DATOS GENERALES DE IDENTIFICACION ID IDENTIFICACION DE LA EMPRESA sa: [otot st: [otot2 Forma jurdica wi: [oror0 | 854603194 otras: [o1013 Let: [01009 | 9598008LGN2WC1810A22 ‘Solo para las empresas que dispongan de c6digo LEI (Legal Entity lientifier) Denominacién soci: [at020 | TURRIS PANEM SL Domicito sociat jot022 | C/ ARIBAU 237 Municip: [o102s| BARCELONA Provincia: [01025] BARCELONA codigo posta [oro2e | 08021 ‘Tetstono: [ososs | 933.682.970 Direccién de e-mail de contacto dela empresa [01037 Perenenca a un grupo de socedades: SENOMRAGIN SOCAL we Sociedad dominante deci: [a1041 o1oso Soca dominate tina del up| 01081 oso ‘acTMMDAD ‘etvided pincpat: [o2000| Fabricacion de pan y de productos frescos de panaderia y pasteleria a (Cédigo CNAE: oz001| 1071 ay PERSONAL ASALARIADO «) Nimero medio de personas empleads ene curso del eric, por tipo decorate y empleo con dscapacida: Evercicn _ 2021 _ 2 evercicio_ 2020 __ (3) FuO (a oxoot 223,00 198,00 noruo¢: —[osane 98,00 78,00 (Del ee Personss empleadas con ciscapacidad mayor o qual a 33% (0 calfeaibn equivalent local = ° 7100 ») Persona salvia al trmino det eric, por pode contatoy por sax0 exerciso_2021 exec 2020 _ (3) FO: 04120 75 |oai21 148 88 130 NO FIJO: 04122 38 | 04123) 60 22 58 PRESENTACION DE CUENTAS exeRo}o_2020 Fecha deinicioala que van eterdasias cwnias: — [owwo2] 2021 | 1 | 1 | 2020 [| 1 | 1 Fecha de come alaque vanretendaslas cuentas: — [orsor| 2027 | 12 | 31 | 2020 | 2 [a Namero de paginas presentadas al deposit: 01901 58 En caso de no Sgurarconsignadas cits en alguno de bs ejercicis,indque la causa: lor90s| UNIDADES Euros: ‘09001 Miles de euros: | 09002 Marque con una X la uniiad en la que ha elaborado todos los documentos, ‘que integran sus cuentas anuales: Milones de euros: | 09003 DS SS PIERS RES RR (ERD, ARI ARID TIT TO BEE PRATT § Seen (0) Poet cramer mao de parana fp erga en conse epee noe: 3} Slit htcamnamenoe cso uma do pant coda uno Seo mcs Slag yamanepr Goce nn OA 3 Seo oi cans bts, sd secs re ea sn ro, pro salen pen spn aaa de af (Pec Sn pert ds in eee on ao i eer oe ep? ars Tn pc ein ea nt}BALANCE DE SITUACION NORMAL nan 864603104 DENOMINACION SOCIAL: TURRIS PANEM SL Espacio dosinado paralas fas doles administrador B14 UNIDAD (1: Euros: 09001 Mies: 0002 Malones: | o90n3 WOTAS DE lLAmeworta| EXERCICIO_2021_@ EJERCICIO_2020 (3) ‘A)_ ACTIVO NO CORRIENTE. 1. Inmoviizade intangible 1. Desarot. 2 Concesiones 3. Patents, fooncias, marcas y similares 4. Fondo de comercio 5. Aalicaciones intormitias 6. Investigacin 7. Propledad intelectual 8. Otro nmoviizado intangible Inmovitizado material 1. Temenos y construcciones 2. Instalaciones téicas y otto inmovitzado materia 3. Inmoviizado en curso y anticipos Inversiones inmobitarias 1. Terenos 2. Construcciones |V. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1. Incrumentos de patimonio 2. Crédtosa empresas 3. Valores representatvos de devia 4. Derivados 5. Otos actvos fnancieros 6. Otrasimersiones V._ Inversiones financieras a largo plazo. 1. Insrumentos de patimonio 2. Oréditosa tereros. 3. Valores representaivos de devia 4. Derivados 5. Otros activos nancieros 6. Otrasimersiones Vi. Activos por impuesto diferido Vil, Deudas comerciales no corrientes 11000. 7.591 .646,52 6.027.045,36 +1100 357.026 62 257.792,42, amo 75.206 88 41120 18.887,50 20.771,50 41130 5.087,31 241,62 a140 +1150 149,238,93 108.903,30 +1160 +1190 an70 111.546,00 122.876,00 11200 6 999.014,04 5591.747,74 a1210 +1220 6 999.014,04 5.591.747,74 +1230 1300 +1310 +1320 1400 +1410 +1420 +1430 1440 +1450 1480 +1500 235,605.66 177.505,19 +1510 11520 11530 11540 11550 235,605 66 177.505,19 11560 +1600 +1700 (Mayan casta cops spin reso bs es en ida, eso oes eae Toss cumeos uke a eas nes den ears Sma a © ericnaiquvan warcar arcane mas B Sones anorBALANCE DE SITUACION NORMAL B12 nan 864603104 DENOMINACION SOCIAL: TURRIS PANEM SL Espacio dosinado paralas fas doles administrador WOTAS DE CTO. lLAmewortal EveRcicio_2021 (1) | evERCICI_2020_(2) milacnrs comeine ey [Link] 1.412.276,48 |. Activos no corrientes mantenidos para ta venta 12100 [os a 297.614 .38 227.988 87 fee a 8.668,14 2.431,96 2. Materias primas y otros aprovsionamientos 12220 286.355,50 220.104,55 42) Moterias primes y otros aprovsionamientos a largo plazo. 2201 'b) Moterias primas y otros aprovsionamientos a corto plazo. 2222 286.355,50 220.104,55 3. Productos en curso 12230 2.500,74 5.632,36 4) De cdo largo de producecén. 2231 >) De cdo corto de produccton. a2 2.590,74 5.632,36 4. Productos termnados 12240 4) De cdo largo de producecién. 221 1) De cdl corto de produccisn. 2202 5. Subproductos, resituos y materiales recuperados 12250 6. Anticiposa proveedores. 12260 Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 42500 56.938,62 41,631.33 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios sasto | °2 54.185,72 34.647,78 12) Gentes por ventas y prestaciones de servicios a largo plazo. saat 1D) Giontes por ventas y prostaciones de Servicios a corto plazo we 54.185,72 34.647,78 2. Clientes empresas del grupo y asociadas 12320 A ees Pa 7.951,90 6182.55 4. Personal 12000 ‘5, Actives por impuesto corrente s23so |"? 