ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ZARUMILLA

INFORME DE HITO DE CONTROL

N° 034-2024-OCI/0476-SCC

CONTROL CONCURRENTE
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ZARUMILLA
ZARUMILLA – ZARUMILLA – TUMBES

“GESTIÓN DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE - PVL

PERIODO 2024 EN LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
ZARUMILLA”

HITO DE CONTROL N° 1 – GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y

OPERATIVA

PERÍODO DE EVALUACIÓN DEL HITO DE CONTROL:

DEL 11 AL 17 DE ABRIL DE 2024
TOMO I DE I

ZARUMILLA, 22 DE ABRIL DE 2024

Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”

“Año del Bicentenario, de la consolidación de nuestra Independencia, y de la conmemoración de las heroicas batallas de
Junín y Ayacucho”
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INFORME DE HITO DE CONTROL

N° 034-2024-OCI/0476-SCC

“GESTIÓN DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE - PVL PERIODO 2024 EN LA

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ZARUMILLA”

HITO CONTROL N° 1 – GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y OPERATIVA

_____________________________________________________________________________

ÍNDICE
_____________________________________________________________________________________________________________________________ ______________________________

Firmado digitalmente por

PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972 N° Pág.
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

I. ORIGEN 3

II. OBJETIVOS 3

III. ALCANCE 3

Firmado digitalmente por IV. INFORMACIÓN RESPECTO DEL HITO DE CONTROL 3

CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00
V. SITUACIONES ADVERSAS 6

VI. DOCUMENTACIÓN VINCULANTE AL HITO DE CONTROL 25

VII. INFORMACIÓN DEL REPORTE DE AVANCE ANTE SITUACIONES ADVERSAS 25

INFORMACIÓN DE LAS SITUACIONES ADVERSAS COMUNICADAS EN INFORMES

VIII. 25
DE HITO DE CONTROL ANTERIORES.

IX. CONCLUSIONES 25

X. RECOMENDACIONES 25
Firmado digitalmente por
QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
APÉNDICES
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024
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INFORME DE HITO DE CONTROL

N° 034-2024-OCI/0476-SCC

“GESTIÓN DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE - PVL PERIODO 2024 EN LA

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ZARUMILLA”

HITO CONTROL N° 1 – GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y OPERATIVA

I. ORIGEN

El presente informe se emite en mérito a lo dispuesto por el Órgano de Control Institucional (OCI) de
la Municipalidad Provincial de Zarumilla, mediante Oficio n.° 147-2024-MPZ/OCI de 11 de abril de
2024, registrado en el Sistema de Control Gubernamental – SCG con la orden de servicio
n.° 0476-2024-031, en el marco de lo previsto en la Directiva n.° 013-2022-CG/NORM “Servicio de
Control Simultáneo” aprobada mediante Resolución de Contraloría n.° 218-2022-CG, de 30 de mayo
Firmado digitalmente por de 2022 y modificatorias.
PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00
II. OBJETIVOS

2.1 Objetivo general

Determinar si la gestión administrativa, adquisición, recepción, almacenamiento, distribución y

pago de los alimentos del Programa del Vaso de Leche 2024 (PVL 2024) en la Municipalidad
Provincial de Zarumilla, se desarrolla en el marco de la normativa aplicable y disposiciones
contractuales vigentes.
Firmado digitalmente por
CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
2.2 Objetivo específico
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00

• Establecer si la gestión administrativa y operativa para la atención del Programa del Vaso de
Leche Periodo 2024 (PVL 2024), se realiza conforme a la normativa aplicable y disposiciones
internas.

III. ALCANCE

El Control Concurrente se desarrolló al Hito de Control N° 1: Gestión administrativa y operativa,

correspondiente al Programa del Vaso de Leche - PVL Periodo 2024 en la Municipalidad Provincial
de Zarumilla, en adelante la “Entidad”, y que ha sido ejecutado del 11 al 17 de abril de 2024, en la
Entidad ubicada en Av. 28 de julio n.° 206, distrito y provincia de Zarumilla, en el departamento de
Tumbes.

IV. INFORMACIÓN RESPECTO DEL HITO DE CONTROL

Firmado digitalmente por
QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
soft
El proceso en curso, materia del presente servicio de Control Concurrente, está referido a la Gestión
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00 administrativa y operativa, correspondiente al Programa del Vaso de Leche - PVL Periodo 2024 en la
Entidad.

El Programa del Vaso de Leche, en adelante el “PVL”, es un programa social creado mediante la Ley
n.º 24059 de 4 de enero de 1985 y complementada con la Ley n.º 27470 publicada el 3 de junio de
2001, a fin de ofrecer una ración diaria de alimentos a una población considerada vulnerable, con el
propósito de ayudarla a superar la inseguridad alimentaria en la que se encuentra. Las acciones de
este programa, realizadas con la fuerte participación de la comunidad, tienen como fin último elevar

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
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su nivel nutricional y así contribuir a mejorar la calidad de vida de este colectivo que, por su precaria
situación económica, no estaría en condiciones de atender sus necesidades elementales.

El marco legal vigente define los criterios de priorización, hacia grupos poblacionales, niños 0-6 años,
madres gestantes y en período de lactancia (primera prioridad), priorizando entre ellos la atención a
quienes presenten un estado de desnutrición o se encuentren afectados por tuberculosis.

El programa se financia principalmente con recursos públicos que mensualmente el Ministerio de

Economía y Finanzas transfiere a cada municipalidad Provincial y Distrital, de acuerdo con el índice
de distribución establecido cada año, en base a indicadores de pobreza, asimismo, los recursos
transferidos por el Ministerio de Economía y Finanzas al Programa del Vaso de Leche deben utilizarse
únicamente en la adquisición de los alimentos que constituyen la ración alimenticia diaria (leche y/o
alimentos equivalentes); sólo si existe disponibilidad de recursos se puede cubrir el valor del azúcar.

Dicha ración debe estar constituida por alimentos nacionales pudiendo ser prioritariamente leche de
vaca, en aquellas localidades donde sea posible su distribución en condiciones óptimas, o leche en
Firmado digitalmente por
cualquiera de sus formas u otras mezclas enriquecidas de cereales con productos lácteos. En todos
PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
los casos, a fin de alcanzar el valor nutricional mínimo se complementan con alimentos que contengan
soft
Motivo: Doy Visto Bueno un mínimo de 90 % de insumos nacionales, tales como harina de quinua, kiwicha, haba, maca,
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00
cebada, avena, arroz, soya y otros productos. Se deben adquirir aquellos alimentos de mayor valor
nutricional adecuadamente balanceados, y que tengan el menor costo.

Asimismo, en cada municipalidad Provincial y Distrital se conforma un Comité de Administración del

Programa del Vaso de Leche, cuya constitución es aprobada mediante Resolución de Alcaldía con
acuerdo de Concejo Municipal y está integrado por el alcalde, un funcionario municipal, un
representante del Ministerio de Salud, tres representantes de la organización del Programa del Vaso
Firmado digitalmente por
de Leche (Clubes de Madres), y un representante de la Asociación de Productores Agropecuarios.
CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft Los integrantes del Comité ejercen sus funciones por dos (2) años consecutivos, no pudiendo ser
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00 reelectos en forma inmediata.

En el caso específico, la Entidad, viene ejecutando programas sociales, para lo cual cuenta con el
Órgano de Línea denominado: Gerencia de Desarrollo Social y dentro de la misma con la Sub
Gerencia de Programas Sociales, cuya estructura orgánica y funciones, se encuentran detallados en
su Reglamento de Organización y Funciones (ROF)1 y en otras normas y disposiciones legales que
regulan su funcionamiento y responsabilidades

Estructura Orgánica de la Gerencia de Desarrollo Social

De conformidad con lo señalado en el Reglamento de Organización y Funciones (ROF) aprobado con

Ordenanza Municipal n.° 003-12-CM-MPZ de 27 de noviembre de 2012, la Gerencia de Desarrollo
Social, es el órgano de LINEA, tiene la RESPONSABILIDAD de programar, dirigir, ejecutar, y
controlar acciones tendientes a la prestación de servicios de proyección social; está encargada
Firmado digitalmente por además de la atención del Programa del Vaso de Leche.
QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Asimismo, el artículo 84° numeral 3) del Reglamento de Organización y Funciones de la Entidad,
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00
señala que constituye una de las funciones de la Gerencia de Desarrollo Social: “Llevar a cabo la
organización, promoción, ejecución e implementación del Programa del Vaso de Leche, Comedores
Populares, Pantbc, Programa Integral de Nutrición.”

