D O VA . LA SONTRALORIA 74 Nidrandina Re SE ET TERS ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL EMPRESA REGIONAL ELECTRONORTE MEDIO - HIDRANDINA S.A. INFORME DE CONTROL ESPECIFICO N° 013-2021-2-0148-SCE SERVICIO DE CONTROL ESPECIFICO A HECHOS CON > PRESUNTA IRREGULARIDAD A LA EMPRESA REGIONAL + ELECTRONORTE MEDIO - HIDRANDINA S.A. TRUJILLO - TRUJILLO - LA LIBERTAD “CONSUMOS DE ENERGIA ELECTRICA NO FACTURADOS NI RECUPERADOS, CORRESPONDIENTES A SUMINISTROS UBICADOS EN TRUJILLO, HUANCHACO, VIRU Y MOCHE” PERIODO: DEL 1 DE ENERO DE 2018 AL 29 DE FEBRERO DE 2020 TOMO DEI LA LIBERTAD - PERU an 18 DE OCTUBRE DE 2021 “Decenio de la igualdad de oportunidades para mujeres y hombres” “Ano del bicentenario del Peri” INFORNE DE CONTROL ESPECIFICO N"O13.20212-0148-SCE ‘PERIOUO: NEL 1 OE ABRIL DE 201 A 290 FEBRERO OE 2020, 000002“O LA CONTRALORIA Hidrandina INFORME DE CONTROL ESPECIFICO N° 013-2021-2-0148-SCE “CONSUMOS DE ENERGIA ELECTRICA NO FACTURADOS NI RECUPERADOS, _ CORRESPONDIENTES A SUMINISTROS UBICADOS EN TRUJILLO, HUANCHACO, VIRU Y MOCHE” INDICE DENOMINACION N° Pag, I ANTECEDENTES 4. Origen ot 2. Objetivo o 3. Materia de Control Especifico y aleance ot 4. Dela entidad o dependencia 02 5. Notificacion del Pliego de Hechos 03 I. ARGUMENTOS DE HECHO 03 1. “Durante el periodo de abril de 2018 a febrero de 2020, Hidrandina no factur6 el total de energia eléctrica a 147 ‘suministros de clientes ubicados en Trujillo, Huanchaco, Vir y Moche, tampoco procedié al recupero, incumpliendo el “a plazo establecido por la normativa; ocasionando_perjui econémico por un monto de Si! 127,462.72, afectando los intereses dela Empresa”. Xa _iil_~- ARGUMENTOS JURIDICOS 23 IDENTIFICACION DE PERSONAS INVOLUCRADAS EN LOS HECHOS B ESPECIFICOS IRREGULARES CONCLUSIONES 2B RECOMENDACIONES 2 ‘APENDICES 24 IWFORWE DE Cor irc ebbo:OL 9UE RS DE 0A 2.5 FEDRERO DE) 06e002ac GAY : LA CONTRALORIA 74 Hidrandina INFORME DE CONTROL ESPECIFICO N° 013-2021-2-0148-SCE “CONSUMOS DE ENERGIA ELECTRICA NO FACTURADOS NI RECUPERADOS, CORRESPONDIENTES. A SUMINISTROS UBICADOS EN TRUJILLO, HUANCHACO, VIRU Y MOCHE” PERIODO: DEL 1 DE ENERO DE 2018 A 29 DE FEBRERO DE 2020 ANTECEDENTES 1 2 ee , \ SaMision Origen El Servicio de Control Especifio a Hechos con Presunta Iregulardad a la Empresa Regional de Servicio Publico Electronorle Medio Sociedad Andnima Hidrandina S.A., en adelante “la entidad", ‘orresponde @ un servicio de control posterior programado en el Plan Anual de Control 2021 del Organo de Control Institucional - OCI, registrado en el Sistema de Control Gubemamental - SCG con la orden de servicio n° 2-0148-2021-001, acreditado mediante Carta OC1042-2021 de 14 de junio 2021, en el marco de lo prevsto en la Directive N° 007-202'-CGINORM ‘Servicio de Control Especifco ¢ Hechos con Presunta Irregularidad’, aprobada mediante Resolucion de Contreoria N° 134-2021-CG de 11 de junio de 2021 y modificada con resolucién de Contraloria N° 140-2021-CG de 24 de junio de 2021 Obj tivo Determinar si la ented realizé fa facturacién conforme a las lectures registradas en el sistema OPTIMUS NGC, y de ser el caso, si se efectué el respectivo recupero de consumos de energia eléctrica de los suministros de clientes menores, ubicacios en los centros de servicio de Trujil, Huanchaco, Vird y Moche, correspondiente al periodo de abril de 2018 a febrero de 2020 Materia de Control Especifico y Alcance Materia de Control Especifico La materia de control especifico comprende los “Consumos de energia eléctrica no facturados, ni recuperados, correspondientes a suministras ubicados en Trujillo, Huanchaco, Vird y Moche’. ‘Al respecto, de la revision efectuada a la documentacién remitida por el érea de Pérdidas y Facturacion de fa entidad.; asi como, de la visualizacién al Sistema Optimus NGC - Sistema de Gestion Comercial, a través de los cuales se puede verificar los modulos de Reportes de Cuenta Corriente, Lectura y Consumos, Convenios que tiene la entdad con cada usuario y los modulos de Recuperas y Reintegros; se advierte que en las localidades o centros de servicio ubicados en Trujilo, Huanchaco, Vitk y Moche, del Departamento de La Libertad, se ha establecido que Hidrandina facturé a usuarios, con tarifas eléctricas en BT5B y BTSE, importes dstntos o menores @ los que efectivamente correspondian; observandose ademés, que no se efectud procedimiento alguno para tretar de recuperar dicha diferencia de consumo de energia eléctica, a pesar que la misma es susceptible de recuperar hasta por un periodo méximo de doce (12) meses, retroactivos a la fecha detectada. Es decir, Hidrandina no facturé un total de 189,254.22 kWh de energia eléctica, Alcance El presente Servicio de Control Espacifico a Hechos con Presunta Irregularidad comprende el periodo del 1 de enero de 2018 a 29 de febrero de 2020, comespondiente a la revision y andlisis de la documentacién relativa al hecho con evidencias de presunta iregularidad. TWFORWE DE CONTROL ESPECIFCO W ova zIaT2OTIeSCE PigraT a ‘PERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2016 AL 29 DE FEBRERO DE 2020 080008oO We — : 3 LA CONTRALORIA v4 Hidrandina 4, Dela entidad 0 dependencia Hidrandina S.A., es una empresa de servicio plibico de electicidad y de economia mixta que opera en el rubro electrcidad, fundamentaimente en cistibucion y comercializacion de energie electrica Pertenece al Grupo Distriuz y forma parte de las empresas que se encuentran bajo el ambito del Fondo Nacional de Financiamiento de ia Actividad Empresarial del Estado (FONAFE) i Hidrandina S.A. brinda el servicio piblico de elecrcidad a sus cientes dentro de su area de concesién, de conformidad con lo dispuesto en la ley de Concesiones Eléciricas N° 25844 y su Reglamento Decreto Suprero N° 009-93-EM y modiicatora, Desde el afio 1994, bajo el marco de la ley de Concesiones Eléctricas (D.L. 25844), Hidrandina [pose tres contratos marco de concesién para la distrbucion y comercializacion de energia eléctrica ‘en sus concesiones autorizadas, las cuales comprenden las regiones de Ancash, La Libertad y parte a de Cajamarca (Las provincias de Contumaza, Cajamarca, San Pablo, Celendin, San Miguel, San Marcos y Cajabamba). Las resoluciones de estas concesiones son: R.S. N° 096-94-EM, publicada 0123 de diciembre de 1994 (La Libertad); R.S. N° 097-94-EM del 28 de diciembre de 1994 (Ancash) y RS, N° 085-94-EM del 2 de diciembre de 1994 (Cajamarca). Ademas, la empresa desarrolla actividades de generacién y transmision de energia eléctica, ‘aunque en menor medida que las de distribucion y comercializacion y para ello cuenta también con ‘sus respectivas resoluciones de concesi6n. Bh osteriomente a los contratos marco, Hidrandina ha tramitado expedientes de amplacién de la ) concesin de distrioucién, de los cuales la polgonal “Vis | Caramelo - Puerto Morin® cuenta con Resolucién Defintiva de Concesion otorgada mediante R.S. N* 032-2011-EM para un érea de ampliacion de 43.8 km2. | Asimismo, Hidrandina gestiono bajo el marco de la Ley General de Eleotrfcacion Rural (D.L.28749) Concesiones de distribucion rural, en las 05 unidades empresariales: Trjllo, Chimbote, Cajamarca, L Huaraz y Libertad Norte, fos cuales cuentan con sus respectivas “Resoluciones Direotorales’ y aEFROE "Contratos de Concesién’ ; Asi también, fa empresa cuenta con cinco unidades empresariales para efectos operativas y we administratives, las que estén distrbuidas en su Ambito de concesion y tienen los siguientes servicios menores: Cajamarca: Chilete, San Marcos, Cajabamba y Celendin. Huaraz: Recuay, Chigulan, Huari, Pomabamba, Sihuas, La Pampa, Caraz y Carhuaz_ Chimbote: Palasca, Casma, Nepefia y Huarmey La Libertad Norte: Chepén, Pacasmayo, Valle Chicama y Cascas Trujillo: Vind, Otuzco-Quirwilca, Santiago de Chuco, Huamachuco y Tayabamba, A continuacién, se muestra la estructura orgénica grafica de la empresa Hidrandina S.A. INFORWE DE CONTROL ESPECIACO W OTs 20108. SCE Fate PERIODO, DEL DE ABRILE 201A 29 DE FEBRERO DE 2120 000004Oo Co — : 5 LA CONTRALORIA 74 Hidrandina | Grafico N° 4 Estructura Orgénica HIDRANDINA S.A, man fl cedea Fuente: Estructura Orica arobado en Sesion de retro No Presencl de 27 de dctarbre de 2019 f=—" 5. Notificacion del Pliego de Hechos En aplicacion de! numeral 7.31 de las Normas Generales de Control Gubemamental, aprobadas con Nee” —_Resolucién de Contraloria N° 273-2014-CG de 12 de mayo de 2014 y sus modifcatoras, la Directiva 1° 007-2021-CGINORM "Servicio de Control Especifi a Hechos con Presunta lrregularidad’, aprobada mediante Resolucién de Contraloria n.