801,00 801,00 6. Otros créctos con las Administraciones Publics 42360 7. Aecinistas (cocios) por desemboksos exigtos 42370 1V, Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo.. | 12400 41. Instrumentos de patrimonio ato 2. Crésitos.a empresas 12420 3. Valores representaivos de deuda 12430 4. Derivados 1200 5, Otros actives fnancieros 12450 6. Otas imersiones. 12480 (Gene agin van merce ct mais, Somer anorBALANCE DE SITUACION NORMAL. B13 NIF: 864603104 DENOMINAGION SOCIAL: TURRIS PANEM SL spect dostrado pra ns mas de los adminisradbres WOTAS DE AcTvo JLAMEMORIA] ExERCICIO 2021 (1) | EvERICIO _2020_(2) \._Inversiones financieras a corto plazo 12500 | *2 10.520,00 1. Instruments 6e patrimonio 12510 2. Crédit a empresas 12520 3. Valores representatios de deuda 12530 4. Derivados. 12540 5. Otros actvos fanciers 12550 10.520,00 6. tras inversiones. 12560 Vi. Periodificaciones a corto plazo 12600 18.027,13 0.604,64 Vil, Efecto y otros activos liquidos equivalentes. 2700 |** 1.451.728,79 1.122.471,64 1. Reoreria sa700 1.451.728,79 1.122.471,66 2. Otros acivos liquids equivatontos 12720 TOTALACTIVO (A+ 10000 9.412.955,44 7.439.321,83 (1) ce gu van eas os cunts ae, eco eeeBALANCE DE SITUACION NORMAL. B21 ar 1864603104 DENOMINACION SOCIAL: TURRIS PANEM SL Espadi dostrado paras mas de os adminisradbres PRTRIMONIO NETO Y PASIVO. WOTAS DE lLAmemorsa| EXERCIIO_2021_ (1) EvERGCIO _2020__(2 A) PATRIMONIO NETO ‘A.1) Fondos propios 1 Capitat 1. Capital escriturado 2 (Capita no exigdo). 1. Prima de emision, Reservas 1. Legaly estatutarias 2. Orasreseras 3. Reserva de revalorizacién 4. Resenva de capitalzacién. IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias) V. Resultados de ejercicios anteriores. 1. Remanente (Resultados negativos de ejerccios anteriores). Vi. Otras aportaciones de socios VIL Resultado del ejercicio, (Dividendo a cuenta) 1X, Otros instrumentos de patrimonio neto ‘A2) Ajustes por cambios de valor: |. Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura ‘Activos no corrientes y pasivos vinculades, mantenkdos para la Venta 1. Diferencia de conversion, Vv. Otros, ‘A.3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos. B) PASIVO NO CORRIENTE. 1. Provisiones a largo plaza 1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal 2. Actuaciones medoambientales 3. Provisiones por reestructuracn 4. Ota provisiones 1 Deusdas a largo plazo, 4. Obligaciones y ofos valores negociables. 1.882.809,93 1.474.772,35 21000 1.882.809,93 1.474.772,35 21100 105,024.00 105.024,00 2at0 105,024,00 7105.024,00 21120 21200 323,133,79 323.133,79 21300 1.048 614,56 728 551,96 21310 24,577.20 24.57.20 21320 1.022.087,36 703.974,76 21330 21350 21400 21500 21510 21520 21600 2s700 [Link] 2.018.062,60 21800 2.100.000,00 1.700.000,00 21900 22100 22300 22400 22500 23000 31000 [Link] 2,990.989,22 1100 amo 1120 31130 140 31200 3:273.643,70 2.370.787,75 1210 (0) Quer algun an ear ae oe sue Geese aseBALANCE DE SITUACION NORMAL. B2.2 ar 1864603104 DENOMINACION SOCIAL: TURRIS PANEM SL Espadi dostrado paras mas de os adminisradbres PRTRIMONIO NETO Y PASIVO. 2. Dewias con enittades de crédito. 3. Acteedores por arendamiento fnanciero 4. Derivados 5. Otros pasivs fnancieros |W Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo vos por impuesto diferita V. Periodificaciones a largo plaza Acreedores comerciales no correntes ‘Vil. Deuda con caracteristicas especiales a largo plazo. €)_PASIVO CORRIENTE I Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para faventa Provisiones a corto plazo. 1. Provisiones por derechos de emisién de gases de efecto invemadero 2 Oras provisiones IW, Deudas a corto plaza 1. Obligaciones y ots valores negociables 2. Deudas con entidades de créito 3. Acreedores por arrendamientofanclero 4. Derivaces. 5. Otros pasivos fnancieros IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plaza, V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar Proveedores. 2) Provoedores a largo plazo. 1b) Proveedores a corto plazo. 2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas 3. Acreedores varios 4. Personal (remuneraciones pendlentes de pago) 5. Paswos por impuesto comiente 6. tras deudas con las Adminktraciones Piblcas, 7. Anicipos de cfentes, Vi. Periodificaciones a corto plazo ‘VI. Deuda con caractersticas especiales a corto plazo. TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+ B +) lLAweworia| exerciao 2021 9 | exerci _2020_( siz [211 [Link] 2370.757,7 tase [21 390624,05 31240 31250 31300 stase | 496.463.50, 620.281,47 31500 31600 31700 — 3:770.038,31 2.973 560,26 32100 32200 xa210 200 = 1401,673,03 934 424,42 x2a10 sean | 71314.163,59 842.722,02 eave |?