1Aprobado por Ordenanza Municipal n.° 003-12-CM-MPZ de 27 de noviembre de 2012, que aprueba el Reglamento de Organización y Funciones
(ROF), donde está considerada la Nueva Estructura Orgánica y el Organigrama de la Municipalidad Provincial de Zarumilla; vigente a la fecha, de
acuerdo a lo informado por Secretaría General mediante Oficio n.° 098-2024-MPZ-SG-VPIC de 3 de abril de 2024.

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
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La Gerencia de Desarrollo Social, cuenta con la siguiente sub Gerencia2, encargada del Programa del
Vaso de Leche:
• Sub Gerencia de Programas Sociales.

La Sub Gerencia de Programas Sociales, es el órgano responsable de dirigir y ejecutar las actividades
y acciones de participación social de la Entidad, relacionada a mejorar la calidad de vida de la
población objetivo; a través de los programas de intervención social que ejecuta y controla la Entidad.
Depende estructuralmente de la Sub Gerencia de Programas Sociales; la Unidad del Programa de
Vaso de Leche.

Funciones Sub Gerencia de Programas Sociales3

1. Empadronar y registrar los comedores populares.

2. Identificar de ser el caso los programas de asistencia alimentaria estatales y privados
con el fin de definir las líneas de acción municipal.
3. Diseñar políticas de servicio social referentes a asistencia alimentaria y salud.
Firmado digitalmente por
PACHECO CARRASCO Oscar
4. Promover campañas de vacunación y prevención de la salud en coordinación con el
Eduardo FAU 20131378972
soft MINSA, ESSALUD y otras organizaciones estatales y no estatales en materia de salud.
5. Promover e impulsar el desarrollo de los comités del vaso de leche de la jurisdicción.
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

6. Mantener actualizado el registro de los comités del PVL.

7. Registrar y reconocer las organizaciones de los comités del PVL con arreglo a las
normas y disposiciones legales vigentes sobre la materia.
8. Propiciar la participación de los comités del PVL en la formulación de los presupuestos
participativos y los planes de concertación local.
9. Revisar los padrones de beneficiarios de los comités del PVL y actualizarlos
mensualmente en coordinación con las directivas del comité.
Firmado digitalmente por
CASTRO CORTEZ Roberto 10. Proponer al comité de administración del PVL las directivas que sean necesarias para
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno su aprobación en el cumplimiento de sus funciones.
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00
11. Velar celosamente de todo el acervo documentario existente en su oficina.
12. Distribuir los productos adquiridos por la Municipalidad a todos los comités inscritos y
registrados en el padrón de las organizaciones sociales de base.
13. Informar mensualmente al comité de administración de PVL, a las instancias superiores
respecto de la distribución del producto.
14. Informar a Contraloría General de la República respecto a la cantidad de beneficiarios
y la cantidad del producto distribuido en los plazos establecidos de acuerdo a Ley y en
los formatos pre establecidos para tal fin.
15. Velar por el cumplimiento estricto de las obligaciones de los proveedores de los
insumos, contenidos en los contratos de suministro, especialmente las certificaciones
de las pruebas de calidad exigidas.
16. Promover la capacitación y participación de los comités del PVL en los diferentes
eventos que realiza la municipalidad.
17. Participar como miembro activo en el Comité de Administración del PVL.
18. Elaborar, la relación de beneficiarios del Programa del Vaso de Leche y los otros
Firmado digitalmente por
QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
programas que administra la municipalidad.
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00
19. Garantizar la entrega oportuna de los insumos correspondientes al Programa del Vaso
de Leche.
20. Desarrollar planes y programas de orientación sobre nutrición tanto para los programas
sociales del adulto mayor, comedores populares, programas infantiles y todos
relacionados con la Nutrición Alimentaria con énfasis en el Programa del Vaso de
Leche.
2 Según lo establecido en el artículo 83° del ROF.
3Según lo establecido en el artículo 86° del ROF.

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
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21. Asesorar al Comité de Administración del PVL, y a las instancias superiores en la

selección de los insumos correspondiente al PVL.
22. Asesorar o de ser posible integrar el Comité Especial de Adquisiciones de los insumos
correspondientes al PVL.
23. Otras funciones que se le asignen.

V. SITUACIONES ADVERSAS

De la visita de inspección física realizada por la Comisión de Control al almacén del Programa de
Vaso de leche - PVL, así como, de la revisión y análisis efectuado a la información proporcionada por
la Entidad, se han identificado cuatro (4) situaciones adversas que afectan o podrían afectar la
continuidad del proceso, el resultado o el logro de los objetivos del Programa de Vaso de leche - PVL,
las cuales se exponen a continuación:

1. COMITÉ DE ADMINISTRACIÓN DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE (PVL) NO CUENTA

CON RESOLUCIÓN DE ALCALDÍA CON ACUERDO DEL CONCEJO MUNICIPAL QUE LO
Firmado digitalmente por
APRUEBE Y RECONOZCA, ASIMISMO, NO CUENTA CON REGLAMENTO DE
PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES, Y CON UN PADRÓN DE BENEFICIARIOS ACTUALIZADO;
soft
Motivo: Doy Visto Bueno LO QUE GENERARÍA EL RIESGO DE AFECTAR LA LEGALIDAD DE LOS ACTOS
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00
ADMINISTRATIVOS Y LOS OBJETIVOS DEL PROGRAMA.

Mediante el “CUESTIONARIO: PROGRAMA DE VASO DE LECHE PVL – 2024” aplicado el 12 de

abril de 20244, suscrito por la Comisión de Control y representantes de la Entidad5, en las
instalaciones utilizadas como almacén de los productos del Programa del Vaso de Leche – PVL,
se identificó que el Comité de Administración del Programa del Vaso de Leche (PVL) no cuenta
con aprobación mediante Resolución de Alcaldía con Acuerdo del Concejo Municipal, desempeña
Firmado digitalmente por
sus funciones sin Reglamento de Organización y Funciones, y, además, no cuenta con el padrón
CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft de beneficiarios debidamente actualizado.
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00

Los hechos aquí expuestos, se desarrollan a continuación:

De la conformación del Comité de Administración del Programa del Vaso de Leche.

A través del formato de visita de inspección donde se aplicó el “CUESTIONARIO: PROGRAMA

DE VASO DE LECHE PVL – 2024” de 12 de abril de 2024, en adelante “el cuestionario”, al
Subgerente de Programas Sociales, se le consultó: ¿Se ha conformado el Comité de
Administración del Vaso de Leche?, a lo cual respondió: no; refiriendo “que se ha conformado, pero
no existe documento de aprobación y reconocimiento”.

Ante ello, la Comisión de control a través del Acta de Coordinación de 12 de abril de 2024, recopiló
el documento denominado: “Acta de Reunión” de 28 de noviembre de 2023, donde se han
elegido a los integrantes del Comité de Administración Local del Programa del Vaso de Leche de
Firmado digitalmente por la Entidad, para los períodos 2024 al 2026; sin embargo, esta conformación, no cuenta con
aprobación y reconocimiento por la autoridad local, hechos descritos que se muestran en las
QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00
siguientes imágenes:

4 Conforme Acta de inspección física a almacén de productos del PVL de 12 de abril de 2024.
5 Gerente de Desarrollo Social: Luis Miguel Antón Ventura y Sub Gerente de Programas Sociales: Jonathan Jhennsy Barreto Carmona.

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
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Imagen n.° 1
Consulta y respuesta sobre Conformación del Comité de Administración PVL

Fuente: Visita de Inspección Cuestionario: Programa de Vaso de Leche PVL-2024 de 12 de abril de 2024.

Imagen n.° 2
Firmado digitalmente por
Acta de Reunión – Conformación de Comité de Administración del PVL 2024-2026.
PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

Firmado digitalmente por

CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00

Firmado digitalmente por

QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00

Fuente: Acta de Coordinación “Gestión del Programa del Vaso de Leche” de 12 de abril de 2024.

Por lo mencionado anteriormente, si bien existe un Acta de Reunión de conformación del Comité
de Administración del Programa de Vaso de Leche para el período 2024 -2026, hasta la fecha de

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
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la visita realizada por la Comisión de Control a la Sub Gerencia de Programa Sociales, la Entidad
no ha emitido resolución de Alcaldía con acuerdo del Concejo Municipal que apruebe y reconozca
el referido comité.

De la aprobación del Reglamento de Organización y Funciones del Comité de

Administración del Programa del Vaso de Leche.

Asimismo, a través del cuestionario realizado al citado funcionario, se le consultó si: “(…) ¿El
Reglamento de Organización y Funciones del Comité de Administración del PVL ha sido aprobado y
reconocido por el Concejo Municipal? (…)”, señaló que no cuentan con el citado Reglamento,
conforme se muestra en la imagen siguiente:

Imagen n.° 3
Consulta y respuesta sobre Reglamento de Organización y Funciones

Firmado digitalmente por

(…)
PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

Fuente: Visita de Inspección Cuestionario: Programa de Vaso de Leche PVL-2024 de 12 de abril de 2024.

