Universidad de Cartagena
Facultad de Ciencias Económicas
Programa Administración de Empresas a Distancia
Módulo: Unidad 3
Evaluación de Proyectos
Unidad #3 Estudio Técnico
En la era moderna, los proyectos se han convertido en elementos clave para el
desarrollo y la innovación en diversos campos. Desde la construcción de
infraestructuras hasta el desarrollo de software, los proyectos están presentes en
casi todas las áreas de nuestra sociedad. Sin embargo, antes de que un proyecto
pueda ser implementado con éxito, es fundamental llevar a cabo un estudio
técnico exhaustivo. El estudio técnico de los proyectos permite evaluar la
viabilidad, los recursos requeridos y los riesgos asociados, lo que resulta crucial
para garantizar su éxito y maximizar los resultados obtenidos.
Definición y objetivos del estudio técnico: El estudio técnico de un proyecto es
el proceso mediante el cual se analizan y evalúan todos los aspectos técnicos
relacionados con su ejecución. Su principal objetivo es determinar la factibilidad y
la viabilidad técnica del proyecto, así como identificar los recursos necesarios y los
posibles riesgos y obstáculos que podrían surgir durante su desarrollo. Esto
implica analizar en detalle los aspectos técnicos del proyecto, como los procesos
de producción, los requerimientos de maquinaria y equipos, las tecnologías a
utilizar y los estándares de calidad.
Evaluación de la viabilidad técnica: El estudio técnico permite evaluar la
viabilidad técnica de un proyecto, es decir, determinar si es posible llevar a cabo
las actividades necesarias para alcanzar los objetivos propuestos. Para ello, se
analizan aspectos como la disponibilidad de recursos técnicos, la capacidad de
producción, la existencia de tecnología adecuada y la compatibilidad con las
normativas y regulaciones vigentes. Esta evaluación es esencial para evitar
problemas y retrasos durante la ejecución del proyecto, y para garantizar que se
puedan cumplir los plazos y los estándares de calidad establecidos.
Identificación de recursos requeridos: El estudio técnico también se enfoca en
identificar los recursos necesarios para la ejecución del proyecto. Esto incluye la
identificación de maquinaria, equipos, herramientas y tecnologías específicas que
se requerirán para llevar a cabo las actividades del proyecto de manera eficiente.
Asimismo, se evalúa la disponibilidad y la capacidad de los recursos existentes, y
en caso necesario, se plantea la adquisición o el alquiler de nuevos recursos. Esta
etapa del estudio técnico permite planificar adecuadamente los recursos
necesarios, evitando así problemas de escasez o subutilización de los mismos.
Análisis de riesgos y mitigación: Otro aspecto fundamental del estudio técnico
es el análisis de los posibles riesgos y obstáculos que podrían surgir durante la
ejecución del proyecto. Esto implica identificar las posibles dificultades técnicas,
los imprevistos y las limitaciones que podrían afectar su desarrollo. A partir de este
análisis, se pueden implementar estrategias de mitigación de riesgos, como la
planificación de contingencias, la asignación de recursos adicionales o la revisión
de las metodologías de trabajo. L
a identificación temprana de los riesgos técnicos permite tomar medidas
preventivas y garantizar la continuidad del proyecto ante posibles contratiempos.
los factores condicionantes del tamaño del proyecto
El tamaño de un proyecto puede estar condicionado por diversos factores, algunos
de los cuales incluyen:
* Alcance del proyecto: El alcance define los límites y las metas del proyecto. Un
proyecto con un alcance más amplio y complejo tiende a ser más grande en
tamaño que uno con un alcance limitado.
* Objetivos y requisitos del proyecto: Los objetivos y requisitos establecidos para el
proyecto pueden determinar su tamaño. Si se establecen metas ambiciosas o se
requieren múltiples entregables, es probable que el proyecto sea más grande en
tamaño.
* Recursos disponibles: Los recursos disponibles, como el presupuesto, el tiempo
y el personal, pueden influir en el tamaño del proyecto. Si se cuenta con recursos
limitados, es posible que se deba reducir el tamaño del proyecto para que sea
viable.
* Complejidad: La complejidad del proyecto puede afectar su tamaño. Los
proyectos que implican una mayor complejidad técnica, logística o de coordinación
tienden a ser más grandes debido a los esfuerzos adicionales requeridos para su
ejecución.