* 13.164,19 x20 20 74,345.25 94.702,40 32400 a 2.368.365 28 2.039.136 64 sest0 |" 697 069.37 629.722, on mst 697 089,37 629.722,98 32820 ses | 560,727.76 381.894,82 ese | 403.443,01 353.369,20 xase0 |” 271 55485, 259,968,638 xaseo | 495,550.29, 414.228,28 z2s70 32600 32700 30000 9.412.955 44 7.439:321,83 (0) ucee lgue an ear ae oe sues Geese aseCUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS NORMAL P14 ar 864603104 DENOMINAGION SOCIAL: TURRIS PANEM SL spect dostrado pra ns mas de los adminisradbres WOTAS DE (DEBE) HABER. lLAMeMorsa] exeRcIcIo_2021 (1) | eueRcicio _2020_(2) A) OPERACIONES CONTINUADAS fee ‘aosvo | #9 19.032,968,29 16.712.149,28 ) Vertes feat 19.032,968,29 16.712.149,28 b) _Prestaciones de servicios. 40120 ©) Ingresos de cardcter inandiero de las sociedades holding 40130 2. Variacin de existencias de productos terminados y en curso de fabricacion 40200 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 40300 108.088,07 39.990,57 es ‘nav | #9 3.669.341,82 -3.087.065,80 2) Consumo de morcaderias 40410 9197539 -85.702,54 b) Concumo de materia primas y otras materias consumibes. 40420 -3.577.366,43 gE) ©) Trabajos reaizados por oras empresas 40430 1d) Detorore de mercaderias, materi primas y otos aprovsionamientos. | 40440 5. Otros ingresos de explotacion 40500 12) _Ingresos accesorios otros de gestién comiente 40510 b) _Subvenciones de explbtacién incorporadas al resutado del ejercicio. | 40520 ee: ‘aoeo [49 7.617.080,66 -6.209.487,18 2) Suelo, salariosy asimiados. 40610 5.973.977,57 -4.984.724,08 ey aaa 1.643,083,09 "1.344.733,10 ©) Provisiones. 40630 en ‘wore [*9 -3.363,001,43 -2.807.251,37 yee faa -3.307.394,31 “2.774 725.11 ee Pa 85 .607,12 -29.986,09 ©) rds, deter y variactn de rovdonespor operaciones ‘orm ari 1d) Otros gastos de gestin coriente 40740 €¢) Gasios por emision de gases de efecto imvemadero 40750 8. Amortizacién del inmovitizado ssoaoo | °° 1.088,397,32 -855:745,26 ‘9. Imputacién de subvenciones de inmovitizado no financiero y otras 40900 410. Excosos de provisiones. 41000 ‘1. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmoviizado ant00 -1,706,49 2) Deterioroy pérdidas. ano b) _ Rosutados por enajonaciones y otras. anz0 1,706,409 €)_Delerioro y resultados por enajenaciones del inmovilzado de las Sociedades holding 41130 12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio 41200 (1) ce gu van eas os cunts ae, eco eeeCUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS NORMAL, P12 MF: 864603104 DENOMINACION SOCIAL: Turnip Cnc ic in nn a samen ES ceo cai [ame aio 13. Otros resultados. 41300 -18.024,59 8292.73 A.) RESULTADO DE EXPLOTACION D ezsbe eS sord eos 104 1412413) 49100 zea ate) eraaael et 14. Ingresos financieros 41400 2.83 58.43 1) nonsense Pm 2°) Enon ony sn Pr 22) Exbewe st 'b) De valores negociables y otros instrumentos financieros 41420 283 58,43 £1) Onenpe ony ne Pr 2) De terceros. 41422 2.83 58.43 2 i ace oie x ma ss 15. Gastos financieros 41500 pects) pane 2) Prd ene ln esi rm 'b) Por deudas con terceros: 41520 palate) eaoe2 3) Petatntin Ge ties 0 1 Ytecin devine fc... [a 3) cae gan tn rm 3 ER st ie een aes rm Dieu aio sm pei odors ti scar si 2) cams ae se 0) en srorcinyn 8 1 ong ch ani at 2) beep dct cs en en 0) geo tio dan decmmondescets.. [ 6) Reining mn am A2) RESULTADO FINANCIERO (14 + 15 + 16 +17 + 18 +19) 49200 41.108,33 -33.870,70 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1 +A.2) 49300 3.342.246,72 [Link] 20. Impuestos sobre beneficios 41300 | "* aoa 208 porezeae! 2 Ree ne wiscacut ances |‘ ee 6) oretcones reno 2 seein cert eos Raa aerate es AS) RESULTADO DELEJERCICIO (A.4+ 21) 49500 2.508.037,58 2.018.062,60 (2) Seep al gue van mre cn amen Gone adenESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL A) Estado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio PNA ae B64603194 DENOMINACION SOCIAL: ‘TURRIS PANEM SL Espacio destino paras fas debs atinidradores WOTAS DE lL Mmeworaa| EvERGICIO_2021_(1) EveRGcIO _2020_ (2) A) _RESULTADO DE LA CUENTADE PERDIDAS Y GANANCIAS INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIONO 1. Poe valoracién de instrumentos financieros 1. _Ativos fnanciros disponibles para a venta 2. Otros ingresos/gastos. 1. Por coberturas de flujos de efectivo. ‘Subvenciones, donaciones y legados recibidos Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes Pot activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para aventa Vi. Diferencias de conversién VI. Efecto impositive 8) Toll greosy gastos mpuados drectament ene patimonio “TRANSFERENCIAS ALACUENTADE PERDIDAS Y GANANCIAS ill Por valoracion de instrumentos financieros ‘Actvos nancieros disponibles paral venta Otros ingresostgastos Por coberturas de fujos de efectivo. Subvenciones, donaciones y legados recibidos Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos Por acti y pasi para BRR S 21, Diflerencas de conversion 21 Efecto impositive €)" Tal tranaerencae alg cuenta de pérddas y gonancias a (MIIL + 1X + X + Xl Xl XIN) pera yoo ‘TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A+ B + C) 2,508.037.58 2.018,082,60 0010 soon soo1z 0070 0081 50100 sono 50120 50130 2,508.037.68 2.018.062,60 (0) Gece gue an meas scart aun © Gace aoeESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL PN2.1 B) Estado total de cambios en el patrimonio neto = 94609104 DENOMINAGION SOCIAL: “TURRIS PANEM SL sgn desis pss de irre orm ESCRITURADO ioceemo) | PRAMADE SiON a ‘Ay SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2012 (1) sn 105.024,00 323.193,79 1 fustes por canbe 6 tao Ula Tilyancnores s 1. Ajustes por eores del ercicio 2012" 1) Piaanas 513 ay Ealboasistan, hicioDeL exeicio = osmao wre 1. Tt ingresos y gastos econocios 8 1. Operaciones con socios 6 propitaios 16 1. Aumerios de cata si 2 ()Redueiones de capitl 18 3. Gamweragn de pasos andres on potmonio rete Cae ee ee ee sy | 510 4.) disbudin de aendos. 