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CAPÍTULO I
EL PROBLEMA
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CAPITULO I
EL PROBLEMA
1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
De acuerdo al comité de Basilea, las instituciones bancarias han
enfrentado dificultades a través de los años por diversas razones, siendo la
más común los estándares de crédito para el prestatario y contraparte, por lo
tanto un mala administración del riesgo de la cartera o falta de atención a los
cambios en la economía u otras circunstancias pueden conducir a un
deterioro de la calificación de crédito en la contraparte del banco.
En ese orden de ideas, el Comité expresa que la exposición al riesgo de
crédito es la fuente líder de problemas en los bancos a nivel mundial, por lo
tanto dichas instituciones deben crear conciencia de la necesidad de
identificar, medir, monitorear y controlar el riesgo de crédito, determinando
que tienen un capital adecuado para cubrir dicho riesgo, que son
adecuadamente compensados, al igual que los riesgos incurridos.
En lo que respecta a Venezuela, Hernández, Valero y Bernardette (2017,
p. 31) señalan que el riesgo de crédito no constituye la mayor debilidad del
sistema financiero, lo cual está relacionado con el hecho de que el nivel de
morosidad que existe actualmente (0,9%) de la cartera de créditos bruta, el
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mínimo valor registrado en los últimos diez años, sin embargo, este elemento
influye en la determinación del incremento de la cartera con problemas, en el
sentido que como se parte de un nivel relativo tan bajo el efecto de una
subida de tasa de interés no genera un aumento de gran magnitud en la
morosidad crediticia.
Por otra parte, los autores consideran que al revisar los resultados de las
estimaciones econométricas, en la cual se vinculan las diferentes variables
de las carteras con respecto a las variables macroeconómicas, se concluye
que en el caso venezolano opera el efecto del ciclo económico en la
morosidad de los créditos.
En relación con las implicaciones anteriormente expuestas, Cabrera
(30/05/2016/ Venezuela es el país del mayor riesgo de crédito para
transnacionales/ Diario La Verdad) relata que en el Zulia, las empresas han
bajado su producción por deudas y una situación política catalogada como
inestable, transformándose así en una de las ciudades con mayor
concentración de riesgo de crédito para las empresas transnacionales que
ofrecen sus servicios en el estado, esta problemática no solo involucra a la
caída de precios sino también el acarreo de deudas para el país, es por esto
que las empresas están laborando prácticamente al mínimo, creando un
freno en la ejecución de algunos contratos ya pautados.
En ese orden de ideas, lo expuesto por Cabrera (2016), es una
manifestación de que las variables macroeconómicas conllevan a ciertos
aspectos que podrían producirle ciertas perdidas a los bancos, ya que puede
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ocurrir que los acreedores de los créditos no paguen, ocasionando en las
instituciones financieras que aumenten las posibilidades de provocar una
cartera de créditos morosa.
Por ello, es de suma importancia que los bancos cuenten con
herramientas gerenciales eficientes capaces de monitorear, gestionar y
controlar el riesgo, a través de metodologías o políticas que les permita
mitigar las pérdidas a las que pueden estar expuestos, para anticiparse a los
posibles escenarios adversos, lo que permitirá planificar adecuadamente la
gestión bancaria y de esta forma garantizar la calidad de la cartera de
créditos.
Atendiendo a estas consideraciones, la administración del riesgo tiene
como objetivo garantizar que el riesgo asumido por la institución financiera
sea capaz de absorber las máximas pérdidas, el cual es definido por
Palacios (2016, s/p), como el mecanismo por medio del cual resulta posible
traducir la estrategia general de una empresa en objetivos tácticos y
operativos, mediante la asignación de responsabilidades en diferentes
niveles jerárquicos de cada organización.
Dado que uno de los principales riesgos a los que se exponen las
instituciones financieras es la ocurrencia desproporcional del incumplimiento
que puede darse en la cartera de crédito, debido al impacto que tiene en el
nivel de pérdidas y por ende en el capital económico, como lo es el riesgo de
crédito.
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Al respecto, Lara (2005, p. 16), conceptualiza al riesgo de crédito, como
aquella perdida potencial producto del incumplimiento de la contraparte de
una operación que incluye un compromiso de pago. Considerado como el
riesgo más antiguo y probablemente el más importante que enfrentan los
bancos.
En tal sentido, la administración del riesgo de crédito, es el mecanismo
por medio del cual es posible establecer la estrategia general de una
empresa en objetivos tácticos y operativos, mediante la asignación de
responsabilidades en diferentes niveles de cada organización, que tiene
como propósito garantizar la estabilidad de las organizaciones por la pérdida
potencial producto del incumplimiento de la contraparte de una operación
que incluye compromiso de pago. (Palacios 2016, s/p) y (Lara 2005, p. 16)
En el caso particular del Banco Nacional de Crédito, desde que inicio,
tiene como misión ofrecer a su clientela servicios y productos financieros de
alto valor agregado con tecnología de punta, contando con un recurso
humano capacitado, motivado y comprometido, generando el mejor beneficio
a sus clientes, empleados y accionistas.
Igualmente, la empresa en objeto de estudio se perfila reconocida en el
sector bancario, definiéndose como una entidad financiera dirigida a
promover la intermediación financiera, ofreciendo un servicio excelente a
personas, empresas y corporaciones, apoyar las exportaciones y
operaciones de comercio exterior y satisfacer las necesidades de comercio
de sus clientes.