® 134-2021-CG de 11 de junio de 2021 y modificada con Resolucion de Contraloria n,° 140-2021-CG de 24 de junio de 2021, se cumplid con el procedimiento ce comunicacion del Piego de Hechos a las personas comprendidas en los hechos con evidencias de presunta irregularidad, a fin que formulen sus comentarios 0 aclaraciones. ARGUMENTOS DEL HECHO ESPECIFICO PRESUNTAMENTE IRREGULAR DURANTE EL PERIODO DE ABRIL DE 2018 A FEBRERO DE 2020, HIDRANDINA NO FACTURO EL TOTAL DE ENERGIA ELECTRICA A 147 SUMINISTROS DE CLIENTES UBICADOS EN TRUJILLO, HUANCHACO, VIRU Y MOCHE, TAMPOCO PROCEDIO AL RECUPERO, INCUMPLIENDO EL PLAZO ESTABLECIDO POR LA NORMATIVA; OCASIONANDO PERJUICIO ECONOMICO POR UN MONTO DE S/ 127,462.72, AFECTANDO LOS INTERESES DE LA EMPRESA. De la revision efectuada por la Comision de Servicio de Control Especifico, a la informacion alcanzada por el érea de Pérdidas y Facturacién de la Empresa Regional de Servicio Publico Electronorte Medio S.A. - INFORNE DE CONTROL ESPEDIRCOW OTs zOnTaaE SCE Paghascem PERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 AL 29 DE FEBRERO DE 2020 090005Oa QO GA ys , j LA CONTRALOR(. 74 Hidrandina ; Hidrandina SA. en adelante “Hidrandina’; asi como, de la visualizacién al Sistema Optimus NGC - ‘Sistema de Gestion Comercial’, a través del cual se puede verificar los médulos de Reportes de Cuenta Corriente, Lectura y Consumos, Convenios? que tiene Hidrandina con cada usuario” y los médulos de Recuperos y Reintegros; se advierte que en las localidades o centtos de servicio ubicades en Trujil Huanchaco, Vii y Moche, del Departamento de La Libertad, se ha establecido que Hicrandina facturd a usuarios, oon tata eléctioes en BTSB! y BTSES, importes distintos 0 menores a los que efectivamente correspondian; observandose ademas, que no se efectud procedimiento alguno para tratar de recuperar dicha diferencia de consumo de energia eléctrica, a pesar que la misma es susceptible de recuperar hasta por un periodo maximo de doce (12) meses, retroactivos a la fecha detectada, siempre y cuando se ccumpla con ls lineamientos establecidos en la normativa eléctricavigente. Es decir, Hicrandina no factué un total de 189,254.22 KWhé de energia eléctrica, a suministros de usuarios de los centros de servicio ubicados en Tryjil, Huanchaco, Vir y Meche; lo cual representa un estimado’ de ciento veinte siete mil cuatrocientos sesenta y dos con 72/100 soles (G1 127,462.72) dejados de percibir, en el periodo comprendido desde abril de 2018 a febrero de 2020; ~ verifcandose que la misma, no ha sido recuperada, habiéndose superado el periodo retroactive maximo de hasta doce (12) meses contados desde la fecha de 4 de mayo de 20218 hacia atrés, seglin lo establecido por la normativa Lo expuesto, transgredié el inciso b), del articulo 31° y el articulo 92° del Decreto Ley N° 25844, Ley de Concesiones Eléctices, publicado en el Diario Oficial El Peruano el 19 de noviembre de 1992; vigente desde el 20 de noviembre de 1992, siendo el inciso b) del articulo 31° modificado por el Articulo 1 del Decreto Legislative N° 1221, “Deoreto Legislative de a aistribucion de electricidad para promover el ‘acceso a la energia eléctrica en el Pert’, publicado el 24 de setiembre de 2015; asimismo, el articulo 92° fue sustituido por el Articulo Unico de la Ley N° 29178, publicado el 3 enero 2008; asi como, se ansgredié lo establecido en el numeral 8.1.2. de la Resolucion Ministerial N° 571-2006-MEMIDMA, que aprueba la Norma DGE "Reintegros y Recuperos de Energia Electrica’, vigante desde el 2 de diclembre de 2006; de igual forma, lo establecido en el articulo 172° del Reglamiento de la Ley de Concesiones Elécticas, aprobada por Deoreto Supremo N° 009-1993, modiicado por el Articulo 1 del Decreto ‘Supremo N° 007-2006-EM, publicado el 20 enero 2006, iy Ni, También se transgredié lo establecido en el aticulo 64-A del Decrefo Supremo N° 018.2016-EM, TEFE5E mediante el cual modifica e! Reglamento de Ia Ley de Concesiones Elécricas, vigente desde el 24 de julio Sams de 2016; lo establecido en el inciso a) del numeral 4.12 del articulo 4°, de la Norma “Opciones Tanifarias y Condiciones de Aplicacin de las Tarifas a Usuario Final, aprobada con Resolucién de Consejo Directvo Ss" Onganismo Supervisor de la Inversion en Energia y Mineria OSINERGMIN N° 206-2013-0SICD, vigente 1 Site con el que cura le Emgrese Hidardine SA, sap formacin ide mediante Cara KONA-GA.0218-202 de 20 de juni, por a grenade Adrisrcin y Farzas de a Empresa Handa, mecenee cul permite vterinforasin de cada suis 5 Enel cual se deal! feeconanvertascardeeo con ¢ sunt pare ago ce uta svat Persone naturale sca que hace uso legal del surinsio de elcid y, que os response del cunplmanta dels obigeiones ‘Barca yeombmizas que se drvan desu uizacn (Resclucén de Sas Plena N* 01-2006 08UARU} Resohelon de Consein Dreclvo Orarismo Supevso del meson en Energia Mineia OSWNERGMIN N° 2062013-08100: "Open Tara BTSB 1) Solo pode opt por et oct trai fs usvarteaimertags on BT can uns demande mins ensue do hasta 20 KW’ an horas ura era de gute o con ura derarda maxima mens de hasta 20 kien hres de puna y de hasta 50 i en hoes fer de parte” «Reece de Conse Dretvo Ogeisno Superior 6 Invesn en Energia y Mine's OSINERGNIN N*206.2012-05100: “Onan Tafa ATE 4} Soa pour opia par el oc afar, aque usuars de! servic sécico an Baa Tension que einen siguientes condones: 21) Que posea un eguvo de medi con le cractrsias especies equendas pri mec cenalzade, sogin o etablecso parle Rescusn Misti N° 137-200-KE WOM 122) Que poser una demande bane mensual de hate 20 KW en Poros pura y era de pnts 0 con une demands mana maria ‘bast 204 en fares oe party ce fasta SO KW on horas we de punts" * Unitas de media de regia cic pornos. 7 Se considers mont estmase gorge se geez a tafe BTSB de Plage: Tra, vigents a4 do mayo de 2021, Sctor2:y por eimabvo que e ered vteacio aa fecha de deennexcede ls 12 meses ce rosbilad de recupera que autre roma elictica, * Fecha de detecin dela cbservacin po pate de la Comision de Contr, INFORNE DE CONTROL ESPECIFICO W* OI. 2IRT2OHE-SCE agree ee PERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 AL 28 DE FEBRERO DE 2020 990996© LA CONTRALORIA Hidrandina desde el 14 de octubre de 2014; asi como, lo indicado en la Resolucion de Sala Plena N° 002-2018- OSIJARU, mediante e| cual se aprobo el Compendio de Precedentes de Observancia obligatoria de la Junta de Apelaciones de Reclamos de Usuarios - JARU 2018, vigente desde 2 de enero de 2019, Los referidos hechos se originaron por el accionar de los colaboradores del area de Facturacién de la Gerencia Comercial; al haber facturado a usuarios con tarifas elécticas en BTSB y BTSE, importes distintos 0 menores a los que efectivamente correspondian; asi como, por los colaboradores del area de Control de Perdidas, al no haber efectuado procedimiento alguno para lograr recuperar dicha diferencia de consumo de energia eléctrica; a pesar que la misma podia haberse recuperado hasta por un periodo maximo de doce (12) meses, contabiizados desde la fecha que no se facturd, segin lo establecido por la normativa Los hechos expuestos, se detallan a continuacion: Mediante correo electrénico de 26 de agosto de 2020 (apéndice n.° 4), esta oficina del Organo de 7 Control Insitucional - OCI, soicité al gerente Comercial de Hidrandina, César Augusto Chuyes Gutiérez, la base de datos de facturacién de clientes comunes de las sedes o centros de servicio de Trujillo, Chepén y Vici, del periodo comprendido de enero de 2019 a febrero de 2020; requiriendo ls siguientes datos: némero de suministo, nombre de usuario, dreccién, taf, cento de servicio, factor de medicién, estado de suministro, lectura, consumos y observaciones por suministro; dicha informacion fue derivada al jefe de Facturaci, Jorge Vargas Vignolo, quien procedié a atender dicho requerimiento, mediante enlace adjunto® al coreo electtonico de 14 de setiembre de 2020 (apéndice n.