20 5. Operaconas con wcoonos «parkas popan ess ‘pogones Pop oa 6 emis (eczin)de patina nto esti Je a Conbsin de mgsce m2 . 7. ots operaciones con socio opropietaos 2 A I, Otasvariaciones de parimonio neo sat E earn B 2. Otras variaciones. 532 iB ©) SALDO, FINALDEL EJERCICIO_2020_(2) sn 105.024,00 $28.133,70 |g 1 flutes por cambios de enero ene ejerctio cs si 1. Austes por eroresdeteercicio _2020_@) 13 0) SkupoAyusto0, cio DEL CIEREEIO " aaa aT 1. laingresos y gastos ecomocidos 18 1. Operaciones con socios 0 popitarios 18 4. Aumenizs de capi si 2. () Reduccones de copa st 2. Gonverstn de pasos ances on pation elo CCamerscn ge Sigscones, cononaberss ce dena). |_ 619 4 Derbustn de aides. 20 5. Operant con acoones 0 paripacines props eenes oa 6. Ineemeis (ein de panna nto estan de coats da noose w2 7. Ot operaciones con sacs opropistaos 23 tras vaiaionas de patonio mito sat 1. Moviiento de a Resera de Revaboizacién #) sat 2. otras vaaiones 2 £5) SALDO, FINALDELEJERCICO_2021_@) sa 105,024.00 328.188,78 7) 9 et iw a net cn 1 Sacks sea ert eeVENEDE LAPAGINAEN2: ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL PN2.2 B) Estado total de cambios en el patrimonio neto wre | B6605188 DENOMINACION SOCIAL: Tunais Pane st ae (porous —— poe || eee pe Pe = = = A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2019 (1) Si 573.855.86 tetera euabige sees ag niyo st oe Oe alec oes = oy ge sib iGo Eenace se ae Lilie yeni roomneioe a eee = fnemen i oe a ahem cn pees msc Samet deg tnecersen ere ee | ae eee = Sy oencomescoesonins preg eps oa pores | St recs pain pasa aonane races sa 7 7. Otras operaciones con sodios o propetarios 523 é I, Oras variaciones del patrimonio neto, 524 pesi608 10 Ie 1. Movie dea Rese de Reva st 5 2. oes vatasones 2 15409610 E €) SALD0, FNALDELEJERCIOO _2020_@) st 720.5510 8 1 Sate pt canteen Seeteccs a siz 1. Aste por enores et ejericio_2020 (2) sts oy Suge RaSnoe moo oe Gens 7 Tr Lotito y otto reonacidos 6 1. Opercones con soi 0 propitos ss 1. pumenos Ge capa a 2. ()Reducnes dcptt Pm 5: Gln epee ior aio CE eas, | oe 4 (blared de ens. ss 5 Shametre ton accone paises pops cons sat 6. Insemerie (edn) de poimani seins insemege ci sz 1. rmoperacone con codes oppitie ss Otras variaciones del patrimonio neto. 524 318.062.60 1. ovine da a Rave de aac () a1 2. Otras variaciones: ‘532 318.062,60 E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO_2021_(3) 525 1.046.614,56 ecw, [Upece ereor as wn mens conte anes (1). po al em van sn core male 308: Rosca de Rosca Ly GI 3 rare. La pena gta 3 Spon een cn de Ley 1012, deer et ar pen peVENEDELAPAAINAPNZ2 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL PN2.3 B) Estado total de cambios en el patrimonio neto NIF: 364603194 DENOMINACION SOCIAL: ‘TURRIS PANEM SL Espacio desta para las frmas des adrinistradores commas APORTACIONES RESULRDO (oMpeNDO DE SOCIO. DEL EJERCICIO ‘ACUENTA) or os oe ‘A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO_2012_(1) st uisoaie0e. 10 200.100, 00) |. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio “)y anteriores 512 1. Ajustes por errores del eercicio 2019 (1) yanteriores 513 8) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO sta 71354.696,10 74 200.000,00 |. Total ingresos y gastos reconocidos, 515 [Link] Operaciones con socios © propietarios 516 =1.700.000,00 1. Aumentos de capital 517 2. (-) Reducciones de capital 518 3. Conversion de pasios fnancieros en patimonio neto (conversion de ebigacines, condonationes de dousas). | 519 4. (Q)Distibucién de dividends 520 1.700.000, 00) 5. Operaciones con acciones 0 participaciones proplas (elas) peecereeres 521 66. Incremento (reduccién) de patrimonio nelo resultante de luna combinacion de negocks. 522 7. Otras operaciones con socios o propietarios 523 I Otras variaciones del patrimonio neto 524 et aeh 28 10) 1200.000,00) 1. Movimiento de la Reserva de Revalorizacion (4) 531 tone cree a 1.954 696,10 41.200.000,00 ) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _2020_(2) st 2016 00200 e700. 000, 00) |. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio 2) 512 I. Ajustes por errores del ejercicio _2020_ (2) 513 ©) SAUBO AIUSTADO, INICIO DEL EVERCICIO sta 2.016.062,60 7700.00.00 |. Total ingresos y gastos reconocidos, 516 2508.037,68 I. Operaciones con socios o propietarios 516 2.100.000,00 1. Aumentos de capital st 2. (-) Reducciones de capital 518 3. Conversin de pasios fancieros en parimonio neto (conversion de obigactones, condonaciones de deudas). |_ 619 4. (2)Distnbudién de dividends, -2.100.000,00 5. Operaciones con acciones 0 participaciones propias (ooias) sz 66. Inremento (reduccién) de patrmonio neto resultante de una combinacion de negocios. 