisaje planta
 Uso de colores, materiales y diseño de las instalaciones para arquitectónica,
maximizar el aprovechamiento del calor solar en climas fríos o cortes, fachadas,
minimizarlos en climas tropicales planos
constructivos
 Utilizar materiales regionales de extracción legal (cimentación
 Que la ubicación de las instalaciones no deteriora el hábitat o estructural e
interrumpe los procesos biológicos de especies nativas. No impiden instalaciones de
la continuidad de los corredores biológicos cada obra)

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
 Uso de fuentes no convencionales de energía  Catálogo de
conceptos y de
 Sistema de captación de agua pluvial para uso interno
precios unitarios
 Medidas y dispositivos de ahorro de agua de todos los
 Consideran un sistema de tratamiento de aguas residuales (fosa elementos del
séptica, canales de biofiltrado, laguna de estabilización, filtros proyecto
intermitentes de arena y lecho de hidrófitas o algún otro método
alterno de tratamiento o combinación de estos)
4.5.  Proyección de los gastos (costos de producción, de ventas, Entrevista con el
Proyecciones de administración y otros) generados por ofrecer los productos o los emprendedor-
los gastos servicios del primer al quinto año de operación, tomando como base empresario o
la proyección de demanda y ventas. Justifique las variaciones directivos.
 Capital de trabajo
 Identificar las fuentes de financiamientos de donde provendrían los
fondos que se planea emplear para cubrir los distintos conceptos y
componentes de los costos de inversión y operación
4.6 Estructura  Presentar el organigrama actual o proyectado de la empresa, con
organizacional base en el número y características de las actividades a ofrecer e
instalaciones a operar
 Descripción de cada puesto (perfil, funciones y sueldo)
 Procesos de evaluación del desempeño

 Enlistar (fecha, tema, instructor) la capacitación recibida por el núcleo Entrevista con el
agrario, organización o grupo de trabajo, así como los eventos en los emprendedor-
4.7 Programa de que ha participado sobre temas relacionados únicamente con el empresario o

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
capacitación y desarrollo del proyecto u operación de la empresa directivos.
asistencia  Requerimientos de capacitación a corto y mediano plazo para cada
técnica
una de las áreas operativas del proyecto o empresa
Revisión de
 Requerimientos, asistencia técnica o acompañamiento, indicando documentos de la
nombre del estudio o asesoría, objetivo empresa.
4.8 Programa de  Programa de compra de insumos elaborados o extraídos de la Entrevista con el
buenas prácticas región, prefiriendo los biodegradables emprendedor-
ambientales y empresario o
 Plan de gestión integral de residuos sólidos urbanos generados
sociales directivos.
dentro de las instalaciones, considerando su separación secundaria,
su almacenamiento temporal, transporte y disposición. Acciones de
Revisión de
reciclaje que se lleven a cabo con ese fin
documentos de la
 Programa de capacitación al personal o a la comunidad sobre el organización.
manejo y minimización de residuos sólidos urbanos
 Aprovechamiento de residuos orgánicos (composta, biodigestores,
etc.)
 Programa de restauración o de acciones realizadas en áreas
degradadas, cumpliendo con el trámite correspondiente
4.9 Conclusiones
y
recomendacione
s

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
V.- EVALUACIÓN FINANCIERA

Componentes/ Temas/Datos Recursos/Fuentes Fechas

Elementos
Revisión
[Link] Realizar el análisis financiero desarrollando los siguientes puntos para Análisis de la
financiero determinar la factibilidad económica. información
5.1 Presupuestos  Estructurar el presupuesto de ingresos cuantitativa de
mercado, técnica y
 Estructurar el presupuesto de costos y gastos
administrativa.
 Estructurar el presupuesto de inversión
 Estructurar los presupuestos de ingresos, costos y gastos y el de
inversión
5.2 Estados  Balance general histórico (cuando menos 3 años, si ya está en
financieros operación)
proforma
 Estados de resultados históricos (cuando menos 3 años, si ya está Revisión de los
en operación)
estados financieros
 Flujo de efectivo histórico (cuando menos 3 años, si ya está en de años anteriores.
operación)
 Balance general proyectado (cuando menos 3 años)
 Estados de resultados proyectados (cuando menos 3 años) Entrevista con el
 Flujo de efectivo proyectado (cuando menos 3 años) contador de la
empresa y
5.3 Indicadores  Valor presente neto (VPN)
directivos.