° 5), en el cual se pudo descargar ia base de datos de los referdos centros de servicio, cabe serialar que Huanchaco pertenece a la sede Trujillo Asimismo, en mérito a la informacion alcanzada anteriormente, el 25 de setiembre de 2020, se le solicits ‘al citado gerente Comercial, mediante correo electronico (apéndice n.° 6), remitir la base de datos de lectures y consumos de suministros correspondientes al periodo 2018, requirendo al detale, las lecturas yy consumos de energia elécrca; dcha informacion fue rémitida por el César Augusto Chuyes Gutiérez, mediante correo electonico de 8 de octubre de 2020 (apéndice n.° 7), en el cual adjunto la informacion requerida en un enlace’ en el que se vsualiza la data de suministros requerdos' De la evaluacion efectuada por la Comisién de Control a la informacién alcanzada (apéndice n.° 8), respecto a los sistemas eléctricos de las localidades comprendidas en el émbito de los centros de servicio de Trujilo, Huanchaco, Virb y Moche; se verifice el detalle de consumo de energia eléctrica en cada mes de un total de 251,345 suministros, visualizandose en cada uno de ellos, la energia eléctrica mensual cconsumida, la lectura actualy la lectura anterior, seleccionandose una muestra de cuatrocientos setenta y cuatro (474) suministros que registraban consumos mayores @ 300 kWh (apéndice n.° 9). Con esta informacion, se provedié a calcular, el consumo de energia eléctrica mensual, por usuario, que correspondia facturarse. Es asi que, al restar el consumo que se debié facturar para determinado mes, con la facturacién efectuada, se advierte la existencia de consumos de energia eléctrica no facturados, que debian Tecuperarse en apiicacion de la normativa vigente (apéndice n.° 10). Al comparar ese consumo no facturado por usuario, con los reportes de “Estados de Cuenta’ (apéndice n° 11) @ *Historico de Consumos y Lectures’ (apéndice n.° 12), del Sistema Optimus NGC, se verificé tse on "Bvt de suns reveads pola Corsi de Certo corespordianes ao cents de sen da Trijlo, Huancaco, Vi y Mecha, ie un ti de 251366 "agian Invame Tecnico N*OOT-202-LEIR, emi po elintegrant de ls Consin de Coto (apéndice .° 8). Vo INFORWE DE CONTROL ESPECIRCOW O1szm2T20108SCE Paghas oar PERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 AL 29 DE FEBRERO DE 2020 j 0000d7Oa GC v : : LA CONTRALORIA v4 Hidrandina {que difere con ef consumo que fue facturado al usuario; ademas, al revisar el reporte de Convenios'* {apéndice n.° 13) en el Sistema Optimus NGC, se pudo corroborar que no se recuperé dicha diferencia de consumo de energia eléctrica; como tampoco se recuperé a través de liquidaciones de consumo 0 con re-factureciones. ‘A consecuencia de ello, se pudo advertr la existencia de suministros, con tarfas elécticas en BT5B y BBTSE que presentan consumos reales que debieron ser facturados por mes, lo cual no fue controlado por i el Supenisor de consumos, dado a que fueron facturads a través de consurmos estimados; sin embargo, en la informacion remitida por la empresa se advierte que se facturd al usuario, un monto menor al que correspondia. (Apéndice n.° 8) Siendo el resultado de la veriicacién efectuada por la Comisién de Control, en forma mensual a la muestra! extaida, la obtencién de ciento cuarenta y siete (147) suministrs eléctrcos de usuarios (Apéndice n.° 8), que el area de Facturacion no facturd energia eléctrica conforme a las lecturas: registradas en el sistema Opfmus NGC; asi como también, el area de Control de Pérdidas no efectud 7 procedimiento alguno para recuperat el importe no facturado oportunamente's, A continuacién, se presenta la muestra que corresponde al consumo comprendido en el periodo de abril de 2018 a febrero de 2020, detallandose e! total de suministos'* de energia eléctrca, por cada centro de servicio” (apéndice n.° 14) Tabla? 4 ‘Suministros observados en cada centro de servicio (*) centro Servicio ne Trujillo 116 Huanchaco 3 3 Noche 2 TOTAL a7 Fuente: Cone electicio de 14 de setimbvey8 de ocube 202, rego rrla Grencis de Come Elaorado por: La Cais de Con. (Datos actualizados,posterires 3 evaluacibn de comentarios (apéndice n* 14) De los ciento cuarenta y siete (147) suministos eléctricos observados, la Comision de Control ha constatado un total de 189,254.22 kWh de energia eléctrica no facturada oportunamente, por el rea de Facturacion, los cuales pertenecen a los centros de servicio Tryjilo, Huanchaco, Viri y Moche; durante el periodo ‘comprendido entre abril de 2018 a febrero de 2020 (apéndice n.° 14), tal como se muestra a continuacién © Enel eal se deta el raclorariertoacorado con al usuario para el pag de deuc, + ues que comprende le carted de cuarocet seers ycupto (4) sum (apéndee m8). * Sogun ge aceon a elem fon nO, emo poral wtgrante de a Cension Aco * Seqin el Ceo Noconalca Elects (euninsto 2011] rats Sumiso - Corus ce sttacones que parmien i aimeeacn da nei elt on ferme segura que log asta o puts do ere 7 hos nfomatve n® 007-2027 RL oo de etube de 2021 apéndicen.**4) INFORME DE CONTROL ESPECIICO W° O13 20272 OTHE SCE Pana doa PPERIODO: DEL 1 DE ABRI. DE 2018 AL 29 DE FEBRERO DE 2020 890005Oo Alea LA CONTRALORIA 74 Hidrandina Tabla? 2: Suminietos por cada centro de seni y consumo de i Energia elctrice que no se facturé Centro i Energia f Servicio lentes |erearica en ih Trajille 718 136,206.02 Haanchave 8 "8519.00 e Bua Moshe z F262 TOTAL Ww 108 25422 Fuente: Como slcrorica de 14 ce seen y 8 de octubre 2070, eid por Geena de Comercial a Elaborado por a Corsi de Corto. () Datos artualiacos,posteires a evabacisa de comentarios (apéndicen* 14) Usuarios, se procedié a verficar el consumo mensual no facturado por cada Centro de Servicio, segin se detalla en las tablas n.°* 3 4: Tablas ‘Consumos de energia ebctrica (kW) no facturada on el period 10 de abril de 2018 a febrero de 2019 Trujile ae | 186 Homenass | aa [0 | 0 0 | wm | 0 | se | 6 L Vira %_ [0 | 0 | ae | 0 o | fo [8 [3 Woche tt pe poy ee TOTAL wae _[ ae [ae | ee mar | amae | sree [ese | ate ) Fete Ifomactn reat parla Gateria Comer madant coo elsténcn de 14 ce seembre y 6 de cour 220. iota: En ice masas Go ane, 0 y marzo de 2078, Se registaron paris de enargia lactic {Datos atualzados, posterior a evalvacion de comentarios (apéndie 14) Tablans 4: Consumo de energiaelétrca (on kWh) no facturada en el periodo de abi de 2019 a febrero de 2020 rule 38. i ‘Hisnenaco a) { vird c 0 | a Woche a TOTAL wa [ime [aoe | se | 0 | me | me | me | men | aon | we Fert iromactn roms por a Grenea Comercal Wadia coo Gaatica de 14 de seein y8 de ote 200. Elaborado por La Consn de Contol Nota En ames 6 marzo de 218, na se regstaon pics de ene ec, (7 Datos actalzador, postriores a evaluacion de comentarios (apéndice 14) INFORME DE CONTROLESPECIFCON Gis 2m2T20TWE SCE PagnaTceaT PPERIODO: DEL 1 DE ABRE. DE 2018 AL 29 DE FEBRERO DE 2020 650005i webs \ GOWISION © LA CONTRALORIA Hidrandina Es de precisar que, el Concesionario (Hidrandina) puede praceder al recupero, cuando por falta de adecuada ‘medicién 0 por ertores en e! proceso de facturacion'®, se considere importes distintos a los que efectivamente ccorrespondan, siendo posible efectuarse el recupero ante el célculo, de acuerdo a la tarifa vigente a la fecha de deteccidn, en el cual se considera un periodo retroactivo méximo de hasta doce (12) meses, contados desde la fecha de deteccion por parte del Concesionario’, recupero que se debe efectuar en diez (10) mensualidades igueles sin intereses ni moras, segin o establecido en el articulo 92° del Decreto Ley 25844 denominada Ley de Concesiones Eléctricas, sustituida por el Articulo Unico de la Ley N° 29178. Asimismeo, de los ciento cuarenta y siete (147) suministros en los que existia una diferencia de consumo en Kh no facturado y no cobrado; se procedié a seleccionar la cantidad de veintitrés (23) suministros en la cludad de Tryjllo y once (11) en el dstto de Vird, con la finalad de verifcar in situ, la existencia de los mismos y su respectiva ubicacién; situacién de cada medidor que se detella en el “Acta de verticacién de ‘medidores de clientes menores en la ciudad de Trujillo, de la Emoresa Regional de Servicio Publica de Electricidad Electronorte Medio Sociedad Andnima — HIDRANDINA S.A.” efectuada el 1 de jullo de 2021 {apéndice n.° 15) y sitacion que se detalla en el “Acta de verticacién de medidores de clientes menores en |e ciudad de Viri, de la Empresa Regional de Servicio Pablo de Electricidad Electronorte Medio Sociedad ‘Anénima ~ HIDRANDINA S.A." efectuada el 2 de julio de 2021 (apéndice n.