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CP4. DEPARTAMENTO DE COMPRAS
1. Razona y responde a estas cuestiones. (2 puntos)
a) ¿Dónde has archivado el pedido realizado al proveedor Luminariax, SL? ¿A qué
documento va unido?
Se tiene que archivar en la carpeta de pedidos pendientes a recicbir. Que deberá ir unido a la
orden de reposición.
b) ¿Por qué en la carpeta archivadora de Compras hay dos órdenes de reposición?
Una es la que se grapó al pedido realizado y se archivó en la carpeta «Pedidos pendientes de
recibir».
La otra copia, fue archivada por almacén en la carpeta Órdenes de reposición pendientes.
c) ¿En qué momento se archiva el albarán junto al pedido y las órdenes de reposición?
Una vez que se han realizado todos los procesos derivados de la recepción de facturas y se ha
entregado la factura a Contabilidad
d) ¿Por qué no imprimimos la factura generada con el programa FactuSOL?
Porque duplicaríamos la factura.
2. En la bandeja de Compras encuentras el siguiente impreso: (1 punto)
Nota interna del departamento de: Dirigida al departamento Asunto: Compra
Recursos Humanos de: Compras diversos materiales
Comprar:
- 3 reposapiés
- 10 carpetas archivadoras de palanca
Responsable de RRHH Fecha: 8/11/20X0
a) Indica de qué impreso se trata
Se trata de una nota interna solicitando una compra de materiales
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b) Enumera todas las operaciones que deberías realizar.
Buscar el proveedor que venda el tipo de material deseado.
Realizar el pedido.
Dejar el pedido en la bandeja de Recepción Salidas para que sea enviado al proveedor.
Registrar el pedido en compras de otros aprovisionamientos.
Archivar la copia en «Pedidos pendientes de recibir»
3. Distribuidora Química Segar, SL, recibe la siguiente factura en la bandeja de Compras
por la compra de mercaderías. (1 punto)
Cliente:
Industrias químicas Alarcia, SA Distribuidora química Segar, SL
Polígono Arándanos, 58 Avda. San Miguel, 2
47011 Valladolid Zaragoza 50018
CIF: B-47998578 CIF/NIF: A-50125487
Factura N.º: 3870 Fecha: 11/11/20X0
Cantidad Descripción % IVA Precio Importe
120 Unidades Art. RJ 21% 28,90 3.468,00 €
€
Descuento comercial 3 104,04 €
%
Base imponible 3.363,96 €
IVA 21 % 706,43 €
Total factura 4.070,39 €
Pago Cheque nominativo
Describe todo el proceso administrativo que debe realizar.
Emisión y seguimiento del pedido
Recepción e inspección de la mercancía recibida.
Comprobación de la factura.
Pago de la factura al proveedor
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4. Laura & Álvaro, SL recibe la siguiente factura por la compra de material de oficina: (1
punto)
Avda. Cantareras, 2
Papelería Ofiaragón, SL 50017 Zaragoza
Cliente CIF: B50874543
Laura & Álvaro, SL Plaza de Asso, 4
50017 Zaragoza
CIF o NIF: B50369858
Factura n.º: 5369
Fecha: 11/11/20X0
Cantidad Descripción % IVA Precio Importe
500 Carpetas colgantes A-4 Colores varios 21 % 0,80 € 400,00 €
100 Cajetines de archivo para carpetas colgantes 21 % 9,00 € 900,00 €
R-090 Base imponible 1.300,00 €
IVA 21 % 273,00 €
Total factura 1.573,00 €
Pago Cheque nominativo
Describe todo el proceso administrativo que debes realizar.
Mirar seguimiento
Mirar factura si los datos son correctos (Comprobación)
Pago de la factura.
8. Indica en qué dos fases se han realizado las anotaciones del siguiente control de
pedidos: (1 punto)
N.º Fecha Proveedor NIF Plazo de Fecha N.º N.º Observaciones
pedido entrega recepción albarán factura
125 2/11 Molla, SL 850235698 urgente 4/11 456 480
9. ¿Qué anotaciones realizamos en el registro de Compras de otros aprovisionamientos?
(1 punto)
10. ¿Para qué se utiliza la nota interna en el departamento de Compras?
Solución: (1 punto)
Las notas internas permiten almacenar información relacionada con un cliente o un proveedor que
puede ser interesante tener presente cuando se realiza una compra, venta o servicio.
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10. En la empresa MarmingoLuz, SL, se ha revivido 150 lámparas defectuosas de
LUMINARIAX, SL. Redacta una carta para la empresa, solicitando la reposición de las
lámparas. (1 puntos)
11. Preguntas Test: (1 puntos)
1. ¿En qué casos hacemos reclamaciones de pedidos?
a) Cuando hay retrasos en las entregas.
b) Cuando se entrega una cantidad de mercancías que no corresponde a la pedida.
c) Cuando se entrega mercancías en malas condiciones.
d) Todas las respuestas son correctas.
2. La definición correcta de factura es..
a) El documento que acredita legalmente la operación de compraventa o la prestación de
servicios.
b) El documento que acredita lo entrega de la mercancía, que incluye sólo las cantidades.
c) El documento que recoge la operación de la compraventa.
d) Ninguna de las anteriores.
3. Los requisitos que tienen que incluir las facturas rectificativas son:
a) Datos de la factura que se rectifica, motivo, la rectificación y la numeración correlativa a la
otra factura.
b) Datos de la factura que se rectifica, motivo, la rectificación y la serie de numeración especial.
c) Fecha de la factura que se rectifica, motivo, la rectificación y la serie de numeración especial.
d) Fecha de la factura que se rectifica, motivo, la rectificación y la numeración correlativa a la
otra factura.
4. ¿Cómo se llama la factura que se genera por medios informáticos y que sustituye a la de
papel?
a) Factura virtual.
b) Factura informática.
c) Factura electrónica.
d) Factura mecànica.
5. ¿Cuál es el documento que utilizamos para hacer las compras de materiales?
a) Comanda.
b) Albarán.
c) Factura.
d) Ninguno de las anteriores.
6. ¿Qué se hace con las dos copias del pedido?
a) Una se entrega a Contabilidad y la otra lo guarda.
b) Una se pone en pedidos pendientes de recibir y la otra se envía a Ventas.
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c) Una se pone en pedidos pendientes de recibir y la otra se envía al proveedor.
d) Una la ponemos con el albarán y la otra se envía al proveedor.
7. ¿Con qué otros documentos archivamos el albarán?
a) Con la comanda.
b) Con el pedido y la factura.
c) Con el pedido, la factura y la ficha de costes.
d) Con el pedido y la orden de reposición.
8. ¿A qué departamento se entregan las facturas de proveedores para proceder al pago?
a) Primero a Contabilidad para hacer la anotación del asentamiento.
b) Tesorería.
c) Se quedan a compras.
d) A ninguno de las anteriores.