7. Otras operaciones con sacios o propietarios 523 tras variaciones del patrimonio neto. 524 -2.018.062,60 41.700,000,00 1. Movimiento dela Reserva de Revalorizaion (4) 531 Aes eS -2.018,062,60 1,700.000,00 E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO_2021_ (9) 525 2508.037,68 2.100.000,00 rc M2, [Upece ereor as wn mens conte anes (1). po al em van sn core male 308: lsc de Rosca Ly SGI: 3 rian. La pena gta 3 pone een cn de Ley 1012, deer ee rg en psVENEDELAPAAINAPNZS ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL PN2.4 B) Estado total de cambios en el patrimonio neto = 364609108 DENOMINACION SOCIAL: “TURRIS PANEM SL gnc desis prs firs ee irre syavenciones, omos nsmunenos | avustespor cawsios | ponsciones Y (e000 TE PATRHOWONSTO Deon TEEIDOS 0 1 2 A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _2019 (1) Si 9 este por cambios de eters el orceio "ih antrores siz u. Rusts por eores dt ejercicio 2019-1) Pincnas 13 8) SaLbo AJUSTADO, hicio BEL EiERCICIO “020 2) ou 1. Total ingress y gastos reconocies 18 pesctowes con socio 0 propltsion 16 4. Aumenios de capt S17 2. ()Reduccones de capil 18 3. Gweraon de paswoe nance on patton eto (Camerata de igeconce comioraBanes te aula), |_ 18 4. (istbucin de dviendos, s20 5. Operecenee cen eccones panipacoice props ees eee sat 6, Inremento(eductn de patinanio neo resin de tis combniion de nagocke sz . 7. Otras operaciones on sodios o propetaios 523 i W. Otras variaciones del patrinonioneto. ou 5 1. ovine de i Reser de Revabzadén st 5 2. Otras variaciones. 532 3 ©) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO_2020_(2) si 8 1) Altes por cambios de eerio ene ejercicio a si U. Ajstes por errores del ejecicio_2020_ (2). 513 ) SALDO AJUSTADO, NICO DEL EJERCIGIO 2021_(3). 514 |. Total ingresos y gastos reconocidos: 515 ML operaciones con socios o propatation se 4. Aumenios de capt st 2. ()Reduccones de copia ste 2. Gomverstnde pasos ances on pation eto (Camersén de Sigacones,contoncenes ce deusas) | 619 4 Detain de dons. sx 5. Operaciones con acciones 0 paripaciones propia easy sa 6. Incemenio (edn) de paimane nto wesutanie de Sao nde mgocke sz 7. Ota operaciones con sods opropitine sn tres variaiones del patimonio nto, su 1. Movininto de a Reserva de Revalizacn (4) sot 2. otras vaiadones su E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _2021__(3) 525 o ac 42, [Upece ereor as wn mens conte anes (1). po al em van sn core male 308: lsc de Rosca Ly SGI: 3 rian. La pena gta 3 pone een cn de Ley 1012, deer ee rg en psMENEDELAPAGINAPZA ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL B) Estado total de cami en el patrimonio neto PN2.5 NIF: 64603194 DENOMINACION SOCIAL: TURRIS PANEM SL Espacio dostrat para las frmas d os adrinisradoos row 8 1) SALDO, FINAL DEL EJERCIOI _2012 (1) sn 1956709.75 ‘jisee por cambio de etre a ero iy anenores s2 1. Rjustes por eros del gercicio 201) Simos 13 a) Balbo auustane,wicioDel EieRicio = seb 70078 1 eta ingresosy gastos reconocidos 18 2018 082,60 peraciones con socis 0 propictarios 16 -41700.000,00 1. mumenios de captat si 2. (©) Reduciones de capt 18 3 Gamersn o pasos nanos co painonio rota Cae a ee eae eas) [ste 4. disbin de ends. x20 1.700.000,00 5. Soracions cn sesones pertyaconoe rps (rea pacers Po oa 6. Ineremerio (rein) de patimon net estan Je tna tomb Sin de nage m2 7. Ota operaciones con socio 0 propitaios 2 otras varacones del patimonio neo m2 1. Movinento dea Resende Revolizcn () 1 2. ota vaacones 532 ©) SALDO, FINAL DEL EJERCIGI _2020_@) sn 1474.77238 1? Austee por cambios de entero en el eretcio ey ee s2 1. Ajstes por erores de eericio_2020_@) 13 0) Saupe Aivemoo, mito DEL EIEROCIO a aera 1 Total ingresosy gastos reconocidos a8 2808.087,88 1. Operaciones con scis 6 propietarios a8 -2.100.000,00 1. Aumenios de capt si 2. (Reduces de apa st 3. Sanersn do prsvo andes enpainonio elo (Gamera de Sbigosenes,sonacnaGones ce datas). [19 4. Dietoctn do edndos 20 -2.100,000,00 5. Opsrarones cn atone 0 peripaciones pies em oa 6. Increments (ruin) de patrmcn neta estan de cam Sine nage s2 7, tas operaciones con socio 0 propiiaios 523 tas vaiaciones da pariwoni ata 24 1. Movinieto de a Resera de Revalizacién 8) sot 2. otras vaacones 52 £6) SALDO, FNALDELEJERCICO 2021) ms [Link] Gee m2. {2 Ger enter que van mfr ts ats au 1) {5 Gere alr an oane ne arta once, (6) ewes featncainae stay W012 de de one. an enpeas ap pte de cc ea W012 ern tr pr en ae BaDECLARACION COVID 19 cv TURRIS PANEM SL 1B64603194 CIARIBAU 237 BARCELONA BARCELONA 2021 ‘Medidas laborales aplicadas a la empresa. 1. Solicitud de ERTE durante el ejercicio y motivado por la pandemia': | No Ha eldo motwado ” Ha determinado NNimero de rabajadores en planta antes del ERTE: Duracién: Fecha inicio: Fecha fn [Numero de trabajadores afectados por el ERTE: 2. Permiso Retribuido Recuperable (Real Decreto-Ley 10/2020, de 29 de marzo) PPorcentaje de personal, po temporal, acogido a permisoretrbuido recuperable 0 Duracién (Nimero de dias): 0 3. Baja Labora por el CORONAVIRUS PPorcentaje de personal fi afectado. 