° 16), evidenciandose que algunos de estos suministros no contatian con facil acceso, por encontrarse ubicados en ol interior de los domiciios, condominios, tiendas comerciales y enrejados; asimismo, se encontraron suministros de facil aeveso; es decir ubicados en las fachadas de casas, tal como se detala en las tablas n.° 5 y 6, respectivamente: : Tablane 5 Eine r o. a Ot | av Arica Node N° 140 Ur, Dane Hoye °* Masians core secrrico de § de uo de 202, | Gerete Comarca, César Chyes Gutérez de Miranda SA, omd ala Comsién de Cont el proceso medio el cis Hird, efectia de Tora de letra, proceso de Face "El proceso de foe de ata ge nelson react del oonogrema de lec, a misma qu es efectada por la empresa SESGA, y que revi 8 cade fons do lira ol Alita do Fackua'on gonaa os pacones de ecu, oscil son reitos a a conta afr que ‘roceds a catgar en Setema wab deletes (Setnms S'SCO} y contin con a oa ce leks saabnc de facturadoncoresponciene 2 eronogroma de let. Leemprese SESGA a Favs de u personal, efecta atoms de lectrs dun modi, gulngose dl cédigo rola na cja por medio, tiga 8 lectia ene apleabio mds. en sl cal el equipo oul incear a neceiéad, on bse sa varann de consumos, ane ua rueve reloure (oorand lo ide), poe lego sata Ta toma flgrtoa dl medory de le caja. Dcnaiomscen es grabaca ene aicavo ‘on age le muss ol sguent summa engin 2 ener teat a i Sltoma NGC para proceer cn el agit respecte, ‘ich apeatva events con iromeacion vise somo ge el rerbo,drecsony ls tate de coigs co cbsenacin, no cueri con lacus ni ‘orouesatarore En oo ol carta enevente air inesimena pe pose: ealzari tora de et, corm medio itary, mie opaca, mesdor se tua "dor no bead, mecior cio, et; deber consign dice obeavacn eno apestvo ml 2, Pres Facbacn Aino, sea ele Gere Covet ue a vex como oT do gts ris por contase SESSA, im {Stems NGE se ea 6 sear en canna ‘Toa Darator ina pat oo rps [brea pte ae Son revs ot frais do Fecain qn crete de egos gato cnc lcs Duis ep de eintn eect por Aoi fe Ferd, raor ata db zs psn Sr ako, 6 cH pan # ‘sortase culo rat corsa S53 lie NGC cau el anu. ‘Sie soa sla contr ees cao cog oe eran atc aon ts m,n es ud 0s {trek ec adv porinpasrero camo for spot: mebder br ie opacs. oe oa caso a Bere al eb neo a et. Dirt pou do um can moro pate fone caro Se czas un euro aca cn cos Qe coveorden eco {tegen eo trace enters ealiza srr ng. compra con mis ra a8 ca, Sot seca pura euscn gr somo ox coun sot VS mes ever hago ce oro pe eco cro runs, Sent erevso gown dapat Ga mvs nvlran yd esa ceo se ose eer Se ues ee fal 28 sol aae secon ner de Reson Mitel? 571 [Link] DM Go 23 ce avn de 2005, eat aroma OE “Rattan yesipes coreg Bae INFORME DE CONTROL ESPECIFICO NT ovszmnT2aH1e SCE PagradcemT PERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 AL 29 DE FEBRERO DE 2020 30016CO GA LA CONTRALORIA 74 Hidrandina © | ay San - nto | Meedorubcae dts de se Set 7 Br oe csvrase | rapt | Marat 8 [av Sante 1144 hd Baro El Moin ‘s7az726 | Tuto _| Medidorubicado en faahaga © | av. EoparaN*con Av. Ejercte Baro EIMoino | $9920223 | Tryite | Medidorubieado on via |S ae RAT OTE ce | rae | ie OT Z i | Ta Ra Er OT Ti BE Mie carta | Toi To Ee CRY Cae BEIT SEE | areas Te Urb, Les Quintanes: 1263051 | Truito | sandominio [Cet 69 Ub Pore ceca | Tap Met to 5 Yc acsnn atu Pama | ezrin | Tage _| Me wo ace 10 [Asconci Sains Me APTO 01 Ste, Deminguto | 4830724 | Talo _| Medldorublado en Tachace TT y tac es 22 Sr ta ores | ote | ar 7 Tanah 5B Como | sate | Tra —| ee ITE 1 |e Maa TERPS er | asm a i WE EST Ta TE TRB TH Metoed i Etaga 46465784 | Trillo | eonad con raja 15 | ds Sa TET“ Ti a ope tape. j S9086774 | Tro | intene de cerejera [i TO TTY oe [apa eT a ‘ator | ean | M TT an era TU Cot “Buea | Tai | esos 78 | av vetor treo 1695 Ur. Catia 5806005 | Tryjto | Meir dena oe tense ce 79 [Av de ayo 00609 Ces Huan BS72062_| Trio _| Meda aciede 2 u ‘Medidor sin fea acceso, en | fio 4 Ut Cato ert | To | 2 | Ga, Las Ghiras 0779 Ue Calfamia [eeariaa [Trae Meir en woes [av Eat 0205 I SGriCert Tasso | #800868 | Tajo _| Canto Coneriafe Atmere 23 | Av, América Norte 00147 Bare EI Maing 4210716 | _Trulo | Se ubied deniro de vivenda 7 tans es Se OSD PU Ta TA ww HT To, eB Erin RgeaT ee SC ti oe ( JEFF DE jecrciad Elecronore Mecho Sociedad Andnima - HIDRANDINA S.A. de de julo de 2021. (Apéndice n.° 14) Coat _coubiON Rabie Sumnistos via en cent de servi de Vi " Direcisn Sumpiseo Comentaris 7 | pec wo7 Sx nents ono | oer | MOREA ore aE ARTA cr ro 0 2 [Gaetaniventaacieate | ares | Mrs 2 | coe RewsoPamen= 2s ute eo | SAG | Museen nos a eens vane 47774590 | Meaidor instatado en fechade car Cal ET TR faa 5 (8 sent | wed rente eat ae ORAS se a © | past 47078208 | mio, adeno do ue ef 7 a is we OAC | TRT| osrt ca 7 Fi ern sartot | wodr ran a 97 fe are Ves Ro [TITS | Madre ros 7 soa aaa eee (o | me su0aAt nao var maa | stzn |, 2, Sm iE TE CONT ROLEGPESHCO TRA ONE Payavee PPERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 AL 28 DE FEBRERO DE 2020 O5e0tiOQ CO VA, ; LA CONTRALORIA b Hidrandina Tinea SAG We 11 | mtb t2ashi evo vor Raa | 7760009 | earespande ogi basco date | sear) vente: KEE Ge veMEDOD G2 EIGOS CTE Toes iG GAT de Vi, de B ERG RADA Serve Pitino nesta econ avo Seta Aontna HERANGDA Ge colo de 200" (pense n15) (Mesos sade eer vendo. Posteriormente, la Comisiin de Control a fin de verficar la informacion registrada en el Sistema Optimus NGC, solicit al jefe de Control de Pérdides, Percy Pérez Becerra, através de correo electrénico de 6 de julio de 2021 (apéndice n.° 17), en archivo Excel, informe si el area de Facturacin, comunicd a Control de Pérdidas respecto al recupero de energia de los ciento sesenta y siete (167) suministros observados, Tequiriéndose ademas adjunte documentacién que lo sustente; dicho requerimiento fue atendido mediante correo de 16 de julio de 2021 (apéndice n.° 17), en el cual se adjunté en archivo Excel, detaliando las acciones efectuadas por el rea de Control de Pérdidas. Del mismo modo, mediante coreo electronica de 6 de julio de 2021 (apéndice n.° 18), se le solcté oe informacién al jafe de Facturactin, Jorge Luis Vargas Vignolo, requiriendo sefalr si informé al area de Control de Pérdidas el recupero de los clento sesenta y siete (167) suministros observadis, indicando la documentacién que la sustente, Dicho requerimiento fue atendido el 9 de julio de 2021 (apéndice n.° 18), alcanzando la informacion requerida en archivo Excel, en el cual el referido jefe de Facturacion, sefalo que s@ remite la informacién necesaria @ Control de Pérdidas®, para que se analcen y apliquen de corresponder los recuperos. De la evaluacion efectuade” (apéndice n.° 19), a la informacion alcanzada por las citadas areas; asi como, Je la verificacion a la informacion registrada en fos Historicos de consumos (apéndice n.° 12) del Sistema timus NGC fa Comision de Control ha evidenciado que dos (2) suministros, de los ciento sesenta y siete 67) observados, no registran diferencia de consumo no facturado, en el periodo de abril de 2018 a febrero ‘de 2020, dado a que el jefe de Facturacion, Jorge Vargas Vignolo, sefialé respecto al suministro 1n.* 46939481, lo siguiente: ‘ "No procede recupero, No existe rreguleridad en el suministo y &s accesible para tome do lectures, consumos posteriores se regulaizan dentro del promedtos histricos No se facturé el consumo rea de fa energia poraue se ha elevado con respect al mes anterior, de acuerdo @ fa resolucién de consejo directo Osinergrnin 115-2017-OS/CD, Esto quiere decir que no se facture consumo total regisrado y debido @ que los consumes posteriores del periado observado son semejantes a los consumos anteriores no procede le aplicacién del recupero causa I. Xo Asimismo, respecto al suministron.* 47472142, el referido jefe de Facturacién, sefiaé lo siguiente: "Medidor con acceso para toma de lectura, el mes observado no coresponde recupero, por error de lectura ‘corresponde reintegro” j'®Segin oifomade po l Grete Corer, César Chuyes Gutez,mecisnt coneoelcbnicn do 5 de uo de 207%, tea de Conta de ares esa enceace de efecue el rciper de eneyla crc, cya syporisin se encura a caro dl Supervisor de Resuperss Reiegs de erage “Tambian nice qv. proeso de reouero decreas eine con a intwencn dol suri, pera cualquier tpo de casa de ecupra, = toma en cera a fecha de leven como bse par tices "Causal Ear en el proceso do fcuract, cya plzo mimo de nba e de cco (6) as habe despots dea dtecin + Cavs Earn el stem de meictn, cue plo misino de rofacon es de sno) ds hates despise de detec. 