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
financieros  Tasa interna de retorno (TIR) Retoma el plan de
 Relación costo beneficio negocios del
módulo V.
 Punto de equilibrio
5.4 Análisis de Deberá aplicar escenarios donde se reflejen variaciones en: disminución de
sensibilidad las ventas del 10 %, aumento de los costos y gastos en 5 % para analizar el
comportamiento de estas variaciones y determinar hasta dónde el proyecto
puede ser factible. Con la ayuda de este análisis de sensibilidad es posible
mostrar cómo se modifica la rentabilidad del proyecto.
5.5.
Conclusiones y
recomendacione
s

III.- DIAGNÓSTICO DEL ENTORNO. SEGUNDA PARTE

Componentes/ Temas/Datos Recursos/Fuentes Fechas

elementos Revisión
3.1 Análisis Nombre del área natural protegida (federal, estatal, municipal o Revisar el plan de
ambiental comunitaria), siempre y cuando el proyecto o empresa se encuentre dentro manejo .
o cerca de ella.

Características fisiográficas

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 Topografía Entrevista con
 Tipo de suelo habitantes del lugar
 Clima donde se
 Altitud desarrollará el
proyecto.
Diversidad biológica
 Tipo de ecosistema, vegetación y fauna de la zona
 Fauna y flora endémica (en su caso)
 Fauna migratoria (en su caso)
 Existencia de especies listadas en la NOM-059-SEMARNAT-2001
(en su caso)
 Importancia biológica del sitio y su estado de conservación actual
 Proceso ecosistémico o de biodiversidad relevante del sitio (en su
caso) y su estado de conservación y deterioro actual
 Principales limitaciones de uso o restricciones de aprovechamiento
en la zona

Hidrología
Se indicarán las cuencas, subcuencas, principales corrientes y cuerpos de
agua superficiales y subterráneos de la región y sus principales
características: estaciones e información hidrométricas disponibles; datos
de la calidad del agua en sitios de interés; grado y tipo de aprovechamiento
(local y en la cuenca) de los recursos superficiales y subterráneos, y su
situación administrativa (veda rígida, flexible, libre extracción, etc.).
Asimismo, se reseñará las situación prevaleciente en lo que toque a las
concesiones o derechos de uso de agua necesarios para el proyecto.

Uso actual del suelo

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
Se señalará el tipo y nivel del uso de suelo actual, ya sea con fines
agropecuarios, industriales, de servicios o sin uso aparente.
3.2 Análisis 3.2.1 Aspectos Sociales Revisión de fuentes 3.2 Análisis
socioeconómico  Población: número de habitantes del municipio en donde se ubica el secundarias: Inegi socioeconómi
(si la empresa es co
proyecto o empresa, número de hombres y mujeres, edades,
comunitaria) Entrevista con el si la empresa
promedio de escolaridad
emprendedor- es
 Pueblo indígena o grupo étnico (en su caso) empresario o comunitaria.
 Ingreso promedio mensual por familia (miembros del grupo de directivos.
trabajo)
Documentos de la
 Índices de bienestar: cómo vive la población, cómo son sus casas, de organización.
qué material están hechas, con qué servicios cuentan: agua
entubada, luz, drenaje, medios de comunicación, transporte, centros Entrevista con
de abasto de víveres, etc. habitantes del lugar
 Niveles de marginalidad de la población involucrada en el proyecto y donde se
su zona, con base en los indicadores del Conapo desarrollará el
proyecto.
 Actividades productivas locales: a qué se dedica la gente de la
comunidad, cuál es la población que está en edad y condiciones de
trabajar, qué sueldo o salario obtienen. Si se dedican al campo, qué
producen y para qué lo ocupan, si lo venden o si es para
autoconsumo
 Tenencia de la tierra: describir los tipos de tenencia y ubicación,
superficies y número de usufructuarios por tipos y rangos de tamaño
y en promedio; situación en cuanto a regularización y conflictos, etc.
 Infraestructura básica en los siguientes temas: puertos y aeropuertos;

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 Programa de trabajo del estudio de factibilidad
sistemas ferroviarios, carreteras y caminos; sistemas de
telecomunicaciones

3.2.2 Aspectos culturales

 Historia
 Pueblo indígena o grupo étnico (en caso de existir)
 Tradiciones
 Artesanía
 Gastronomía
 Medicina tradicional
 Mitos o creencias
 Fiestas
 Patrimonio histórico y museos
 Folklore y manifestaciones de la cultura tradicional
Conclusiones y
recomendaciones

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