0 Alquileres (articulos 1 al 15 Real Decreto-Ley1112020) 1. Alguieres a Terceros (Grandes Avrendadores). Ha concedide * [No aplica 2, Pequefios Arrendadores. Ha concedido moratoriae voluntarias alos artendatarios No. 3. Ha recbido ayudas fnanceras piblicas (inclitdos avale) al alquler de local de negocios | No ‘Avales ICO. Import det aval concedido, en su caso, por el ICO en aplcacién defo establecido en los articuos 29 y 30 del Real Decreto-Ley 8/2020, de 17 de marzo. Cantidad (€y a {Qué porcentaje representa el importe concedido sobre el porte total soictado? 0 ‘Ayudas pablicas. DDescrbir et plan o programa al que se acoge, el concedente y el sistema (avales, moratoria, aplazamiento interés bonficado etc.) Moratoria hipotecatia (aticulos 16 A 19 Real Decreto-Ley 11/2020), Se ha acogido*. [No Moratoria no hipotecaria(artioulo 18, 21 A26 Real Decreto-Ley 11/2020}. Se ha acogido [No Suministros Se ha soiitado exbilzacién y suspensién de suminstos (aticlos 42 a 44 Real Decreo-Ley 11/2020)". | No ‘Turismo Se ha acogido a as medias de apoyo del sector del Turismo dels aroulos 12 13 del Real Decreto-Ley 7/2020, de 12 de marzo’ No FIRMAS Y NOMBRES DE LOS ADMINISTRADORES (en caso de presentacinen pape) Gia 2-no. (2)1 Pocus donee nye 2- Por cass enka enti xpnzatas.3- Pu os casas {5} Stops conan, nde pma, Sumpnsc erway eds dejar {G)1 Reta geronass brenda 2 Resrustmsin Jeane 3 Pi eran alu aren y chun de dea, tsMODELO DE DOCUMENTO NORMAL DE INFORMACION MEDIOAMBIENTAL TURRIS PANEM SL 64603194 CIARIBAU 237 BARCELONA BARCELONA 2021 Los abajo firmantes, como Administradores de la Sociedad citada, manifiestan que en la contabilidad correspondiente a las presentes cuentas anuales NO existe ninguna partida de naturaleza medioambiental que deba 5 a las indicaciones de la tercera parte del Plan General de Contal 1514/2007, de 16 de Noviembre). ja en la Memoria de acuerdo id (Real Decreto Los abajo firmantes, como Administradores de la Sociedad citada, manifiestan que en la contabilidad correspondiente a las presentes cuentas anuales Si existen partidas de naturaleza medioambiental, y han sido incluidas en el Apartado 15 de la Memoria de acuerdo a las indicaciones de la tercera parte del Plan General de Contabilidad (Real Decreto 1514/2007, de 16 de Noviembre). O FIRMAS y NOMERES DE LOS ADMINISTRADORESMODELO DE DOCUMENTOS DE INFORMACION AL SOBRE ACCIONES O PARTICIPACIONES PROPIAS TURRIS PANEM SL 864603104 CIARIBAU 237 BARCELONA BARCELONA 2021 La sociedad no ha restzade durante ol presente slerciclo operacién alguna sobre ncclones / partelpsclanes proplas iiiota En eats caso on sancionte ia prosatacion acs Se eats hola a) | Pra! a ‘Selo al ierre det ejerccio precedente: ©. recionesiparicpaciones O.. % det capital social Sold a cee det ejerccio: ©. ecionesiparicpaciones 2. % det capital socal ecm [Omerto] Fechade acueréo | No acciones Nomina | C2ptalsocat | PEED Soke dosps Ty" | “Gepiiageneal | portcipecones Porertae | corraprestacon deb opecon Nota: Caso de sor necesario, utilizar tantos ejemplares como sean requeridos deta ho}a At! (1c eqn gra scons oppor pp ea ca aman 25) series on ay cnn Se Capt ‘ivNeqacon cs ri A hp anon ac ager ae, ny ea ese pts) ED taj ono in cnc spe esd ado 6 0 wy neces fo Cap Bb amenanconce mtr ran ino Socenr Cd I Arran cover prc ewan roa beeley eSoceene oCoped, [5 poate scone popes tts oa eo Sonne apESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NORMAL Fit ae 1864603104 DENOMINACION SOCIAL: TURRIS PANEM SL speci destino paras fas debs arinidradores nows EUERGICIO_2021_(1) EvERGCIO _2020_ 2) |A)_FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACION 1. Resultado del ejericio antes de impuestos 2. Ajustes del resultado a) Amortzaciin del inmoviizado (+) b) Correcclones valorativas por deterioro (+/-) ©). Variaién de proviiones (+/-) 1) Imputacion de subvenciones (-) 2) Resuilados por bajas y enajenaciones del inmoviizado (+/+) 1) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos fnanciers (++). 19). Ingresos fmancieros (-) hy) Gastos fnancieros (+) 3) _Diferencias de cambio (+/-) |) Variacin de valor razonable en insrumentos fnancieros (+/-) ) Otros ingresos gastos (+). 3. Cambios en el capital coriente ). Existencias (+/+) b)Deudores y otras cuentas para cobrar(+/-) €) Otros actives comientes (+). 