Al respecto, se advierte que, el Comité de Administración del PVL para el ejercicio 2024 -2026, no
cuenta con el Reglamento de Organización y Funciones, hecho que no permite el respaldo
Firmado digitalmente por
CASTRO CORTEZ Roberto
normativo para el cumplimiento de funciones y responsabilidades de todos los involucrados.
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00
Del padrón de beneficiarios del Programa del Vaso de Leche.

Por otro lado, al ser consultado el funcionario sobre los siguientes puntos: “(…) ¿Los padrones son
actualizados permanentemente? (…)” y “(…) ¿Se realiza depuración de los beneficiarios que
superan los requisitos señalados en el punto 9? (…)”, respecto de ambas preguntas, respondió
que: “NO”; haciendo mención, que se hacen de manera interna y, que el mismo sistema lo depura.

Ante ello, es importante traer a colación lo establecido en la Ley n.° 315546, que en su
“Artículo 2.- De la organización del Programa del Vaso de Leche”, numeral 2.1), establece: “(…)
Las municipalidades, en coordinación con el Comité de Administración del Programa del Vaso de Leche,
efectúan el empadronamiento de los beneficiarios: niños y niñas de cero a seis años, madres gestantes y
en período de lactancia (…)”, señalando además que “(…) La municipalidad, bajo responsabilidad
funcional del titular del pliego y los funcionarios responsables de la ejecución del programa deben remitir la
información actualizada en los plazos establecidos al Midis y a la Contraloría General de la República, según
Firmado digitalmente por
QUEREVALU PAIVA Pool
corresponda (…) ”; por lo que, como lo ha indicado el funcionario, los padrones se actualizarían de
Jherson FAU 20131378972
soft manera interna, sin embargo, no sustenta ni precisa a la Comisión de Control, bajo que aplicación
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00 o sistema de la Entidad se realiza; al mismo tiempo que no sustenta la depuración de los
beneficiarios que superan los requisitos, conforme se muestra en las imagen siguiente:

6
Ley que modifica la ley n.° 27470, Ley que establece normas complementarias para la ejecución del Programa del Vaso de Leche, a fin de
mejorar la focalización, la cobertura del programa y los mecanismos de control, publicada el 11 de agosto de 2022.

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
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Imagen n.° 4
Preguntas y respuestas sobre Actualización y Depuración de Padrón de Beneficiarios.

(…)

Fuente: Visita de Inspección Cuestionario: Programa de Vaso de Leche PVL-2024 de 12 de abril de 2024.

El hecho advertido inobserva lo establecido en la siguiente normativa:

➢ Ley n.° 31554 – Ley que modifica la Ley n.° 27470, Ley que establece normas
Firmado digitalmente por
complementarias para la ejecución del Programa del Vaso de Leche, a fin de mejorar
PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972 la focalización, la cobertura del programa y los mecanismos de control, publicada el
soft
Motivo: Doy Visto Bueno 11 de agosto de 2022.
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

“(…)
Artículo 2. - De la organización del Programa del Vaso de Leche
2.1. En cada municipalidad provincial y distrital se conforma un Comité de Administración del Programa
del Vaso de Leche, el mismo que es aprobado y reconocido mediante resolución de alcaldía con
acuerdo del Concejo Municipal. El referido comité está integrado por el alcalde, un funcionario
municipal, un o una nutricionista representante del Ministerio de Salud, un representante de la
Asociación de Productores Agropecuarios de la región o zona, cuya representatividad será
Firmado digitalmente por debidamente acreditada por el correspondiente gobierno regional, tres representantes de la
CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Organización del Programa del Vaso de Leche - elegidos democráticamente por sus bases, de
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00 acuerdo a los estatutos de su organización;(…)
(…)

El Reglamento de Organización y Funciones del Comité de Administración del Programa del Vaso de
Leche es aprobado por dicho comité y debe ser reconocido por el Concejo Municipal.

Las municipalidades, en coordinación con el Comité de Administración del Programa del Vaso de
Leche, efectúan el empadronamiento de los beneficiarios: niños y niñas de cero a seis años, madres
gestantes y en período de lactancia, (…). La municipalidad, bajo responsabilidad funcional del titular
del pliego y los funcionarios responsables de la ejecución del programa deben remitir la información
actualizada en los plazos establecidos al Midis y a la Contraloría General de la República, según
corresponda (…)”.

La situación expuesta generaría el riesgo de afectar la legalidad de los actos administrativos y los
objetivos del programa.
Firmado digitalmente por

2. EL ALMACÉN DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE NO CUMPLE CON LAS

QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00
CONDICIONES BÁSICAS SANITARIAS ESTABLECIDAS EN LA NORMATIVA VIGENTE;
SITUACIÓN QUE PODRÍA AFECTAR LA CONSERVACIÓN, CALIDAD E INOCUIDAD DE LOS
ALIMENTOS.

Mediante el “CUESTIONARIO: PROGRAMA DE VASO DE LECHE PVL – 2024” aplicado el 12 de

abril de 2024, en las instalaciones utilizadas como almacén de los productos del Programa del
Vaso de Leche – PVL, se identificaron las siguientes circunstancias:

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 10 de 26

Sobre las condiciones del almacén

Sobre el particular, la Comisión de Control verificó, que el Programa del Vaso de Leche no cuenta
con un almacén propio para acopiar los productos del PVL. Ante esto, dentro del almacén
destinado para los productos del Programa de Complementación Alimentaria, en adelante “PCA”,
la Entidad ha acondicionado un espacio de aproximadamente veinte (20) metros cuadrados en la
parte posterior para almacenar los productos del PVL. Ante esto, es necesario mencionar que el
almacén del PVL presentaría el acceso restringido para la manipulación de los alimentos, propio
de la recepción y entrega de productos a los beneficiarios, ya que, el espacio es reducido, para el
ingreso al almacén del PVL, donde se tiene que acceder por los ambientes donde se ubican los
productos del PCA, conforme se evidencia en las fotografías que se muestran a continuación:

Imágenes n.° 5 y 6
Acceso a almacén del PVL

Firmado digitalmente por

PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

Firmado digitalmente por

CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00

Fuente: Visita de Inspección Cuestionario: Programa de Vaso de Leche PVL-2024 de 12 de abril de 2024.

Asimismo, de la visita efectuada el 12 de abril de 2024, por la Comisión de Control, al aplicar el

cuestionario al Sub Gerente de Programas Sociales, el señor Jonathan Jhennsy Barreto Carmona,
se le realizó la siguiente consulta: “(…) ¿El almacén en el que se encuentran los alimentos del PVL es
ventilado y separado de productos tóxicos como pintura, cemento, gasolina, kerosene, insecticidas, raticidas,
Firmado digitalmente por
etc?, respondió que: “NO”; precisando que, “si bien no hay productos contaminantes, no cuenta con
QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972 ventilación apropiada”.
soft
Motivo: Doy Visto Bueno Es necesario mencionar que, si bien los productos del PVL para el año 2024, a la fecha de la visita
por la Comisión de Control no han sido adquiridos, el lugar destinado para su almacenamiento, no
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00

contaría con la ventilación apropiada, ya que no cuenta con ventanas que permitan el ingreso de
ventilación natural, y los equipos de ventilación no cubrirían la necesidad del almacén de productos
de PVL, tal como se muestra a continuación:

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 11 de 26

Imágenes n.° 7 y 8
Ventilación del almacén del Programa del Vaso de Leche

Firmado digitalmente por

PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

Fuente: Visita de Inspección Cuestionario: Programa de Vaso de Leche PVL-2024 de 12 de abril de 2024.

Firmado digitalmente por

CASTRO CORTEZ Roberto
La pregunta y respuesta se muestra a continuación:
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00
Imagen n.° 9
Pregunta y respuesta sobre ventilación del almacén del PVL

(…)

Fuente: Visita de Inspección Cuestionario: Programa de Vaso de Leche PVL-2024 de 12 de abril de 2024.

Firmado digitalmente por

QUEREVALU PAIVA Pool
Sobre la limpieza del almacén
Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00 Siguiendo con el cuestionario, se realizó la pregunta: “(…) ¿Se mantiene higiene y orden en el almacén,
que garantice la integridad del producto del P.V.L. almacenado? (…)” , el citado funcionario respondió
que: “NO”.

Al respecto, la Comisión de Control observó que en el almacén destinado para los productos del
PVL, no se realiza limpieza de manera periódica, encontrándose polvo en el piso, y telarañas en
las paredes y parihuelas, tal y como se muestra en las siguientes imágenes:

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 12 de 26

Imágenes n.° 10 y 11
Limpieza del almacén para productos del PVL

Firmado digitalmente por

PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

Fuente: Visita de Inspección Cuestionario: Programa de Vaso de Leche PVL-2024 de 12 de abril de 2024.