*Interdependencias: Si un proyecto tiene muchas interdependencias con otros
proyectos o actividades, su tamaño puede aumentar debido a la necesidad de
coordinación y gestión adicional.
* Restricciones regulatorias o legales: Algunos proyectos pueden estar sujetos a
restricciones regulatorias o legales que influyen en su tamaño. Los requisitos y
cumplimientos normativos pueden aumentar la complejidad y el alcance del
proyecto.
* Entorno organizacional: El entorno en el que se lleva a cabo el proyecto puede
influir en su tamaño. En algunas organizaciones, existe una cultura de ejecutar
proyectos más grandes o más pequeños en función de su enfoque estratégico o
capacidad interna.
Formulación de proyectos de inversión
El proceso de formulación de proyectos de inversión es una metodología
estructurada que implica la planificación y definición detallada de un proyecto con
el fin de evaluar su factibilidad económica y financiera. A continuación, se
presentan los pasos esenciales para llevar a cabo la formulación de un proyecto
de inversión:
[Link]ón de oportunidades: Reconoce una oportunidad de inversión basada
en una necesidad insatisfecha en el mercado, la aparición de una nueva
tecnología u otros factores que puedan generar un proyecto rentable.
[Link] de mercado: Realiza un análisis exhaustivo del mercado objetivo para
comprender su tamaño, características, tendencias, competidores y clientes
potenciales. Este análisis te ayudará a evaluar la demanda y el potencial de
rentabilidad del proyecto.
[Link]álisis técnico: Examina la viabilidad técnica del proyecto. Define los procesos,
tecnología, recursos necesarios, proveedores, ubicación, tamaño y otros aspectos
relevantes para su implementación.
[Link] financiero: Realiza un análisis financiero completo para evaluar la
viabilidad económica del proyecto. Esto incluye proyecciones de ingresos, costos,
flujos de efectivo, rentabilidad, valor actual neto (VAN), tasa interna de retorno
(TIR) y otros indicadores financieros.
[Link]ón de riesgos: Identifica y evalúa los riesgos asociados con el proyecto,
tanto internos como externos. Estos pueden incluir riesgos técnicos, económicos,
financieros, legales, ambientales y de mercado. Desarrolla estrategias para mitigar
estos riesgos.
[Link] de implementación: Elabora un plan detallado que describa las actividades,
recursos necesarios, plazos, responsabilidades y presupuesto para llevar a cabo
la implementación del proyecto. Define una estructura organizativa adecuada y un
sistema de monitoreo y control.
[Link]ón de impacto: Evalúa el impacto social, ambiental y económico del
proyecto en la comunidad, el medio ambiente y otros actores relevantes.
Considera aspectos como la generación de empleo, la sostenibilidad, la
responsabilidad social y el cumplimiento de regulaciones.
[Link]ón financiera final: Realiza una evaluación financiera final del proyecto
teniendo en cuenta los resultados de los pasos anteriores. Ajusta y perfecciona las
proyecciones e indicadores financieros para obtener una visión más precisa de la
rentabilidad y viabilidad del proyecto.
[Link] de decisiones: Basándote en los resultados obtenidos, toma una decisión
informada sobre la viabilidad y conveniencia de invertir en el proyecto. Considera
aspectos financieros, técnicos, de mercado y riesgos antes de tomar una decisión
final.
TAMAÑO
- Aspectos de Mercado
Demanda disponible = Demanda – Oferta
Ej. Si la Demanda Disponible es de 20 unid. / día, sería un error pensar en un
tamaño de planta muy superior (1000 unid/día).
Si Demanda Disponible < 0 (negativa), se recomienda estrategias de
diferenciación de precio, calidad, servicio al cliente, para arrebatar participación de
mercado a los competidores, lo que implica costos e inversiones adicionales.
-Capacidad de inversión
Este es otro factor a considerar puesto que si por ejemplo, para satisfacer una
demanda diaria de un producto de 50.000 unidades/día se requieren inversiones
de tres millones de dólares y sólo se tiene acceso a recursos del orden de medio
millón de dólares, esto limita el tamaño.
Con base en la demanda disponible se determina el nivel de inversión requerido
para el proyecto lo que contrasta con el nivel de inversión disponible de los
inversionistas
(flujo de efectivo, recursos de crédito, garantías exigidas, entre otros).
-Aspectos Técnicos
Hay proyectos cuyo tamaño está limitado por aspectos técnicos, como en el caso
de estos dos ejemplos:
Pozo petrolero que genera 200.000 barriles de petróleo/día, no es posible producir
300.000 barriles / día.