1 aust lit Ear en fe ntlactn del steme de mec: ciye plaza mdxio de ncicain 6s de eno (5) aes bles despubs doe eon, ~ Causal V- Vuerasn des conor de suns, cwyo plaza mao ce reticacn esd ts (9) cas nies ceapuss le detect, 1 Causal V; Uso de eng sin ariacin dela concestrari, co azo mbm de. noReanibn oso tes (9) cas his dspubs of detec Respect al proceso de ciclo, s use el Set de Geslon Comer NGC, tanto como referencia pogo defen trinso en centa los proetios do ato () masta aries de & inex, soo esth perio recuparrhssta doc (12) mesas avis 2 a decrin de inegdasad conflome 8a noma de Reagers Renee. Ell, en corconarca cone etait one ariel 91° y 2° 6 le Resouccn intel N" £71 2008 NEMDM. "= Mesentelnme ToaricaN O08 202145, fapéndice n° 19, INFORM DE CONTROL ESPECICON O1samDT2aTE SCE Pagna toceat PERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 AL 29 DE FEBRERO DE 2020 nanoteoO LA CONTRALORIA inet bees trac Dt Hidrandina ‘Asimismo, el érea de Faoturacién informé a la Comisién Auditora, que através del Sistema Optimus NGC, se j alerts y registré a ciento cincuenta y cuatro (154) suministos de la lista de observados, los cuales eren pasibles a recupero, con la fnalidad de que el étea de Control de Pérdidas evalie acciones; mientras que ‘icha rea indica que solo ciento quince (115) suministos fueron informados por el area de Facturacion y registrados en el médulo de recupero y reintegros del Sistema Optimus NGC; lo cual se provedié a verificar en cada una de las razones expuestas por Jorge Vargas Vignola, jefe de Facturacién, en los suministros observados, informacién alcanzada en archivo Excel; consteténdose que efectivamente, el area de Facturacién, alerté a Control de Pérdidas, para que evalie aociones y proceda al recupero, solo de ciento ‘quince (115) suministros; sin embargo, de la documentaci6n alcanzada por Perey Perez Becerra, jefe de Control de Pércidas, no se evidencia que haya efectuado procedimiento alguno para regularizar y lograr facturar la energia consumida y registrada en los medidores de suministo eléctico, que no fueron facturados en determinados meses, del periodo abril 2018 a febrero de 2020. De igual manera, de la verifcacién efectuada a la informacion alcanzada, respecto a los suministros observarios, se observ6 que veintdés (22) de ellos, se encuentran instalados al interior del predio del ~ usuario, situacion que puede conllevar a errores de facturacién; lo cual, puede ser recuperados a través de liquidaciones de consumos de energia elétrica, siempre y cuando se cumpla con lo estabiecido en el articulo 172° del Reglamento de! Decreto Ley n.* 25844, Ley de concesiones eléctricas que indica: "S/ se hubjeran producido consumos mayores alas facturados, éstos deberén ser pagados pore! usuario al concesionario @ la taifavigente en la fecha de liquidecié: en una sole cuota y dentro del perfodo de cobranza," Tambien podria ser recuperado por “error en el proceso de facturacion’ aplicando lo establecido en los numerales 5 y 8 de la norma DGE ‘Reintegros y Recuperos de Energia Eléctrica’, aprobada con Resolucion Ministerial N® 571-2006-MEMIDM, procedimiento que beneficiaria al usuario ya que en su numeral 8.2.2, sefiala que el } “Recupero se efectuara en diz (10) cuotas mensuales': sin embargo, no se advierte procedimiento alguno que haya efectuado el Supervisor de Control de Conexiones, para regularizar dicha situacion y lograr facturar la energia consumida y registrada en el medidor del suministo eléctrico, ASi también, de la lista de los suministros en mencién, se evidencid que cincuenta y cuatro (54) suministros, presentaban observaciones distintas a las de medidor intemo; situacion ue’ podria ser sustentada como Cobstaculo o inaccesibilidad para a toma de lectura del medidor de energia eléctrica. Por o que, es necesario indicar, que la Empresa Hidrandine es responsable del estricto cumplmiento del articulo 31° del Decreto Ley N® 25844 ~ Ley de Concesiones Eléctricas; el cual sefiala: “Tanto los titulares de concesin como los titulares de auforizacién, estén obligados a a) (..) ) Conservar y mantener sus obras e instalaciones en condiciones adecuades pare su operacién eficiente, de acuerdo a lo previsto en el contrato de concesién, o de acuerdo a las normas que cemita ef Ministerio de Energia y Minas, segun correspond, \_comsion () Se puede advertir también, que ochenta y nueve (89) suministros, no presentaban observaciones relacionadas a obstaculos en la actividad de toma de lectura de medidor; sin embargo, el area de Facturacién cemitid facturaciones aplicando consumos estimados; con lo cual estaria incurriendo en la ‘Indebida aplicacién de facturacion por promedio’, segin lo establecido en el inciso IV), del numeral 1.2.1. Respecto del consumo, del numeral 1.2, Error en el registro de datos para la emisin del recibo, del subcapituo |. Error en el proceso de facturacién, de los Lineamientos Resolutivos de a Junta de Apelaciones de Reclemos de Usuarios ~ JARU, aprobada mediante Resolucién de Sala Plena N° 002-2009-OSIJARU. Por lo que, el area de Facturacion en estos casos debié facturar conforme a las lecturas que los medidores marcaron, lo cual se puede corroborar en el Sistema Optimus NGC, verificando previamente e! buen estado del suministo (medidor). Por lo expuesto, en estos suministros se advierte posibles fallas en la toma de lecturas de medidores en meses anterores al mes detectado, y tras el sinceramienio o la obtencién de la lectura ‘correcta, generé consumos elevados 0 atipicos los cuales la entidad facturd @ través de consumos IWFORNE DE CONTROL ESPECIRCO W OTS 2IDT2O14E-SCE Fagra tice? PPeRIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 AL. 28 DE FEBRERO DE 2020Oo VA ae ai LA CONTRALORIA VA Hidrandina cestimedos, a pesar de contar con las lecturas (lectura anterior y actual respectivamente).. Asimismo, es de indicar que el area de Control de Pérdidas, en la celda "En caso le respuesta fuera SI ingicar la cantiad de energia recuperada y el importe respectivo" de su archivo Excel, remitiéo mediante correo electrinico de 16 de julio de 2021 (apéndice n.° 17), sefalé fo siguiente“... No se ha facturado ye que fa LCE en su articulo 64-A indica que solo es posible tacturar cuando se ejecute la toma de lectura (...)" Io cual no se ha evidenciado, ya que el texto del articulo 64° de la Ley de Conoasiones Eléctricas (Decreto Ley N° 25844), no correspond con lo expuesto. Por Io tanto, se mantienen observados ciento cuarenta y siete (147) suministros, no facturados al cien por lento (100%), en determinados meses, durante el periodo de abril de 2018 a febrero de 2020; correspondientes a los centros de servicios de Tryjilo, Huanchaco, Vira y Moche, tal como se muestra en la siguiente tabla: 7 Table n° 7 ‘Cantidad de suministros observados por centro de servicio (*) 1 Centro i i ee hetes Trail Te Wuanehico w Vie 7 Woche z TOTAL w Fuente: Corao secre. de 14 de sesemtrey& corte 020, remo por Grecia de Comercial Elaberao por La Comision da Coro. (Datos actuatzados, posteires 2 evaluacion de comentarios.” Ley de Concesiones Eléctricas sustituido por el articulo unico de la Ley 29178 y en la Resolucion Teeyoe—\ Ministerial n° 571-2006-MEM/OMA que aprueba la Norma DGE ‘Reiniegras y Recuperos de energia | Comision, electrca’, se procedié a efectuar el caloulo aproximado considerando la tarfavigente (al 4 de mayo de 2021), SE fecha de detecciin de ia observacién. Por lo que, se considera el Pliego Tarifario Maximo de Servicio Zé Piblico, pubicado en el portal del OSINERGMIN (httos:twnw [Link]/Taritas/Electrcidad/PliegcTarifarioaspx7Id=130000), vigente al 4 de mayo de 2021. A continuacion se muestra imagenes del aliego publicado en el portal OSINERGMIN y el detalle de la energia no facturada; asi como, el calcul aproximado en soles que representa: Es de precisar que segiin fo establecido en el numeral 92.1, del articulo 92° del Decreto Ley N° 25844, Imagen del Pliego Vigente Publicado en el Portal Osinergmin usnifagen cps Gal pol 8 OSERGHIN INFORME De CONTROL ESPECIFICO Wr O19. 