La pregunta y respuesta se muestra a continuación:

Imagen n.° 12
Firmado digitalmente por Consulta sobre higiene y orden de almacén
CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00

(…)

Fuente: Visita de Inspección Cuestionario: Programa de Vaso de Leche PVL-2024 de 12 de abril de 2024.

Sobre la fumigación, desinsectación y desratización

Al ser consultado, el Sub Gerente de Programas Sociales, el señor Jonathan Jhennsy Barreto
Firmado digitalmente por
Carmona, sobre si “(…) ¿Se efectúan fumigaciones continuas al almacén para evitar la presencia de
QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972 insectos y roedores? (…)”, respondió que: “NO”; refiriendo, que no cuenta con certificado de
fumigación vigente, conforme se puede apreciar de la siguiente imagen:
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 13 de 26

Imagen n.° 13
Pregunta y respuesta sobre fumigaciones

(…)

Fuente: Visita de Inspección Cuestionario: Programa de Vaso de Leche PVL-2024 de 12 de abril de 2024.

Además, la Comisión de Control pudo evidenciar que en la parte superior “techo” del almacén
destinado al PVL, se ubica un espacio (mezanine) donde se encuentran calaminas en mal estado,
un falso piso con polvo, además de ello se encontraría con la presencia de heces de animales
(posibles roedores), lo que ocasionaría, que se contaminen los productos, conforme se aprecia en
Firmado digitalmente por
las siguientes tomas fotográficas:
PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno Imágenes n.° 14, 15, 16 y 17
Mezanine Almacén Programa de Vaso de Leche
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

Mezanine

Firmado digitalmente por

CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00

Firmado digitalmente por

QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00

Fuente: Visita de Inspección Cuestionario: Programa de Vaso de Leche PVL-2024 de 12 de abril de 2024.

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 14 de 26

Sobre la humedad en las estructuras

Al respecto, atendiendo a que el almacén destinado al PVL se ubica en un espacio reducido dentro
del almacén del PCA, éste último, cuenta con el techo y paredes que presentan signos de
humedad, por lo que, tratándose de productos no perecibles (Hojuela de quinua, Hojuela de trigo
fortificada con vitaminas y minerales) y de consumo humano, estos podrían sufrir contaminación
y/o deterioro en su composición, poniendo en riesgo la inocuidad y calidad de los productos
destinados al PVL, conforme se aprecia en las siguientes imágenes:

Imágenes n.° 18 y 19
Humedad en pared y techo - Almacén de PVL

Firmado digitalmente por

PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

Firmado digitalmente por

CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00

Fuente: Visita de Inspección Cuestionario: Programa de Vaso de Leche PVL-2024 de 12 de abril de 2024.

Sobre las medidas de seguridad del Almacén

Aunado a lo anterior, la Comisión de Control observó que el citado almacén no cuenta con
extintores ni medidas de seguridad, conforme a lo indicado en el Acta de Coordinación suscrita el
12 de abril de 2024.

En tal sentido, se ha podido verificar que el almacén destinado para el Programa del Vaso de
Leche – PVL, no cumpliría con las medidas de seguridad necesarias, que garanticen la protección
de los bienes almacenados ante posibles sustracciones, e incendios.

Firmado digitalmente por

QUEREVALU PAIVA Pool
La situación expuesta inobserva la normativa siguiente:
Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00 ➢ Norma Sanitaria para el Almacenamiento de Alimentos Terminados Destinados al
Consumo Humano NTS n.° 114-MINSA/DIGESA – V.01, aprobado con Resolución
Ministerial n.° 066-2015/MINSA de 6 de febrero de 2015.

“5. DISPOSICIONES GENERALES

(…)
5.1. DEFINICIONES OPERATIVAS
(…)

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 15 de 26

Programa de Higiene y Saneamiento (PHS): Conjunto de procedimientos de limpieza y desinfección,

aplicados a instalaciones, ambientes, equipos, utensilios y superficies, con el propósito de eliminar
materias objetables, así como reducir considerablemente la carga microbiana y otros peligros, que
impliquen riesgo de contaminación para los alimentos. Incluye contar con las medidas para un correcto
saneamiento de servicios básicos (agua, desagüe, residuos sólidos), así como para la prevención y
control de plagas. Incluye los ambientes donde se almacenan envases destinados a contener
alimentos. Los PHS se formulan en forma escrita manteniendo los registros para su aplicación,
seguimiento y evaluación. (…)

5.2. CONDICIONES SANITARIAS GENERALES QUE DEBEN CUMPLIR LOS ALMACENES

Las siguientes condiciones sanitarias generales aplican para los almacenes de alimentos perecibles y
no perecibles:

(…)
5.2.3. Estructura: Debe garantizar la protección de los alimentos de toda posible contaminación
externa, ser construidos en lugares, o contar con mecanismos que prevengan riesgos de
contaminación (zona fácilmente inundable, sin sistema de evacuación de aguas de lluvia, tener riesgo
de humedad, materiales de fácil acceso a los roedores, entre otros).
Firmado digitalmente por 5.2.4. Pisos, paredes, techos, ventanas y puertas: Deben ser de material de fácil limpieza y
PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972 desinfección, que eviten el traspaso de la humedad al interior, mantenerse en buen estado de
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00
conservación y limpios. La unión entre piso y paredes debe facilitar la limpieza y evitar la acumulación
de suciedad.
5.2.5. Protección contra plagas: Los almacenes deben contar con mecanismos de protección
necesarios para impedir el ingreso de insectos, roedores, pájaros, entre otros.
(…)
5.2.7. Ventilación: Cuando los alimentos lo requieran, los almacenes deben contar con mecanismos
de ventilación forzada que permitan mantener las condiciones de calidad sanitaria e inocuidad de los
productos almacenados. Dichos sistemas de ventilación, deben proporcionar aire limpio, inhibir la
condensación y mantener condiciones libres de humo, vapor o malos olores y estar diseñados de
Firmado digitalmente por
CASTRO CORTEZ Roberto
manera tal que se impida el ingreso de plagas y otros animales
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
(…)
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00 6. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS
6.1. BUENAS PRÁCTICAS DE ALMACENAMIENTO (BPAL)
(…)
6.1.2. Almacenamiento de alimentos no perecibles.
a) Temperatura y Humedad: Los alimentos que requieran condiciones de almacenamiento controlado
en cuanto a temperatura, humedad u otros, deben sujetarse a las indicaciones especificas
(…)
6.2 PROGRAMA DE HIGIENE Y SANEAMIENTO (PHS)
Con el propósito de minimizar el riesgo de contaminación cruzada, los almacenes deben contar por
escrito con un Programa de Higiene y Saneamiento (PHS), en el cual se describan por lo menos, los
procedimientos para la limpieza y desinfección de las instalaciones, equipos, medios de
almacenamiento, utensilios, entre otros; condiciones de almacenamiento de productos tóxicos;
programa para la prevención y control de insectos, roedores, entre otros. (…)
(…)
6.2.7. Prevención y control de plagas
Firmado digitalmente por
El PHS del almacén debe incluir un programa de medidas para la prevención y control de insectos,
QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
roedores y otras plagas que sean consideradas como tales, a fin de minimizar los riesgos para la
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
inocuidad de los alimentos.”
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00
a) Medidas Preventivas
Son las medidas destinadas a evitar el ingreso de insectos, roedores u potras plagas al almacén, las
que deben estar descritas, documentadas y debidamente supervisadas.
Asimismo, son medidas preventivas la eliminación de cualquier foco que atraiga plagas hacia el
almacén.”

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 16 de 26

➢ Manual de Administración de Almacenes para el Sector Público Nacional, aprobado

con Resolución Jefatural n.° 335-90-INAP-DNA, publicada el 09 de setiembre de 1990.

“ (…)
II. PROCEDIMIENTOS
A PROCESO DE ALMACENAMIENTO
(…)

4. Custodia
Conjunto de actividades que se realizan con la finalidad de que los bienes almacenados conserven las
mismas características físicas y numéricas en que fueron recibidas.
Las acciones concernientes a la custodia son las siguientes:

a. Protección a los materiales: está referida a los tratamientos específicos que son necesarios a
cada artículo almacenado, a fin de protegerlos de elementos naturales como la humedad, luz, lluvia,
temperatura, etc. Las técnicas por aplicar serán las estipuladas en normas técnicas, manual del
fabricante u otros textos especializados.
b. Protección del local de almacén: a las áreas físicas destinadas a servir de almacén se las debe
Firmado digitalmente por
PACHECO CARRASCO Oscar
rodear de medios necesarios para proteger a las personas, el material almacenado, mobiliario, equipos
Eduardo FAU 20131378972
soft
y las instalaciones mismas de riesgos internos y externos. Para el efecto se tomarán medidas a fin de
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00
evitar:

- Robos o sustracciones.
- Acciones de sabotaje
- Incendios
-Inundaciones, etc”.

