DOCUM
1. MPA MEMORANDUM DE PLANIFICACION DE AUDITORIA
significado marca
revisado x
respaldado xx
con errores E
2. LEGAJO DE PLANIFICACION CONTIENE EL MPA
3. LEGAJO PERMANENTE CONTIENE LA DOCUMENTACION LEGAL DE LA ENTIDAD
4. LEGAJO CORRIENTE CONTIENE LOS HALLAZGOS DE LA REVISION
5. LEGAJO RESUMEN CONTIENE LOS INFORMES FINALES
DOCUMENTACION MINIMA REQUERIDA PARA AUDITORIAS
UDITORIA ESTE DEBE DE CONTENER I. ANTECEDENTES
II. OBJETIVO DE LA AUDITORIA
III. ALCANCE
IV. CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO
V. FUNCIONARIOS PRINCIPALES (SOCIOS DE LA EMPRES
VI. IDENTIFICACION DE LAS AREAS IMPORTANTES A EXA
VII. MATRIS DE RIESGO DE AUDITORIA
VIII. RECURSOS HUMANOS Y DISTRIBUCION DE TIEMPO
IX. MARCAS DE AUDITORIA
X. COMUNICACION DE RESULTADOS
ANEXO 1 REVISION ANALITICA DEL BALANCE GENERAL
ANEXO 2 REVISION ANALITICA DE ESTADO DE RESULTADOS
ANEXO 3 MATRIS DE RIESGO DE AUDITORIA
ANEXO 4 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
ESTE DEBE DE CONTENER I. FICHA ANALITICA DE LEGAJO LPL - 01
ION LEGAL DE LA ENTIDAD ESTE DEBE DE CONTENER I. FICHA ANALITICA DE LEGAJO LP - 01
I.1. TESTIMONIO DE CONSTITUCION
I.2. PODER DE REPRESENTANTE LEGAL
I.3 NUMERO DE IDENTIFICACION TRIBUTARIA
I.4 CERTIFICADO DE INSCRIPCION NIT
I.5 CERTIFICADO DE MATRICULA DE COMERCIO
I.6 CERTIFICADO DE REGISTRO DE TESTIMONIO DE CON
I.7 CERTIFICADO DE REGISTRO DE PODER DE REPRESEN
I.8. ETC…
E LA REVISION ESTE DEBE DE CONTENER I. FICHA ANALITICA DE RESULTADO EVIDENCIADOS
II. COPIA DE LOS RESPALDOS QUE FUNDAMENTES LAS
III. CEDULAS SUMARIAS Y SUBSUMARIAS
ESTE DEBE DE CONTENER I. INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
II. ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS
III. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS
IV. INFORME TRIBUTARIO COMPLEMENTERIO ITC
V. ANEXOS TRIBUTARIOS FINALIZADOS
VI. INFORME DE CONTROL INTERNO Y HALLAZGOS FINA
VII. INFORME FINANCIERO SOBRE EL RENDIMIENTO DE L
(SOCIOS DE LA EMPRESA)
AS IMPORTANTES A EXAMINAR
RIBUCION DE TIEMPO (CRONOGRAMA GENERAL DEL TIEMPO QUE DEMORARA LA AUDITORIA)
ANCE GENERAL
ADO DE RESULTADOS
N TRIBUTARIA
DE COMERCIO
E TESTIMONIO DE CONSTITUCION
E PODER DE REPRESENTANTE LEGAL
ADO EVIDENCIADOS
UE FUNDAMENTES LAS OBSERVACIONES DE LA FICHA ANALITICA
PENDIENTE
NCIEROS AUDITADOS
LEMENTERIO ITC
RNO Y HALLAZGOS FINANCIEROS
E EL RENDIMIENTO DE LA ENTIDAD
EMPRESAS
1. FERRETERIA EL PINTORESCO SRL
2. SUPER CLEAN SRL
3. LA TIENDA EL CELULAR SRL
4. FLORA DIVINA SRL
5. REPUESTOS DEL NORTE SRL
AUDITORES
MARIA NELA CRUZ VIDAURRE
MARIA PATRICIA SARAVIA
ANGELICA MARIA PAZ VACA
RICARDO ARIAS
JUAN CARLOS FERNANDEZ
MARLENE TORRICO RIVAS
FERNANDA HURTADO
MELANI KARIA MAMANI
YUDITH LLANOS AQUINO
VICTORIA TICONIPA
CLAUDIA ALICIA COLQUE
ROCA SILVA CARLA DENISSE
CHAVEZ ALVAREZ RUTTY
RIVERA GUTIERREZ PAOLA ANDREA
LAURA ROCIO PEREZ VACA
STEFANI SOLO MARTINEZ
SONIA GRACIELA GONZALES CHACON