4) Aereedores y ors cuentas para pagar (+/-) €), Otros pasivos comtienies (/-) 1) Otros actives y pasivos no comientes (+/-) 4. Otros fujos de efectivo de las actividades de explotacion 2) Pagos de intereses (-) b) Cobros de dividends (+) ©) Cobros de intereses (+) 44) Cobos (pagos) por mpuesto sobre beneficis (+). ©), Otros pagos (cobres) (1+). Flujos de efecto de las actividades de explotacion (1 + 2+3 + 4) eno 3.342 245,72 2.690.366,81 eae 71023 294,07 292,255.23, aaa 71088 397,32 855,745.26 = 2.53927 61202 1204 = 1796.49 61208 nae 2.83 58.43 nan ana7i 16 340029,13, 61200 s1210 naa 108 068,07 -39.90057 nae 227.346 03, 167,656.48 a 69.655 51 23:799,15 ae -15.307,19 13.150,69 ae 6332.49 1946.48 Ra 317,643.22 176 208,46 61308 81306 ae 997 556.32 779,504.43 maa HATHA 34.020,13 61402 nas 288 5843 ar -956 389,99 748, 593,73 6140s: ae 3.596 .329,50 2930.773.52 (0) Gece gue an meas scart aun Gace acerESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NORMAL F12 ae 1864603104 DENOMINACION SOCIAL: TURRIS PANEM SL speci destino paras fas debs arinidradores noms _| evencicio_2021 (1) | exeraiio 20202) B)_ FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION a » ° ® ) 9” hy a) » ° * ° ® » Pagos por inversiones (-) Empresas del grupo y asociadas lemovizade intangible Jemovitzad material teversionesiemobitaias (0s actvos fancieros ‘Acvos no conientes martenidos para venta Unidad de negocio Otros actvos Cobros por desinversiones (). Empresas del grupo y asociadas. Inmovizado intangible Jnmovitzado material lnversionesinmobitarias ‘vos actos fnanceros ‘Actives no comientos martenidos para venta Unidad de negocio tos actvos Flujos de efectivo de las actividades de inversién (6+ 7) 2.536 206,91 -1.924.491,79 2101 -70.924,75 -104,739,79 “2.417 701,49 “1.793.734,17 2104 “47 580,67 28,017,683 e207 2200 2201 62204 2207 -2.536.206,91 -1.924.491,79 (0) Gece gue an meas scart aun Gace acerESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NORMAL F13 ae 1864603104 DENOMINACION SOCIAL: TURRIS PANEM SL speci destino paras fas debs arinidradores nows EUERGICIO_2021_(1) EvERGCIO _2020_ 2) ©), FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION ‘8. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio. 12) Emision de instrumentos de patrimoni (+) b)Amotizactin de inerumentos de patimonio(-) ©) Adquisicion de intrumentos de pattmonto propio (-). 1d) Enajenacién de inrumentos de patrimonio propio (+) ‘e)Subvenciones, donaciones y egados recibidos (+) 410. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero, a) Emisiin 4. Obgaciones y otros valores negocables (+) 2. Deudas con entidades de crédito (+) ‘3. Deuces con empresas del grupo y asociadss (+). 4. Deudas con caractersticas especiales (+) 5. Otras deudes (+) b) Devolucion y amortzaciin de 1. Obigaciones y otros valores negociabies (-) 2. Doudas con entidades de crédito (-). ‘3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) 4. Deudas con caractorstcas especiales (-) 5. Otras doudas (-) 11. Bago por dviendos y remaneracions de orosinsrumentos a) Dividendos (-) b)Remuneracién de ols instrumentos de patimonio (-) 412. Flujos de efectivo de las actividades de financiacion (9 +10 + tt) D) Efecto de las variaciones de los tipos de cambio E)AUMENTO/DISMINUGION NETA DEL EFECTIVO 0 EQUIVALENTES (6+8+ 12D) Efecto o equivalents al comienzo del ejercico Efectivo o equivalentes a fal del ejercicio 3100 e101 e102 3102 ex104 ex10s — 71.370 .194,56 529,324.95, nant 2,360,000,00 1950,000,00 3202 aan 2,360,000,00 1950,000,00 3204 63205 3206 mae 079 865,44 71.420,675,05 63200 fa 962, 508,29 -668,072,03 e210 ean oo 17.3875 752, 603,02 faa -2.100,000,00 1,700,000,00 ear -2.100,000,00 1700,000,00 #3302 ae 729.805 44 1.170.67505 £4000 aa 329.287.15, -164,399,32 ao 1.122.471,64 1.286,804,90 a 4.451.728,79 1122.471,64 (0) Gece gue an meas scart aun Gace acerSOLICITUD DE PRESENTACION PR EN EL REGISTRO MERCANTIL DE BARCELONA DEPOSITO DE CUENTAS ANUALES IDENTIFICACION DE LA ENTIDAD QUE PRESENTA LAS CUENTAS A DEPOSITO. Denomrinacisn de la Enfidad:_TURRIS PAVE iF: 884603104 Datos Registrales: Tomo:__41.430 Folio: __161_N°Hoja Registal, 253195 _ Fecha de ciere ejercicio social, 31.12. 2021, (@aimena393) IDENTIFICACION DE LOS DOCUMENTOS CONTABLES CUYO DEPOSITO SE SOLICITA CCUENTAS ANUALES DEL EJERCICIO: 2024 nce : Estado cambios Estado de Flujos Batar Pérdidas y Ganancias — Memori Esiadocamblos Estado de Normal [2] Normal 5] Normal Normal Norma Abreviado CQ] Abreviado ] Abreviada C] Estado sobre pyme C1] pyme 1) PYME [] Informe de informacion Auditoria no financiera Hoja dentitcativa Dectaracion Informe de ea ee delasocedad %_—Medioambienta J Geeton XI Wauniaio [] Oocumanto arate [] Obigatoo XI Documento sobre a Modelo de Certitcado ‘Anuncios de servicios aterceros [J identifcacién det [] auytocartera XI sicav OF convocatoria «= 1 Certincacion Acuerdo[X] Otros Documentos []_ N° Hola C6digo ROAC de los Ausitores Firmantes| $1273 21841 Fecha de emisién del Informe de Auditoria| 25 02.2022 IDENTIFICACION DEL PRESENTANTE QUE HACE LA SOLICITUD Nombre y Apeltidos, ly Dornicio: Cédigo postal: Ciudad Provincia Telétono: Fax Correo electrénico: Et solictante consiente que la notifeacin del depésito de las cuentas o la calicacién negativa, en su caso, se le hagan electrénicamente ala direccién de correo sefialada conforme a lo dispuesto en el articulo 322 de la Ley Hipotecatia. Firma del presentante: Cédigo 20 secure groenenteeacare soceeeurmmrcrnemereenrsear: Serene protec meer aerenceers eerie 2 Srmmcin an Clos sows so soa omuneads Soe ‘Sistoos ds putca oma us safer de