➢ Directiva n.° 0004-2021-EF/54.01 “Directiva para la gestión de almacenamiento y

distribución de bienes muebles” aprobado mediante Resolución Directoral n.° 0011-
2021-EF/54.01 y publicado el 27 de julio de 2021.
Firmado digitalmente por
CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00
“(…)
Articulo 9.- De los espacios del almacén
El almacén de acuerdo a su dimensión, cuenta con espacios definidos, delimitados y señalizados,
plasmados en un plano o croquis, para un adecuado flujo de las actividades que permita brindar un
óptimo nivel de servicio.
(…)
Articulo 17.- Seguridad para la infraestructura
17.1. Para las condiciones de seguridad en la infraestructura de los almacenes, se tiene en cuenta lo
dispuesto en la Norma Técnica A.130 Requisitos de Seguridad de las Normas Técnicas del
Reglamento Nacional de Edificaciones- RNE, aprobado por Decreto Supremo n.° 011-2006-
VIVIENDA.
(…)”.

➢ Reglamento Nacional de Edificaciones aprobado por Decreto Supremo n.° 011-2006-

VIVIENDA, publicado el 23 de mayo de 2006.
Firmado digitalmente por
QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
“NORMA A.130
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00 REQUISITOS DE SEGURIDAD
GENERALIDADES
(…)
Sub Capítulo X Extintores Portátiles
Artículo 163°
Toda edificación en general, debe ser protegida con extintores portátiles, de acuerdo con NTP
350.043-1
(…)”.

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 17 de 26

La situación expuesta generaría el riesgo de afectar la conservación, calidad e inocuidad de los

alimentos destinados al Programa de Vaso de Leche.

3. ALMACÉN CARECE DE TARJETAS DE CONTROL Y SISTEMA KARDEX QUE PERMITAN UN

ADECUADO CONTROL DE LOS INGRESOS Y SALIDAS DE LOS PRODUCTOS, SITUACIÓN
QUE GENERARÍA POSIBLES PÉRDIDAS Y/O SUSTRACCIONES.

Mediante el “CUESTIONARIO: PROGRAMA DE VASO DE LECHE PVL – 2024” aplicado el 12 de

abril de 2024, la Comisión de Control consultó al Sub Gerente de Programas Sociales, el señor
Jonathan Jhennsy Barreto Carmona, si: “(…) ¿Cuenta el almacenero con Registro de Control, para
anotar los ingresos y salidas de los insumos del P.V.L.? (…)” , respondió que: “NO”; Además, se le
consultó si: “(…) ¿Cuenta con documentos que controlan las entradas y salidas de productos del lugar de
almacenamiento de los productos del Vaso de Leche? (…)”, respondió que: “NO”; haciéndose las
precisiones, que solo manejan un Excel de manera interna y que se basan en actas y pecosas, tal
como se muestra a continuación:

Imagen n.° 21
Firmado digitalmente por
PACHECO CARRASCO Oscar Preguntas y respuestas sobre Control de Entradas y Salidas en el Almacén
Eduardo FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

(…)

Firmado digitalmente por

CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00
Fuente: Visita de Inspección Cuestionario: Programa de Vaso de Leche PVL-2024 de 12 de abril de 2024.

En ese sentido, la Comisión de Control advierte que la Entidad no vendría implementando

mecanismos de control adecuados sobre los ingresos y salidas de los productos alimenticios
destinados al PVL, como las tarjetas de control físicas, lo que podría afectar el control sobre los
productos y sus cantidades reales.

La situación expuesta inobserva la normativa siguiente:

➢ Reglamento del Decreto Legislativo n.° 1439. Decreto Legislativo del Sistema Nacional
de Abastecimiento, aprobado mediante Decreto Supremo n.° 217-2019-EF, publicado
el 15 de julio de 2019.

“(…)
Artículo 15°. – Registro
Firmado digitalmente por
QUEREVALU PAIVA Pool 15.1 El registro constituye una actividad de la Gestión de Adquisiciones que permite la identificación
de la obtención de bienes, servicios y obras, así como el adecuado seguimiento y control de los
Jherson FAU 20131378972
soft

mismos a fin de asegurar el logro de las metas u objetivos estratégicos y operativos de las Entidades.
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00

15.2 Los bienes muebles e inmuebles, con independencia de su forma de obtención, obligatoriamente
se registran de acuerdo a lo que disponga la DGA, con la finalidad de proporcionar información que
permita identificar y definir la mejor alternativa para optimizar el uso o aprovechamiento de los mismos.

(…)
Artículo 18°. – Almacenamiento
18.4 El almacenamiento de bienes muebles comprende las siguientes fases, que se desarrollan de
acuerdo a las buenas prácticas que a cada una de ellas corresponda: (…)

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 18 de 26

4. Registro: Comprende las acciones en virtud de las cuales se ingresa la información para la
identificación y posterior del stock de los bienes muebles internados. (…)”.

➢ Manual de Administración de Almacenes para el Sector Público Nacional, aprobado

con Resolución Jefatural n.° 335-90-INAP-DNA, publicada el 9 de setiembre de 1990.

“(…)
II PROCEDIMIENTOS
A. PROCESO DE ALMACENAMIENTO
(…) Consta de las fases siguientes: recepción, verificación y control de calidad, internamiento, registro,
control y custodia.
(…)
3. Registro y control
a. Ubicamos los bienes en las zonas de almacenaje se procederá a registrar su ingreso en la tarjeta
de control visible, la misma que será colocada junto al grupo de bienes registrado.
(…)
F. REGISTRO Y CONTROL DE EXISTENCIA
f.1). Tarjeta de Control Visible de Almacén
a. Finalidad
Firmado digitalmente por
PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
soft Controlar en unidades físicas el movimiento y saldo de cada bien almacenado. Es de uso exclusivo
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00 del almacenero y permanece junto al grupo de bienes en ella registrado.
b. Descripción
El formulario a emplear es el SA-RIC 06 anexo al presente; consta de las especificaciones siguientes:
Encabezamiento
- Nombre del formulario: Control Visible de Almacén.
- Número de tarjeta: Se numera correlativamente las tarjetas empleadas en el registro de un mismo
tipo de bien.
- Artículo: Denominación y numero del documento fuente que da origen a movimiento. - Código: Según
Firmado digitalmente por
Catálogo Nacional.
CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft
- Unidad de Medida: Término usado para contar, medir o pesar los bienes almacenados
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00
Cuerpo
Columna 1
- Fecha: La correspondiente al día, mes y año del movimiento.
Columna 2
- Comprobante: Denominación y número del documento fuente que da origen al movimiento.
Columna 3- Movimientos (unidades físicas) dividida en tres (3) sub columnas.
3A – Entrada: cantidad de bienes ingresados
3B – Salida: Cantidad de bines egresados
3C – Saldo: Diferencia de las sub columnas (3A) y (3B)
2. Tarjeta de Existencias Valoradas de Almacén
(…)
f.2) Tarjetas de existencia valoradas en almacén
a. Finalidad
Suministrar información sobre movimiento de entrada y salida de bienes en almacén, así como
determinar existencias en cantidades totales y unitarias debidamente valorizadas. El registro de este
documento debe ser permanente y estará a cargo del órgano de abastecimiento en un área distinta a
Firmado digitalmente por
QUEREVALU PAIVA Pool
la del almacén. (…)
Jherson FAU 20131378972
soft
c. Utilización
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00
Las tarjetas se mantendrán en ficheros, denominados Kardex. Serán agrupadas y clasificadas de
acuerdo con las clases de los grupos genéricos del Catálogo Nacional (…)
f.3). Resumen del Movimiento de Almacén
a. Finalidad
Resumir el resultado de las operaciones de entradas y salidas de bienes del almacén.
Este documento será elaborado mensualmente y servirá para conciliar los saldos con los que contenga
el Parte Diario de Almacén elaborado por la Oficina de Contabilidad. (…).”

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 19 de 26

➢ Directiva n.º 0004-2021-EF/54.01 “Directiva para la Gestión de Almacenamiento y

Distribución de Bienes Muebles”, aprobado con Resolución Directoral n.º 0011-2021-
EF/54.01, publicado el 28 de julio de 2021.