Si los ingresos y costos del proyecto establecen un punto de equilibrio en 200
unidades/ día, sería absurdo un tamaño inferior a este.
-Ingresos y costos relacionados.
La técnica para analizar este factor es el cálculo del punto de equilibrio, y la
determinación del tamaño mínimo del proyecto se hace a partir de tres conceptos
básicos:
Ventas o ingresos
Costos Fijos
Costos Variables
Punto de Equilibrio
Ventas = Costos
Ventas = Costos Fijos + Costos Variables
Ventas = Precio unitario * Cantidad
Costos Variables = Costo variable unitario X
Cantidad
Si:
PVU=Precio; CVU= Costo Variable Unitario,
MCU= Margen de Contribución Unitario;
CF= Costos Fijos y Q = Cantidad
Apalancamiento Operativo
Un pequeño aumento en las cantidades producidas y vendidas, genera un
aumento más que proporcional en las utilidades.
Su medida se conoce como Grado de Apalancamiento Operativo (GAO) o Palanca
Operativa.
Apalancamiento Operativo
El Grado de Apalancamiento Operativo (GAO) o Palanca Operativa, significa que
por cada punto porcentual en el que se incrementen (posita o negativamente) las
ventas, a partir de un punto de referencia, habrá un incremento (aumento o
disminución) en el GAO del porcentaje del incremento en las utilidades
operacionales.
Identificación de la demanda:
El Estudio de Mercado entre otras cosas, tiene el propósito de mostrar las
necesidades del consumidor, la demanda real, potencial y la proyectada
basándose en su investigación de mercado. De ahí que la demanda es un factor
importante para condicionar el tamaño del proyecto, ésta pude ser mayor al
proyecto, igual o bien quedar por debajo.
Identificación de los insumos y suministros del proyecto:
En este punto se debe identificar el abasto suficiente en cantidad y calidad de
materias primas que se requiere para el desarrollo del proyecto. De ahí la
importancia de conocer a los proveedores, precios, cantidades de suministros e
insumos respaldado por cotizaciones para establecer un compromiso.
Identificación de la maquinaria, equipo, tecnología:
Para identificar la maquinaria y equipo que el proyecto requerirá es importante
tomar en cuenta todos los elementos que involucren a la decisión. La información
que se obtenga será necesaria para la toma de decisiones y para las proyecciones
ya que es importante considerarla dentro de la inversión del proyecto.
El tamaño del proyecto y el financiamiento:
Identificar si puede cubrir la inversión con fuentes internas, con externas o ambas.
Análisis y Determinación de la Localización del Proyecto
Este elemento consiste en identificar el lugar ideal para la implementación del
proyecto, se toman en cuenta algunos elementos importantes que darán soporte a
la decisión del lugar específico de la planta.
La selección de la localización del proyecto se define en dos ámbitos:
-El de la macro localización donde se elige la región o zona más atractiva para el
proyecto, puede estar compuesta por la ubicación del mercado de consumo; las
fuentes de materias primas y la mano de obra disponible; además, cuenta con
todos los servicios básicos para el funcionamiento del proyecto
-El de la micro localización, que determina el lugar específico donde
se instalará el proyecto.
Factores institucionales:
Son los relacionados a planes y estrategias de desarrollo y descentralización.
Factores económicos:
Referidos a costos de los suministro e insumos en esa localidad, tales como
impuestos, regulaciones, materias primas, agua, energía eléctrica, combustibles,
infraestructura disponible, cercanía de mercado y de las materias primas.
Factores geográficos:
Condiciones naturales, clima niveles de contaminación, carreteras, conectividad,
comunicaciones.
Factores sociales:
Elementos relacionados al ambiente humano, seguridad, culturales, servicios
como escuelas, hospitales, centros recreativos, de capacitación, etc.
Métodos para determinar la localización del Proyecto:
El Método Cualitativo Por Puntos:
Consiste en asignar elementos cuantitativos a un grupo de criterios relevantes
para la localización, lo que lleva a comparar varios sitios y escoger el que más
puntuación tenga.
El Método Cuantitativo De Vogel:
Este método requiere un análisis de costos de transporte, de la materia prima y los
productos terminados de tal manera que el monto de los costos determinará la
mejor localización.
El método de Brown y Gibson
Se combinan factores posibles de cuantificar con factores subjetivos a los que
asignan valores ponderados de peso relativo.
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