202120148 SCE Page acer? PPERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 AL 28 DE FEBRERO DE 2020 000014“Oo LA CONTRALORIA Enea BE REP Imagen de la Tarifa Publicado en el Portal Osinergmin ee x] 8 wen iSne/Phagatavtano aeprtiax' 30000 DNA-CO., Ba Receides lon apne bee Pees ens ase Stine 588 -[Link]: ara conse ween De Bence a uni inage cnt Sl poral dl OSNERGHIN, Raz6n por la cual se pudo cuantificar la cantidad de 189,254.22 kWh de energia eléctrica que Hidrandina, de0 de facturar, a misma que fue registrada en los sistemas de medivion de cada uno de los suminstros. ‘observaios (147 suministos), lo cual representa un importe de ciento veintisiete mil cuatrocientos sesenta y dos con 72/100 soles (S! 127,462.72), monto que habria afectado los intereses econdmicos de la empresa, tal como se detalla a continuacion: nase ce | ue | tem | | ‘Servicio [Electrica en kwh) aa ee = ee ee TOTAL 147 189,254.22 * 9.6735 127,462.72 Fuente: Coren dlciice de 14 de sebentrey Bde ooubre 200, rida pols Gere a Comeraly cestounitao el plogo tartar gota dl 4 ds mayo da 2021, Elaborad po: a Corin oe Conta (Datos 2ctatzados, psterires a ovaluacibn de comentarios. For lo antes expuesto, la Comisién de Control, ha evidenciado® (apéndice n.° 14) que Hidrandina no facturd tun total 189,254.22 kWh de energia eléctrica a clento cuarenta y siete (147) suministos elécticos de usuarios ubicados en el ambito de los centros de servicio Trujlle, Huanchaco, Vir y Moche; lo que representa un estimado® de ciento veintsiete mil cuatrocientos sesenta y dos con 72/100 soles \, (SI 127,462.72), dejados de percibi, afectando los intereses de la empresa, en el periodo comprendido —;\desde abril de 2018 a febrero de 2020; vertficéndose que la misma, no ha sido recuperada, habiendose «_” }superado el periodo retroactivo maximo de hasta doce (12) meses contados desde la fecha de 4 de mayo de 2021, hacia atras, segiin lo establecido por la normativa Los referdos heches se origina por el acconar de os colaboradores del area de Factuacion; al haber facturado a usuarios con tarfas eéctices en BTSB y BTSE, importes dstintos a fos que efecvamente a comtespondian; asi como, por ls colaboradores del érea de Contol de Pérdidas al no haber efectuado el C5, recupero de dicha eiferencia de consumo de energia elécica; a pesar que la misma podia haberse 2 Hoja foal. 001-20"-ERL de 5 do ob oe 2021 (spend n* 14. 2» Se considers moni esimeto pore se generale ele 375 ce Plage: Trl, vigente a Ge mayo de 2021, Sect 2y gore mofvo que el oriado reeactvo a oaks de Gelectneteeca io 12 meses deposited ce [Link] que aerial rommatva Gra {WFORWE DE CONTROL ESPECIRCO Ww OISaIEIZ-018SCE Pages Beat PPERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 AL 28 DE FEBRERO DE 2020 800015OD a GA, ; LA CONTRALORIA 74 Hidrandina j recuperado hasta por un periodo maximo de doce (12) meses, contablizados desde la fecha que no se 1 factur6. En tal sentido, los hechos expuestos contravienen lo dispuesto en la normativa siguiente: I Y Decreto Ley N° 25844, Ley de Concesiones Eléctricas, publicada en el Diario Oficial El Peruano el 19 de noviembre de 1992; vigente desde el 20 de noviembre de 1992, uo) Articulo 31.-Tanto los titulares de concesién com los titulares de autorizacién, estan obligados a: ) Conservar y mantener sus obras e instalaciones en condiciones adecuadas para su operacién eficiente, de acuerdo a lo previsto en el contrato de concesién, 0 de acuerdo a las normas que emita e! Ministerio de Energia y Minas, segdin comesponda, (7° Modificado por el Articulo 1 de! Decteto Legislative N° 1221, “Decreto Legisatvo de fa alstnibucién de clectrcidad pare promover el acceso a fa energia eléctrica en ef Pert’, pubicado el 24 de ~ seliembre de 2015, “) "Articulo 92.- Cusndo por falta de adecuada medicin o por errores en el proceso de fecluracisn, so considere importes dlstntos a fos que efectivamente correspondan, fos concesionarios procedersn al recupero 0 al reintagro, segiin sea el caso. E! monto a recuperar por el concesionario se calculara de acuerdo a /a tarifa vigente a la fecha de | doteccion y considerando un periodo maximo de doce (12) meses anteriores a esta fecha. (..). Susttuido por el Aticulo Unico de la Ley N° 29178, pubicado el 3 enero 2008, Decreto Supremo N° 093-93-EM Reglamento de la Ley de Concesiones Eléctricas Ley 25844, publicado el publicada en el Diario Oficial El Peruano el 25 de'febrero de 1993; vigente desde 21 26 de febrero de 1993, “L) Articulo 172.- El equipo de mediciin pospago deberd estar ubicedo en lugar accesible para e! respectivo contro! por perte del concesionario. De no cumplirse con este requisite de accesibiidad, ef concesionario queda autorizedo a efectuar la facturacién empleando un sistema de promedios. De no existir informacién adecuada para este sistema se estimaré ef consumo mensual ‘mutipicando fa potencia contratada por 240 horas. Este sistema de fecturacién podra efectuarse por un periodo maximo de sels meses, al cabo de! ‘cual y previa notificacion al usuario, con trenta (30) dias calendario de anticipacién, ef concesionario procederé a efectuar el corte de! suministro, debiendo verificary fiquidar los consumos reales. Si se hubieren producido consumos mayores a los facturados, éstos deberén ser pagados por el usuario al concesionaro a la tarfa vigente en la feche de liquidact6n, en una sola cuota y dentro del periodo de cobranza. En el caso contrario, de haberse producido consumos menores @ las facturados, ef concesfonario deberé reembolsar la diferencia al usuario, valorizada a la tara vigente, en el mes siguiente de efectuada fa liquidacion.(...)" Articule modifcado por el Articulo 1 de! Decreto Supremo N° 007-2008-EM, publicado el 20 enero 2008: Y Decreto Supremo N° 018-2016-EM, modificatoria del Reglamento de la Ley de Concesiones Eléctricas, publicado el 24 de julio del 2016. 4) : REGISTRO DE CONSUMO MENSUAL Y FACTURACION IFORWE De CONTROL ESPECIRCOW o1sanaTZO1eSCE Pagha todo? PERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 AL 290 FEBRERO DE 2020 ANNNIS| a VA aa: LA. CONTRALORIA 74 Hidrandina Articulo 64 A.- Las EDEs, los titulares y las personas que obtengan los permisos que se refiere e! articulo 121 de ta Ley estan obligados tomar mensualmente fa lectura de los medidores que registra el consumo de energia y en base a ello emit la facture del mes correspondiente, saivo la excepcin prevista en el articulo 172 del presente Reglamento. (.)" Y Resolucién Ministerial N° §71-2006-MEM/DMA, que aprueba la Norma DGE “Reintegros y Recuperos de Energia Eléctrica’, publicada el 2 de diciembre de 2006, vigente desde el 4 de diciembre de 2006, 4 8. Consideraciones de Aplicacion 8.1 Periodo Retroactivo de Célculo 8.1.2 En concordancia con a! Articulo 92° de fa LCE y el Articulo 177° del RLCE, ¢! céloulo det Recupero se efectiia considerando un periodo retroactivo maximo de hasta doce (12) meses, 7 ccontados desde la fecha de detecci6n por parte del Concesionario. iy ¥- Resolucién de Consejo Directivo Organismo Supervisor de la Inversion en Energia y Mineria ‘Osinergmin N° 206-2013-OS/CD, norma “Opciones Tarifarias y Condiciones de Aplicacién de las Tarifas a Usuario Final”, publicado el 14 de octubre del 2013. “od 4.12 Perlodo de Facturacién @) Con la excepcién de fos usuarios femporales del servicio eléctrio, ef periodo de faciurecion es mensual y no podra ser inferior a veintioaho (28) dias calendario ni exceder fos treinta y tres (33) dias calendario, No deberé haber més “de: 12 facturaciones en el af. Excepcionaimente para la primera facturactén de un nuevo suminstro, reinstalacién de la cconexién 0 cuando se modifique ef tico de conexién de un suministr existente, podra ~aplicarse un perfodo de facturacién no mayor @ 45 dias calendar, ni menor a 15 dias calendario, (A) Resolucién de Sala Plena N° 002-2018-OS/JARU-Compendio de Precedentes de Observancia Obligatoria-JARU 2018, publicada el 2 de enero de 2018, Consumos atipicos “ad Precedentes de observancia obligatoria Conforme a fo expuesto, se considera que ef consumo reclamado es atfpico si se cumple los siguientes supuestos: = Se ha descartad errores de facturacién y errores del sistema de medicién de responsabilidad de la empresa distribuidora: = Se ha descartado fugas de electricidad on las instalaciones intemas de responsabilidad de! usuario; = Se verifica que ef consumo facturado que es materia de reclamo es mayor que fa estimacion de! consumo limite (CL); - Se veriica que el consumo facturado que es materia de reclamo es mayor que e! consumo teorico obtenido a través del inventario de las cargas eléctricas instaladas en el inmueble, cconforme a la Guia para Calcular el Consumo Eléctrico Doméstico de Osinergmin. (J INFORWE DE CONTROL ESPECIFCO W OTS 2IzT2148 SCE Pagina 5 ce77 PERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 A. 29 DE FEBRERO DE 2020 000017oO GA tiidrandi LA CONTRALORIA 74 Hidrandina Y Pliego Tarifario Maximo de Servicio Pablico de Electricidad, publicado por OSINERGMIN el 4 de mayo de 2021 y actualizado con las Resoluciones n.