“(…)
TÍTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
(…)
Artículo 4.- Acrónicos y definiciones
(…)
4.2 Definiciones.
Para aplicación de la directiva, se tienen cuenta los siguientes acrónimos:
(…)
8. Kardex
Es el medio de control físico o electrónico, que tiene por finalidad detallar los movimientos valorizados
en soles de los ingresos, salidas y existencias de la totalidad de bienes muebles en el almacén, en
Firmado digitalmente por
PACHECO CARRASCO Oscar
base a la fórmula de costo promedio. Contiene los campos mínimos indicados en el Anexo N° 7 de la
Eduardo FAU 20131378972
soft directiva.
(…)
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

20. Registro de control visible

Es el medio físico o electrónico que tiene por finalidad controlar el movimiento y saldo de unidades
físicas de cada bien mueble en el almacén. Se encuentra ubicado junto al grupo de bienes muebles
que registra y contiene los campos mínimos indicados en el Anexo N° 8 de la Directiva.
(…)
Artículo 6.- Participación del responsable de la gestión de almacenamiento y distribución.
El responsable de la gestión de almacenamiento y distribución realiza las siguientes acciones:
Firmado digitalmente por
CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft
(…)
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00 g) Tomar medidas necesarias para custodiar y controlar las existencias en el almacén.
(…)
Subcapítulo IV
Fase de registro
Artículo 32.- Registro
(…)
c) Ubicados los bienes muebles en las zonas de almacenaje se procede a consignar su ingreso en el
registro de control visible.
(…)
f) El reporte de movimientos de almacén se realza por lo menos una vez al mes y se remite a la oficina
de contabilidad o la que haga sus veces, dentro de los cinco (5) primeros días hábiles del siguiente
mes. (…)”.

La situación expuesta, podría generar el riesgo de posibles pérdidas y sustracciones.

Firmado digitalmente por
QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
4. ENTIDAD DECLARA NULIDAD DE PROCEDIMIENTO DE SELECCIÓN PARA LA
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00
ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE, LO QUE
GENERARÍA RETRASO EN EL ABASTECIMIENTO DE LOS PRODUCTOS AFECTANDO LA
ENTREGA OPORTUNA A LOS BENEFICIARIOS Y EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS
DEL PROGRAMA.

Sobre el particular, es necesario mencionar que la Entidad convocó la Adjudicación Simplificada

AS-SM-3-2024-MPZ/CS-1 el 2 de abril de 2024, cuyo objeto era la compra de alimentos para el
Programa del Vaso de Leche año 2024, cuyo cronograma original se muestra a continuación:

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 20 de 26

Imagen n.° 22
Cronograma del procedimiento de selección para el PVL 2024

Fuente: Ficha de selección SEACE

[Link]
Firmado digitalmente por
PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972 Asimismo, de la visita efectuada, y a través del “ACTA DE INSPECCIÓN FÍSICA AL ALMACÉN
soft
Motivo: Doy Visto Bueno DE PRODUCTOS DEL PVL” del 12 de abril de 2024, la Comisión de Control, tomó conocimiento
por parte del Sub Gerente de Programas Sociales, el señor Jonathan Jhennsy Barreto Carmona,
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

que los beneficiarios se encontraban abastecidos hasta el 30 de abril de 2024, refiriendo además
que: “(…) se ha convocado un procedimiento de selección, el mismo que se va a anular, por motivo
que no se había puesto en las bases la experiencia del postor y se va a retrotraer hasta la etapa de
convocatoria (…)”. (Énfasis y subrayado es agregado)

Ante la información proporcionada por el precitado funcionario, la Comisión de Control, se

Firmado digitalmente por
apersonó a la Subgerencia de Abastecimiento, donde se suscribió el Acta de Coordinación
CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft “Gestión del Programa del Vaso de Leche – PVL Periodo 2024 en la Municipalidad Provincial de
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00 Zarumilla” el 16 de abril de 2024 con el señor Marco Antonio Quiñonez Zapata, subgerente de la
mencionada área, quien indicó que: “(…) respecto al Proceso de Selección de productos del Programa
del Vaso de Leche del año 2024; que el proceso de selección se ha declarado nulo, por motivo de un
requisito de calificación: Experiencia del postor, en las bases, y se va a retrotraer hasta la etapa de
convocatoria; la misma que tiene Resolución de Alcaldía; refiriendo que la observación será subsanada por
el área usuaria (…)”.
Ante ello, la Comisión de Control revisó el expediente de contratación, donde se verificó que, el
Comité de Selección a través de su presidente Jonathan Jhennsy Barreto Carmona, solicitó la
declaratoria de nulidad del procedimiento de selección Adjudicación Simplificada n.° 03-2024/PPZ-
CS-1 para la “Adquisición de Productos del Programa de Vaso de Leche del Distrito de Zarumilla
PVL-20247, concluyendo que “(…) luego de haberse realizado las acciones del procedimiento para la
etapa de Integración de Bases y evidenciando un error involuntario en el literal 3.2 del capítulo V de las
bases administrativas “Requisitos de Calificación – Experiencia del Postor en la Especialidad”, donde no se
especifica el MONTO FACTURADO (…)” y recomendando: “(…) solicitar opinión legal y emitir acto
resolutivo para declarar la nulidad del procedimiento y se retrotraiga a la etapa de CONVOCATORIA (…)”.
Firmado digitalmente por
QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00

7 Informe N.° 002/CS-AS N°. 03-2024/MPZ-1, de 5 de abril de 2024, dirigido al Gerente Municipal de la entidad.

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 21 de 26

Imagen n.° 23
Informe N° 002/CS-AS N° 03-2024/MPZ-1

Firmado digitalmente por

PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

Fuente: Expediente de Contratación Adjudicación Simplificada AS-SM-3-2024-MPZ/CS-1.

Firmado digitalmente por
CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft Es así que, mediante Resolución de Alcaldía n.° 139-2024-MPZ-ALC, de 10 de abril de 2024, se
declara la Nulidad de Oficio y retrotrae hasta la etapa de convocatoria el procedimiento de
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00

selección A.S. N° 03-2024/MPZ-CS-1, tal como se muestra a continuación:

Imagen n.° 24
Resolución de Alcaldía N° 139-2024-MPZ-ALC

Firmado digitalmente por

QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00

Fuente: Expediente de Contratación Adjudicación Simplificada AS-SM-3-2024-MPZ/CS-1.

Por lo anterior, el Comité de Selección, a través del portal del Sistema Electrónico de
Contrataciones del Estado – SEACE, publicó el 19 de abril de 2024 la nueva convocatoria del

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 22 de 26

procedimiento de selección para adquirir los alimentos para el Programa del Vaso de Leche año
2024, tal como se visualiza a continuación:

Imagen n.° 25
Publicación de Nueva Convocatoria Adquisición de productos ara PVL

Fuente: SEACE - Acciones del Procedimiento [Link]

Firmado digitalmente por

PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
soft Asimismo, se debe mencionar que el nuevo cronograma se publicó en el portal del Sistema
Electrónico de Contrataciones del Estado – SEACE, como se muestra a continuación:
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

Imagen n.° 26
Cronograma actualizado del procedimiento de selección para el PVL 2024

Firmado digitalmente por

CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00

Fuente: Ficha de selección SEACE

[Link]
Firmado digitalmente por
QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
soft
Además, es necesario mencionar, que, según las bases administrativas publicadas en el SEACE,
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00 la primera entrega tiene un plazo de 5 días después de la firma de contrato, plazo que se computa
en días calendarios según la normativa en contrataciones, tal como se muestra a continuación:

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 23 de 26

Imágenes n.° 27, 28 y 29

Bases Administrativas - Plazo de entrega productos para PVL

Firmado digitalmente por

PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

Fuente: Ficha de selección SEACE

[Link]

Por lo mencionado anteriormente, es preciso indicar que el artículo 1° de la Ley n.° 24059,
establece: “(…) Crease el Programa del Vaso de Leche en todos los Municipios Provinciales de la República
destinados a la población materno - infantil en sus niveles de niños de 0 a 6 años de edad, de madres
Firmado digitalmente por
CASTRO CORTEZ Roberto gestantes y en período de lactancia con derecho a la provisión diaria por parte del Estado, a través de
los municipios, sin costo alguno para ellas, de 250 cc. de leche o alimento equivalente. (…)” (Énfasis es
Carlos FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00
agregado).

Igualmente, en el numeral 4.1, del Artículo 4° de la Ley n.° 27470, modificada con la Ley n.° 31554,
“Ley que establece normas complementarias para la ejecución del programa del vaso de leche, a
fin de mejorar la focalización, la cobertura del programa y los mecanismos de control”, establece:
“(…) El Programa del Vaso de Leche debe cumplir con el requisito que exige un abastecimiento
obligatorio los siete días de la semana a los niños y niñas (…)”. (Énfasis es agregado).