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Ahora bien, la oficina 5 de julio del Banco Nacional de Crédito, tiene
como principales funciones recibir depósitos, emitir bonos bancarios,
préstamos a crédito, apertura de cuentas de ahorro y/o corriente, emitir
créditos hipotecarios, tarjetas de crédito, inversiones de valores,
arrendamiento financiero y operaciones con divisas.
De acuerdo a una entrevista realizada a la gerente de la oficina del
banco, manifiesta que según su punto de vista la gerencia no cumple con las
previsiones necesarias para abordar todos los temas de riesgo de crédito, un
ejemplo claro es en la falla al momento de que los clientes les toca hacer
frente a la deuda captada, trayendo un gran problema al momento de liquidar
algún crédito.
Debido a esto la oficina se ha visto afectada con respecto a la suficiencia
de capital y calidad de activos, la falta de estrategias y tácticas para
administrar el riesgo de crédito de modo más efectivo, la gerente señala que
se requiriere de un control constante, con el fin de ajustar y equilibrar el
comportamiento de los clientes, como su capacidad pago en el lapso de
tiempo establecido según el crédito que se le haya otorgado.
De continuar esta situación, la Oficina de 5 de Julio, podría verse
afectada en cuanto al aumento del índice de morosidad, aunado a que las
variables macroeconómicas han incidido en que las empresas y las personas
naturales que hayan adquirido créditos tengan no dificultad para cumplir con
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los compromisos adquiridos con el banco, produciendo perdidas a la Oficina
debido los niveles inflacionarios y los largos plazos para liquidar el crédito.
Dentro de este orden de ideas, se refleja la necesidad por parte de la
oficina, de evaluar la administración de riesgo de crédito en el Banco
Nacional de Crédito oficina 5 de Julio, analizando los diferentes modelos de
riesgo, metodologías, gestiones, análisis y factores establecidos en la
institución, para así lograr deducir la fuente del riesgo y brindar las
alternativas para brindar las posibles estrategias de administración de
riesgos para lograr sanear la cartera de crédito.
1.1 FORMULACIÓN DEL PROBLEMA
De acuerdo a lo planteado anteriormente escrito se proyectan las
siguientes interrogantes de esta investigación:
¿Cómo es la administración de riesgo de crédito en el Banco Nacional de
Crédito oficina 5 de julio?
¿Cómo son los factores de riesgo de crédito en el Banco Nacional de
Crédito oficina 5 de julio?
¿Cómo es la gestión de riesgo de crédito en el Banco Nacional de
Crédito oficina 5 de julio?
¿Cómo es la implementación del programa de manejo de riesgo de
crédito en el Banco Nacional de Crédito oficina 5 de julio?
¿Cómo es la metodología de evaluación del riesgo de crédito en el
Banco Nacional de Crédito oficina 5 de julio?
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2. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN
2.1 OBJETIVO GENERAL
Evaluar la administración de riesgo de crédito en el Banco Nacional de
Crédito oficina 5 de julio.
2.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS
Analizar los factores de riesgo de crédito en el Banco Nacional de Crédito
oficina 5 de julio.
Evaluar la gestión de riesgo de crédito en el Banco Nacional de Crédito
oficina 5 de julio.
Evaluar la implementación del programa de manejo de riesgo de crédito
en el Banco Nacional de Crédito oficina 5 de julio.
Evaluar la metodología de evaluación del riesgo de crédito en el Banco
Nacional de Crédito oficina 5 de julio.
3. JUSTIFICACIÓN
Esta investigación se justifica de manera práctica, ya que al evaluar la
administración de riesgo de crédito en la oficina 5 de julio del Banco Nacional
de Crédito, permitirá conocer los métodos y estrategias que se están
aplicando, midiendo su efectividad, para determinar si las previsiones que se
toman son suficientes y si los esfuerzos están direccionados al logro de sus
objetivos establecidos por la Gerencia.
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Igualmente se justifica de manera teórica, ya que se sustentara en varios
autores, los cuales describen y definen la variable riesgo de crédito, por
medio de diferentes conceptos en el área de gestión financiera,
especialmente sobre los tipos, métodos, análisis y gestión del riesgo de
crédito para posteriormente adaptarlas a la realidad actual, siendo así fuente
de apoyo para futuros trabajos de investigación.
En cuanto al aspecto metodológico, es necesario destacar que este
trabajo es de utilidad para nuevas investigaciones, ya que este proporcionara
la elaboración y aplicación de instrumento válido y confiable para evaluar la
administración de riesgo de crédito analizando los factores de riesgo y
describiendo su dinámica, pudiendo ser aplicado posteriormente en
investigaciones futuras.
4. DELIMITACIÓN
La investigación será desarrollada en la oficina 5 de julio del Banco
Nacional de Crédito, en el periodo de Septiembre 2017 a Agosto 2018;
dentro del área Gestión Financiera, abordando la variable riesgo de crédito,
de acuerdo a las teorías de De Lara (2005) Palacios (2016) Ruza y Paz
(2013) Martinez (2016).
Este estudio está vinculado al Objetivo Histórico Nro. 1.I del Plan de la
Patria, Objetivo Nacional 1.5, Objetivo Estratégicos y Generales 1.5.1,
concretamente con el [Link], Transformación de la praxis científica a través
de la interacción entre las diversas formas de conocimientos, abriendo los
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espacios tradicionales de producción del mismo para la generación de
saberes colectivizados y nuevos cuadros científicos integrales.