°* 067, 069, 070, 079, 082, 084, 085, 086 de 2021-OSICD, publicado el 13 y 27 de abril de 2021, respectivamente, TARIFA BTSB: _ TARIFA CON SMPLE MEDICION DE ENERGIA 1 ego: Tilo, vignt aldo mayo de 2021, Soctor2 a) ronae BRR J) (eased Sia ' a 2 EZ t ( Los hechos expuestos ocasionaron que la Empresa Hidrandina S.A., no facture un total de 189,254.22 kWh : de energia eléctica, a suministros de usuarios de los centros de servicio ubicados en Tryjlo, Huanchaco, a Virisy Meche, representando una suma ascendente a ciento veintsiete mil cuatrocientos sesenta y dos con 72/100 soles (S/ 127,462.72) dejados de percibir en el periodo comprendido desde abrii de 2018 a febrero de 2020, afectando los intereses de la empresa Los referidos hechos se otiginaron por el accionar de los colaboradores del area de Facturacién al haber ‘acturado a usuarios con tarfas electricas en BTSB y BTSE, importes distntos a los que efectivamente correspondian; asi como, por el accionar de los colaboraddores del area de Control de Pérdidas, al no efsctuar el recupero de dicha diferencia de consumo de energia eléctrica, a peser que la misma podia haberse recuperado hasta por un periodo maximo de dove (12) meses, contabilizados desde la fecha que no se attr Las personas comprendidas en los hechos, presentaron sus comentarios conforme consta en el apéndice 1. 20 del Informe de Control Especifico. Efectuada la evaluacion de los comentarios o aclaraciones y documentos presentados, concluyendo que no 88 desvitdan los hechos notiicados en el pliego de Hechos. La referida evaluacion, a cédula de ‘comunicacién y la notificacién, forman parte del apéndice N° 20 del Informe de Control Especifco, en tal } sentido, subsiste la presunta responsabilidad de las siguientes personas: Jef {CoMisION QY 1. César Augusto Chuyes Gutiérrez, identicado con DNI n.* 03497647, gerente Comercial, durante el periodo de 1 de diciembre de 2014 a Ia actualidad, designado con Resolucién GG-022-2014 de 1 de diciembre de 2014 (apéndice N° 21); a quien se le comunicé el pliego de hechos mediante Cédula de Comunicacién N° 001-2021-CGIOCI-SCE-0148, recepcionada el 23 de agosto de 2021 (apéndice n.° 20}, presentando sus comentarios a través de correo electronica de 3 de setiembre de 2021 (apéndice n.° 20). Sobre el particular, es de indicar que como resultado de la evaluacién de sus comentarios formulados, se ha determinado que el hecho especifico con evidencia de iegularidad no ha sido desvirtuado y configura presunta responsabilidad administatva funcional y civil, cuyo desarrollo consta en el apéndice n.° 20 del Informe de Control Espectfco, Por lo que, en su condicién de gerente Comercial de la empresa Hidrandina S.A., incumplié sus deberes funcionales establecidos en el Manual de Organizacion y Funciones ~ MOF, aprobado con Resolucién de Gerencia General N° GG-028-2005 de 9 de noviembre de 2005 (apéndice n.° 22), en el cual le correspondia “1, Planear, organizer, dirigir y controlar el proceso de comercializecién, cde conformidad con e! marco legal vigente y las normas técnicas de calidad de! servicio" del itera B. Funciones Generales; asi como, las funciones espectficas establecidas en los numerales "7 | INFORNE DE CONTROL ESPECIFCO W Oia 2iaTz aa SCE Pigne tae? | PERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 AL 29 E FEBRERO DE 2020LA CONTRALORIA thet earn Oo W— 74 Hidrandina Administrar los procedimientos y actividades relacionadas con la gestién comercial dentro de un marco de efiiencie, compettvidad y optimizacion de costos”y “4. Supervisar y controlar el proceso de facturacin’ Del mismo modo, incumplid sus deberes funcionales establecidos en el Manual de Organizacion y j Funciones - MOF, aprobado mediante Sesion de Directono no Presencial, de 27 de diciembre de i 2019 (apéndice n.° 22), en al cual le correspondia como funciones especifcas el de “a) Gestionar eficientemente tas perdidas comerciales de energia reduciéndolas al maximo (...)°, “f) Administrar procedimientos y actividades relacionadas con la gestion comercial dentro de un marco dé eficiencia, eficez, competividad y optimizacion de costes’, y ‘l) Garantzer ef correcto {uncionamiento del proceso de facturacién’; generando que la empresa Hirandina no facture un total de 189,254.22 kWh de energia eléctrica a suministos de usuarios de los centros de servicio ubicades en Tryjilo, Huancheco, Viti y Moche, ocasionando un periicio econémico de un monto ascendente a S/ 127,462.72 (ciento veintsiete mil cuatrocientos sesenta y dos con setenta y dos céntimes), dejados de pereibir en el periodo comprendido desde enero de 2018 a febrero de 2020, ~ afectando los intereses de la empresa En ese sentido, en su calidad de gerente Comercial, contravino io establecido en el inciso b), de! articulo 31 y el articulo 92 del Decreto Ley N° 25844, Ley de Concesiones Eléctricas, publicado en «1 Diario Ofcial El Peruano el 19 de noviembre de 1992 (apéndice n.° 23), vigente desde el 20 de noviembre de 1992, siendo el inciso b) del articulo 31 modificado por el Articulo 1 del Decreto Legislative N° 1221, “Decreto Legislativo de la distribucidn de electrcidad para promover el acceso a la energia eléctrica en o! Pert (apéndice n.° 23), publicado el 24 de setiembre de 2015, referente a ‘mantener y conservar sus obras e instalaciones en condiciones adecuadas para su operacion eficiente; asi como, el articulo 92° fue sustituido por el Articulo Unico de la Ley N° 29178 (apéndice n° 23), publicado el 3 enero 2008, relacionado a cuando por falta de adecuada medicion o errores ‘en el proceso de facturacion, se considere importes distintos a los que efectivamente correspondan los concesionarios procederan al recuperc 0 reintegro seguin sea el caso. Asi también, con su omisin intrngié lo sefialado en el numeral 8.1.2. de la Resolucton Ministerial N® 571-2006-MEM/OMA, que aprueba la Norma OGE “Reintegros y Recuperos de Energia Elgctrica’, vigente desde el 2 de diciembre de 2006 (apéndice n.° 24), relacionados al periodo retroactive maximo para el célculo de recupero de energia elécrica. De igual forma, lo establecido en el articulo 172 del Reglamento de la Ley de Concesiones eléctricas, aprobada por Decreto Supremo N° 009-1993 modificado por el Articulo 1 del Decreto ‘Supremo N° 007-2006-EM, publicado el 20 enero 2008 (apéndice n.° 25), respecto a la ubicacién accesible del equipo de medici6n pospago, Asimismo, infringié lo establecido en el articulo 64-A del Decreto Supremo N° 018-2016-EM (apéndice n.° 26), vigente desde el 24 de julio de 2016, mediante et cual modifica el Reglamento de Ta Ley de Concesiones Eiéctricas,respecto al registro de consumo mensuly facturacion. ~ Ademés, {0 esteblecido en el inciso 2) del numeral 4.12 del artioulo 4, de la Norma “Opciones 7 Tatifarias y Condiciones de Aplicacién de las Tarifas a Usuario Fina’, aprobada con Resolucién de Consejo Directo Organismo Supervisor de fa Inversion en Energia y Mineria OSINERGMIN N* 206-2013-OSICD (apéndice n.° 27), vigente desde el 14 de oclubre de 2014; referente al periodo de Facturacién. vs. ‘Asi como, lo establecido por Resolucion de Sala Plena N° 002-2018-OS/JARU, mediante el cual se aprabé el Compendio de Precedentes de Observancia obligatoria de la Junta de Apelaciones de INFORNE DE CONTROL ESPECIFICO W O13 200725768 SCE Piqua i727 PPERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 Al. 29 DE FEBRERO DE 2020Tk Ce : : LA CONTRALORIA v4 Hidrandina Reclamos de Usuarios - JARU 2018 (apéndice n.