Al respecto, de las normas precitadas, se desprende que:

El responsable del Programa del Vaso de Leche señala haber abastecido a los beneficiarios hasta
el 30 de abril de 2024, y debido a que se declaró la nulidad de oficio del procedimiento de selección,
la nueva fecha de Otorgamiento de la Buena Pro sería el 30 de abril de 2024; por lo que, se
advierte que, los comités del Programa del Vaso de Leche quedarían desabastecidos durante
Firmado digitalmente por
QUEREVALU PAIVA Pool el periodo que transcurra para el perfeccionamiento del contrato y la primera entrega; con lo cual,
Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
se afectaría el objetivo del citado programa social.
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00

La situación expuesta, incumpliría la siguiente normativa:

➢ Ley n.° 31554, Ley que modifica la Ley n.° 27470, Ley que establece normas
complementarias para la ejecución del Programa del Vaso de Leche, a fin de mejorar la
focalización, la cobertura del programa y los mecanismos de control, publicado el 11 de
agosto de 2022.

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 24 de 26

“(…)
Artículo 4.- De la Ración Alimentaria
4.1 (…) El Programa de Vaso de Leche debe cumplir con el requisito que exige un
abastecimiento obligatorio los siete días de la semana a los niños y niñas, salvo excepción
contemplada en el segundo párrafo del numeral 4.5
(…)”

➢ Decreto Supremo n.° 082-2019-EF, que aprueba el Texto único Ordenado de la Ley n.°
30225, Ley de Contrataciones del Estado, vigente de 12 de marzo de 2019.

“Artículo 2°. Principios que rigen las contrataciones

(…)
f. Eficiencia y eficacia. El proceso de contratación y las decisiones que se adopten en su ejecución deben
orientarse al cumplimiento de los fines, metas y objetivos de la Entidad”.
(…)
Artículo 9°. Responsabilidades esenciales
9.1 Los funcionarios y servidores que interviene en los procesos de contratación por o a nombre de la
Firmado digitalmente por entidad, con independencia del régimen jurídico que los vincule a esta, son responsables en el ámbito
PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972 de las actuaciones que realicen, de organizar, elaborar la documentación y conducir el proceso de
contratación
soft
Motivo: Doy Visto Bueno

(…)”
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00

La situación expuesta, afecta la entrega oportuna de productos a los beneficiarios y el

cumplimiento de los objetivos del programa de vaso de leche.

VI. DOCUMENTACIÓN VINCULANTE AL HITO DE CONTROL

Durante la ejecución del presente Control Concurrente, la comisión de control no emitió reportes de
Firmado digitalmente por
CASTRO CORTEZ Roberto avance ante situaciones adversas.
Carlos FAU 20131378972 soft

VII. INFORMACIÓN DEL REPORTE DE AVANCE ANTE SITUACIONES ADVERSAS

Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00

Durante la ejecución del presente servicio del Control Concurrente, la Comisión de Control no ha
emitido Reporte de Avance ante Situaciones Adversas.
VIII. INFORMACIÓN DE LAS SITUACIONES ADVERSAS COMUNICADAS EN INFORMES DE HITO DE
CONTROL ANTERIORES.
No aplica.
IX. CONCLUSIONES
Durante la ejecución del servicio de Control Concurrente al hito de control “Gestión Administrativa y
Operativa”, se han advertido cuatro (4) situaciones adversas que afectan o podrían afectar la
continuidad del proceso, el resultado o el logro de los objetivos de la Gestión del Programa del Vaso
de Leche - PVL Periodo 2024 en la Municipalidad Provincial de Zarumilla, la cual ha sido detallada en
Firmado digitalmente por
el presente informe.
QUEREVALU PAIVA Pool
Jherson FAU 20131378972
soft X. RECOMENDACIONES
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00
1. Hacer de conocimiento al Titular de la Entidad el presente Informe de Hito de Control, el cual
contiene cuatro (4) situaciones adversas identificadas como resultado del servicio de Control
Concurrente “Gestión del Programa del Vaso de Leche - PVL Periodo 2024 en la Municipalidad
Provincial de Zarumilla”, con la finalidad que se adopten las acciones preventivas y correctivas que
correspondan, en el marco de sus competencias y obligaciones en la gestión institucional, con el
objeto de asegurar la continuidad del proceso, el resultado o el logro de los objetivos.

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 25 de 26

2. Hacer de conocimiento al Titular de la Entidad que debe comunicar al Órgano de Control

Institucional de la Municipalidad Provincial de Zarumilla, en el plazo máximo de cinco (5) días
hábiles, las acciones preventivas o correctivas adoptadas o por adoptar respecto a las situaciones
adversas contenidas en el presente Informe, adjuntando la documentación de sustento respectiva.

Zarumilla, 22 de abril de 2024.

Firmado digitalmente por PACHECO Firmado digitalmente por CASTRO

CARRASCO Oscar Eduardo FAU CORTEZ Roberto Carlos FAU
20131378972 soft 20131378972 soft
Motivo: Soy el autor del documento Motivo: Soy el autor del documento
Fecha: 23-04-2024 11:00:57 -05:00 Fecha: 23-04-2024 10:56:05 -05:00

Oscar Eduardo Pacheco Carrasco Roberto Carlos Castro Cortez

Supervisor Jefe de Comisión
Comisión de Control Comisión de Control

Firmado digitalmente por QUEREVALU

PAIVA Pool Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Soy el autor del documento
Fecha: 23-04-2024 11:40:51 -05:00

Pool Jherson Querevalú Paiva

Jefe del Órgano de Control Institucional
Municipalidad Provincial de Zarumilla

Hito de control n.° 1 – Gestión Administrativa y Operativa.

Periodo: del 11 al 17 de abril de 2024.
 Página 26 de 26

APÉNDICE N.° 1
DOCUMENTACIÓN VINCULADA A LA “GESTIÓN DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE - PVL
PERIODO 2024 EN LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ZARUMILLA”.
1. COMITÉ DE ADMINISTRACIÓN DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE (PVL) NO CUENTA CON
RESOLUCIÓN DE ALCALDÍA CON ACUERDO DEL CONCEJO MUNICIPAL QUE LO APRUEBE Y
RECONOZCA, ASIMISMO, NO CUENTA CON REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y
FUNCIONES, Y CON UN PADRÓN DE BENEFICIARIOS ACTUALIZADO; LO QUE GENERARÍA
EL RIESGO DE AFECTAR LA LEGALIDAD DE LOS ACTOS ADMINISTRATIVOS Y LOS
OBJETIVOS DEL PROGRAMA.

N° Documento
VISITA DE INSPECCIÓN CUESTIONARIO: PROGRAMA DE VASO DE LECHE PVL-2024
1
de 12 de abril de 2024.
ACTA DE COORDINACIÓN “Gestión del Programa del Vaso de Leche – PVL Periodo 2024
2
en la Municipalidad Provincial de Zarumilla” de 12 de abril de 2024.
Firmado digitalmente por
PACHECO CARRASCO Oscar
Eduardo FAU 20131378972 2. EL ALMACÉN DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE NO CUMPLE CON LAS CONDICIONES
BÁSICAS SANITARIAS ESTABLECIDAS EN LA NORMATIVA VIGENTE; SITUACIÓN QUE
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:00:26 -05:00
PODRÍA AFECTAR LA CONSERVACIÓN, CALIDAD E INOCUIDAD DE LOS ALIMENTOS.

N° Documento
VISITA DE INSPECCIÓN CUESTIONARIO: PROGRAMA DE VASO DE LECHE PVL-2024
1
de 12 de abril de 2024.
ACTA DE COORDINACIÓN “Gestión del Programa del Vaso de Leche – PVL Periodo 2024
2
en la Municipalidad Provincial de Zarumilla” de 12 de abril de 2024.
Firmado digitalmente por
CASTRO CORTEZ Roberto
Carlos FAU 20131378972 soft 3. ALMACÉN CARECE DE TARJETAS DE CONTROL Y SISTEMA KARDEX QUE PERMITAN UN
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 10:55:27 -05:00 ADECUADO CONTROL DE LOS INGRESOS Y SALIDAS DE LOS PRODUCTOS, SITUACIÓN QUE
GENERARÍA POSIBLES PÉRDIDAS Y/O SUSTRACCIONES.

N° Documento
VISITA DE INSPECCIÓN CUESTIONARIO: PROGRAMA DE VASO DE LECHE PVL-2024
1
de 12 de abril de 2024.
ACTA DE COORDINACIÓN “Gestión del Programa del Vaso de Leche – PVL Periodo 2024
2
en la Municipalidad Provincial de Zarumilla” de 12 de abril de 2024.
4. ENTIDAD DECLARA NULIDAD DE PROCEDIMIENTO DE SELECCIÓN PARA LA ADQUISICIÓN
DE PRODUCTOS DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE, LO QUE GENERARÍA RETRASO EN
EL ABASTECIMIENTO DE LOS PRODUCTOS AFECTANDO LA ENTREGA OPORTUNA A LOS
BENEFICIARIOS Y EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DEL PROGRAMA.