° 28), vigente desde 2 de enero de 2019, respecto a los supuestos de consumes atipicos : 2. Marco Arturo Salazar Vargas, identiicado con ONI n.° 06038546, en su calidad de Jefe de la Unidad de Control de Pérdidas, durante el periodo de 15 de agosto de 2017 hasta el 18 de octubre de 2018, encargo realizado mediante Memorando N° GR-1458-2017 de 15 de agosto de 2017, el ual se dejé sin efecto con Resolucion de Gerencia General N° GG-065-2018 de 26 de diciembre de 2018 (apéndice n.° 28), a quien se le comunicd el pliego de hechos mediante Cédula de ‘Comunicacion N° 002-2021-CGIOCI-SCE-0148, recepcionada el 23 de agosto de 2021 (apéndice 1.2 20), presentando sus comentarios, extemporaneamente, mediante correo electrénico de 8 de setiembre de 2021 (apéndice n.° 20) Sobre el particular, es de indicar que como resultado de la evaluacién de sus comentarios formulados, se ha determinado que el hecho especifico con evidencia de irregularidad no ha sido desvirtuado y configura presunta responsabilided administrativa funcional y civil, cuyo desarrollo ~ consta en el apéndice n.* 20 de! Informe de Control Espectfico. Por fo que, en su condicién de Jefe de la Unidad de Control de Pérdidas de la empresa Hicrendina S.A, inoumpio sus deberes funcionales establecidos en el Manual de Organizacion y Funciones - MOF, eprobado mediante Resoiucion de Gerencia General N° GG-028-2005 de 9 de noviembre de 2005 (apéndice n.° 30), en el cual le correspondia como funcién general el de “Plenifcer, organizer, drgir, coortnar y evalvar las actividades de contro! de Pérdidas de energia a nivel de empresa (...)"; y como funciones especificas el de “Supervision y evaluacién de resultados de gestién de Control de Perdidas", y ‘Desarrollar las perdidas comerciales en base a listados de clientes con consumo cero y variaciones siibitas’, generando que la empresa Hidrandina no facture un total de 189,254.22 kivh de energie eléctrica a suministros de usuarios de los certros de servicio ubicados en Trujllo, Huanchaco, Vird y Moche, ocaslonando un perjuicio econémico de un monto. ascendente aS! 127,462.72 (clento veintisiete mil cuatrocientos sesenta y dos con setenta y dos céntimos), dejados de percibir en el periodo comprendido desde abril de 2018 a febrero de 2020, afectando los inlereses de la empresa En ese sentido, en su calidad de Jefe de ta Unidad de Control de Pérdidas, contravino fo establecido en el inciso b), del articulo 31 y el articulo 92 del Decreto Ley N° 25844, Ley de I Concesiones Eléctricas, publicado en el Diario Oficial El Peruano el 19 de noviembre de 1992; / _vigente desde el 20 de noviembre de 1992 (apéndice n.° 23), siendo el inciso b) del articulo 31 modificado por el Articulo 1 del Decreto Legislative N° 1221, "Oecreto Legislativo de la distribucion de electrcidad para promover el acceso a la energia eléctrica en el Pert (apéndice n.° 23), publicado el 24 de setiembre de 2015, referente 2 mantener y conservar sus obras ¢ instalaciones ‘en condiciones adecuadas para su operacién eficiente; asi como, el articulo 92 fue susttuido por el Articulo Unico de la Ley N° 29178 (apéndice n.° 23), publicado el 3 enero 2008, relacionado a cuando por falta de adecuada medicion 0 errores en el proceso de facturacién, se considere importes distintos @ los que efectivamente correspordan los concesionarios procederén al recupero Co reintegro segiin sea el caso. Asi también, con su omisién infringié lo sefialado en el numeral 8.1.2. de la Resolucién Ministerial N° 571-2006-MEMIDMA, que aprueba la Noma DGE ‘Reintegros y Recuperos de Energia Eléctrca’, vigente desde el 2 de diciembre de 2006 (apéndice n.° 24), relacionados al periodo retroactive maximo para el céleulo de recupero de energia elétrica. De igual forma, lo establecido en el atticulo 172 del Reglamento de la Ley de Concesiones Eléctricas, aprobada por Decreto Supremo N° 009-1993, modificado por el Articulo 1 del Decreto ‘WFORIE DE CONTROL ESPECIPCOW Osama 2O18-SCE Pagna ees PPERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 AL 28 DE FEBRERO DE 2020 9n002e| CO LA CONTRALORIA ‘Supremo N° 007-2006-EM, publicado el 20 enero 2006 (apéndice n.* 25), respecto a la ubicacion accesible del equipo de medici6n pospago, ‘Asi como, lo establecido por Resolucién de Sala Plena N° 002-2018-OS/JARU, mediante el cual se ‘aprobé el Compendio de Precedentes de Observancia obligatoria de la Junta de Apelaciones de Reclamos de Usuarios - JARU 2018 (apéndice n.° 28), vigente desde 2 de enero de 2019, respecto a los supuestos de consumos atipicos. 3. Percy Radl Pérez Becerra, identificado con DNI n.° 18182701, en su calidad de Jefe de Gestion de Pérdidas y Conexiones, durante el periodo de 3 de setiembre de 2018 hasta la fecha, cargo ‘asumido mediante Contrato de Trabajo Indeterminado GP-10-2018-PF (apéndice n.° 31), a quien ‘se le comunic6 el plego de hechos mediante Cédula de Comunicacion N° 003-2021-CG/OCI-SCE- 0148, recepcionada el 20 de agosto de 2021 (apéndice n.° 20), presentando sus comentarios mediante correo electrOnico el 2 de setiembre de 2021 (apéndice n.° 20). Sobre el particular, es de indicar que como resultado de la evaluacién de sus comentarios formulados, se ha determinado que el hecho especitico con evidencia de iregularidad no ha sido esvirvado y configura presunta responsablided administatva funcional y civil, cuyo desarrollo consta en el apéndice n.° 20 del Informe de Control Especiico. Por lo que, en su condicion de Jefe de Gestién de Pérdidas y Conexiones de la empresa Hicrendina S.A. incumplié sus deberes funcionales establecidos en el Manual de Organizacion y Funciones - MOF, aprobado con Resolucion de Gerencia General N° GG-028-2005 de 9 de noviembre de 2005 (apéndice n.° 32), en el cual le corespondia como funcién general ei de “t i. Planificer, organiza, lig, coordinar y evelvar las actividades de contol de Pérdidas de energia a ie gh (5 ik nivel de empresa (..)". y como funciones especificas el de: “2. Supervision y evaivacién de x resuitados de gestion de Control de Perdidas’, y ‘Deserrolar las perdidas comerciales en base a Jistados de clientes con consumo cero y variaciones suites”, Asimismo, con su omision incumplié sus deberes funcionales establecidos en el Manual de Organizacién y Funciones aprobado mediante Sesion de Directorio no Presencial de 27 de diciembre de 2018 (apéndice n.° 32), en el cual le correspondia como funciones especiicas el ") ‘dentiicar y reducir fos principales errores por mediciin, facturacién y lectura dentro del sistema ‘eléctrica de la zona de concesién, mediante ef andlisis de consumo y calidad de medida de las, empresas contratstas’ y “hj Planificar, organizar, coordina y evaluar las actividades de contro! de pérdidas de energia en distbucin (teonica y no teonicg, generando que la empresa Hidrandina no facture un total de 189,254.22 kWh de energia eléctrica a suministros de usuarios de los centros de servicio ubicados en Trujilo, Huanchaco, Vir y Moche, ocasionando un perjucio econdmico de un onto ascendente a S! 127,462.72 (ciento veintsiete mil cuatrocientos sesenta y dos con setenta y ddos céntimos], dejados de percibir en el periodo comprendido desde abril de 2018 a febrero de 2020, afectando les intereses de la emoresa, En ese sentido, en su calidad de Jefe de Gestin de Pérdidas y Conexiones, contravino lo establecido en el inciso b), del articulo 31 y el atticulo 92 del Decreto Ley N° 25844, Ley de Concesiones Elécticas, publicado en el Diario Ofcial El Peruano el 19 de noviembre de 1992; Vigente desde el 20 de noviembre de 1892 (apéndice n.° 23), siendo el inciso b) del articulo 31 rmodificado por el Articulo 4 del Decreto Legislative N° 1221, “Decreto Legislativo de la ostribuctén de electricided para promaver el acceso a la energie eléctrica en e! Peni” (apéndice n.° 23), publicado el 24 de setiembre de 2076, referente a mantener y conservar sus obras e instalaciones ‘en condiclones adecuadas para su operacién eficiente; asi como, el articulo 92 fue susttuido por el Articulo Unico de la Ley N° 29178 (apéndice n.° 23), publicado el 3 enero 2008, relacionado a cuando por falta de adecuada medicion o errores en el proceso de facturacién, se considers TWFORWE DE CONTROL ESPECIFICO W 012-2001 208 SCE Pagns ae PERIODO: DEL 1 DE ABRIL DE 2018 AL 29 DE FEBRERO DE 2020 000021