Firmado digitalmente por N° Documento

QUEREVALU PAIVA Pool

VISITA DE INSPECCIÓN CUESTIONARIO: PROGRAMA DE VASO DE LECHE PVL-2024

Jherson FAU 20131378972

1
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 23-04-2024 11:40:33 -05:00 de 12 de abril de 2024.
ACTA DE COORDINACIÓN “Gestión del Programa del Vaso de Leche – PVL Periodo 2024
2
en la Municipalidad Provincial de Zarumilla” de 12 de abril de 2024.
ACTA DE COORDINACIÓN “Gestión del Programa del Vaso de Leche – PVL Periodo 2024
3
en la Municipalidad Provincial de Zarumilla”, de 16 de abril de 2024.
 Firmado digitalmente por QUEREVALU
PAIVA Pool Jherson FAU 20131378972
soft
Motivo: Soy el autor del documento
Fecha: 23-04-2024 13:15:07 -05:00

Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres

Año del Bicentenario, de la consolidación de nuestra Independencia, y de la conmemoración
de las heroicas batallas de Junín y Ayacucho
Zarumilla, 23 de Abril de 2024
OFICIO N° 000172-2024-CG/OC0476
OFICIO N° -2024-CG/OC0476

Señor:
Christhian Anwar Aguayo Infante
Alcalde
Municipalidad Provincial de Zarumilla
Av. 28 De Julio N° 206
Tumbes/Zarumilla/Zarumilla

Asunto : Notificación de Informe de Hito de Control n.° 034-2024-OCI/0476-SCC

Referencia : a) Artículo 8° de la Ley n.° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control
y de la Contraloría General de la República y sus modificatorias.
b) Directiva n.° 013-2022-CG/NORM, “Servicio de Control Simultáneo” aprobada
mediante Resolución de Contraloría n.° 218-2022-CG de 30 de mayo de 2022 y
modificatoria.

Me dirijo a usted en el marco de la normativa de la referencia, que regula el

Servicio de Control Simultaneo y establece la comunicación al Titular de la Entidad o
responsable de la dependencia, y de ser el caso a las instancias competentes, respecto de la
existencia de situaciones adversa que afectan o podrían afectar la continuidad del proceso, el
resultado o el logro de los objetivos del proceso en curso, a fin de que se adopten
oportunamente las acciones preventivas y correctivas que correspondan.

Sobre el particular, de la revisión de la información y documentación vinculada a

la “Gestión del Programa del Vaso de Leche - PVL Periodo 2024 en la Municipalidad Provincial
de Zarumilla”, comunicamos que se han identificado situaciones adversas contenidas en el
Informe de Hito de Control
n.° 034-2024-OCI/0476-SCC, que se adjunta al presente documento.

En ese sentido, solicitamos comunicar al Órgano de Control Institucional de la

Municipalidad Provincial de Zarumilla, en el plazo de cinco (5) días hábiles desde la
comunicación del presente informe, las acciones preventivas o correctivas adoptadas y por
adoptar respecto a las situaciones adversas identificadas en el citado Informe, adjuntando la
documentación de sustento respectiva.

Es propicia la oportunidad para expresarle las seguridades de mi consideración.

Atentamente,

Documento firmado digitalmente

Pool Jherson Querevalu Paiva
Jefe de Órgano de Control Institucional
Municipalidad Provincial de Zarumilla
Contraloría General de la República

(PQP/opc)
Nro. Emisión: 00011 (0476 - 2024) Elab:(U22278 - 0476)

Esta es una copia auténtica imprimible de un documento electrónico archivado por la Contraloría General de la
República, aplicando lo dispuesto por el Art. 25 de D.S. 070-2013-PCM y la Tercera Disposición Complementaria
Final del D.S. 026- 2016-PCM. Su autenticidad e integridad pueden ser contrastadas
Jr. Camilo a través
Carrillo 114 - Jesús de11,
María Lima la Lima
siguiente
- Perú
Central: +511
dirección web: [Link] e ingresando el siguiente 330-3000
código de
[Link]
verificación: NBYQGGU
1/1
 Firmado digitalmente por Agente
Automatizado CGR
Motivo: Soy el autor del documento
Fecha: 23-04-2024 14:13:52 -05:00

CARGO DE NOTIFICACIÓN
Sistema de Notificaciones y Casillas Electrónicas - eCasilla CGR

DOCUMENTO : OFICIO N° 000172-2024-CG/OC0476

EMISOR : POOL JHERSON QUEREVALU PAIVA - JEFE DEL ÓRGANO DE

CONTROL INSTITUCIONAL DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
ZARUMILLA - GERENCIA REGIONAL DE CONTROL DE TUMBES -
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

DESTINATARIO : CHRISTHIAN ANWAR AGUAYO INFANTE

ENTIDAD SUJETA A
: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL ZARUMILLA
CONTROL

________________________________________________________________________________

Sumilla:
De la revisión de la información y documentación vinculada a la "Gestión del Programa del Vaso de
Leche - PVL Periodo 2024 en la Municipalidad Provincial de Zarumilla", comunicamos que se han
identificado situaciones adversas contenidas en el Informe de Hito de Control n.° 034-2024-
OCI/0476-SCC, que se adjunta al presente documento.

En ese sentido, solicitamos comunicar al Órgano de Control Institucional de la Municipalidad

Provincial de Zarumilla, en el plazo de cinco (5) días hábiles desde la comunicación del presente
informe, las acciones preventivas o correctivas adoptadas y por adoptar respecto a las situaciones
adversas identificadas en el citado Informe, adjuntando la documentación de sustento respectiva.

Se ha realizado la notificación con el depósito de los siguientes documentos en la CASILLA

ELECTRÓNICA N° 20166679606:
1. CÉDULA DE NOTIFICACIÓN N° 00000180-2024-CG/GRTB
2. OFICIO-000172-2024-OC0476
3. Informe_HC1_PVL_MPZ

NOTIFICADOR : CESAR MARTIN FARIAS COSTA - MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ZARUMILLA - CONTRALORÍA GENERAL DE LA
REPÚBLICA

Esta es una copia auténtica imprimible de un documento electrónico archivado por la Contraloría General de la
República, aplicando lo dispuesto por el Art. 25 de D.S. 070-2013-PCM y la Tercera Disposición Complementaria
Final del D.S. 026- 2016-PCM. Su autenticidad e integridad pueden ser contrastadas a través de la siguiente
dirección web: [Link] e ingresando el siguiente código de verificación:
5JWA6IS
 Firmado digitalmente por FARIAS
COSTA Cesar Martin FAU 20131378972
soft
Motivo: Soy el autor del documento
Fecha: 23-04-2024 14:13:40 -05:00

CÉDULA DE NOTIFICACIÓN ELECTRÓNICA N° 00000180-2024-CG/GRTB

DOCUMENTO : OFICIO N° 000172-2024-CG/OC0476

EMISOR : POOL JHERSON QUEREVALU PAIVA - JEFE DEL ÓRGANO DE

CONTROL INSTITUCIONAL DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
ZARUMILLA - GERENCIA REGIONAL DE CONTROL DE TUMBES -
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

DESTINATARIO : CHRISTHIAN ANWAR AGUAYO INFANTE

ENTIDAD SUJETA A
: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL ZARUMILLA
CONTROL

DIRECCIÓN : CASILLA ELECTRÓNICA N° 20166679606

TIPO DE SERVICIO
CONTROL SERVICIO DE CONTROL SIMULTÁNEO - INFORME DE HITO DE
GUBERNAMENTAL O : CONTROL
PROCESO
ADMINISTRATIVO

N° FOLIOS : 27

________________________________________________________________________________

Sumilla: De la revisión de la información y documentación vinculada a la "Gestión del Programa del

Vaso de Leche - PVL Periodo 2024 en la Municipalidad Provincial de Zarumilla", comunicamos que
se han identificado situaciones adversas contenidas en el Informe de Hito de Control n.° 034-2024-
OCI/0476-SCC, que se adjunta al presente documento.

En ese sentido, solicitamos comunicar al Órgano de Control Institucional de la Municipalidad

Provincial de Zarumilla, en el plazo de cinco (5) días hábiles desde la comunicación del presente
informe, las acciones preventivas o correctivas adoptadas y por adoptar respecto a las situaciones
adversas identificadas en el citado Informe, adjuntando la documentación de sustento respectiva.

Se adjunta lo siguiente:

1. OFICIO-000172-2024-OC0476

2. Informe_HC1_PVL_MPZ

Esta es una copia auténtica imprimible de un documento electrónico archivado por la Contraloría General de la
República, aplicando lo dispuesto por el Art. 25 de D.S. 070-2013-PCM y la Tercera Disposición Complementaria
Final del D.S. 026- 2016-PCM. Su autenticidad e integridad pueden ser contrastadas a través de la siguiente
dirección web: [Link] e ingresando el siguiente código de verificación:
5GMV7AW