ecteto co a iemreaescn mince en ereieriemnnnen ee SLonchaany vt ese ogo on nem nde, seInforme de Gestion de Turris Panem, S.L. Ejercicio 2021 38 TURRIS PANEM, $.L, INFORME DE GESTION CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2021Informe de Gestién de TurrisPanem, Si Ejoreieio 2021 39 TURRIS PANEM, S.L. INFORME DE GESTION CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2021 EVOLUCION DE LOS NEGOCIOS La Sociedad prosigue con su proceso de crecimiento con un aumento en la cifta de ventas de un 21% con respecto al afio anterior, La compaiiia ha evolucionado de forma muy favorable, dado el buen fincionamiento de los obradores existentes, que se han mantenido abiertos durante todo el afio como bien de primera necesidad, ast como por la apertura de 4 nuevos obradores durante el afio 2021. Asi pues, la crisis sanitaria sin precedentes ocasionada por el brote de coronavirus (COVID-19) ha continuado sin tener un impacto negativo en el negooi Los niveles de rentabilidad tanto en margen bruto como en resultado de explotacién no solo se han mantenido, sino que se han visto inerementados. Por un lado, la continua gestién de la cadena de suministro y de los costes de explotacién han permitido absorber el notable esfuerzo de la estructura central Ilevada a cabo durante el afio para asogurar la calidad del producto y el servicio al cliente. Por otro lado, el resultado positivo de las nuevas tiendas y la buena gestién de las tiendas existentes ha colaborado a mejorar el margen del resultado de explotacién. La plantilla media de la Sociedad se ha incrementado de 220 a 275 empleados al cierre del ejercicio 2021, este incremento incluye, por un lado, el personal de las nuevas tiendas y, por otro, la inversion en equipo central para asegurar la calidad del producto y el servicio al cliente. Este afio 2021, se han seguido impulsando politicas sociales de conciliacién laboral para la plantilla y se ha ampliado el programa de donaciones a diferentes causas sociales a través de acciones solidarias. Ademds, se han transformado 1os talleres solidarios a la modalidad on-line para garantizar la continuidad de estos cursos con fines benéficos. Asimismo, cabe destacar que la Sociedad ha sido muy activa en donaciones destacando los donativos para ayudar a la reconstrucci6n provocado por el voleén de La Palma de Gran Canatia, En el ejercicio 2021, Ia Sociedad contimia con una situacién patrimonial sélida y con un volumen de deuda muy reducido respecto a los resultados de la compaiiia. La Direceién de la Sociedad estima que el negocio seguiré mostrando un buen comportamiento durante el presente gjercicio, apoyandose en la apertura de nuevos obradores, el lanzamiento de nuevos productos y la mejora continua en las operaciones, manteniendo siempre su compromiso con la calidad del producto y 1a mejora de su entorno,Informe de Gestién de Turris Panom, Sl, Ejercieio 2021 0 HECHOS POSTERIORES Con posterioridad al 31 de diciembre de 2021, no han acaecido hechos relevantes que afecten alas cuentas anuales de la Sociedad a dicha fecha. INVESTIGACION Y DESARROLLO Durante el ejercicio 2021, la Sociedad ha continuado apostando por la innovacién en sus productos, ya sea creando 1a gama alterativa con ingtedientes més sanos y nutritivos inlroduciendo en el mercado nuevos productos de las gamas de pan y pasteleria ya existentes. Para la Sociedad, Ia innovacién es un pilar bésico para mantener la calidad de los productos con el objetivo de Turis de adaptarse y anticiparse a las nuevas necesidades del cliente para lograr una ventaja competitiva. PARTICIPACIONES PROPIAS ‘Durante el ejercicio 2021 la Compafifa no ha realizado ninguna operacién de autocartera, INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS A31 de diciembre de 2021, la compafifa no mantiene ninguna posicién abierta en instrumentos financieros derivados. RIESGOS E INCERTIDUMBRES La gestin del riesgo se ha descrito en la nota 11 de la memoria, PAGO A PRO! ORES La informacién referente a los aplazamientos de pago se detalla en la Nota 10 de la Memoria adjunta, Seeetreee eesTURRIS PANEM, S.L. CUENTAS ANUALES E INFORME DE GESTION CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2021 JUNTO CON EL INFORME DE AUDITORIA DE CUENTAS ANUALES EMITIDO POR UN AUDITOR INDEPENDIENTE jJBDOTURRIS PANEMA, S.L. Cuentas Anuates e Inferme de Gestion correspondientes al ejercicio 2021 junto con el Informe de Auditeria de Cuentas Anuates ‘emitido por un Auditar Independiente INFORIAE DE AUDITORIA DE CUENTAS ANUALES E(AITIDO POR UN AUDITOR INDEPENDIENTE CUENTAS,ANUALES CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO: Balances al 34 de diciembre de 2021 y de 2020 Cuentas de Pérdlidas y Gananclas correspondietites a los ejerciclos 2021 y, de 2020 Estado de Cambios en el Patrimarjio Neto correspondiente a los cjercicéos 2021 y de 2020 Estados de Flujos cle Efectiva correspondientes a los ejercicios 2021 y dé 2020 Memoria det ejercicio 2021 INFORME DE GESTION CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2024 ANEXO | ESTADO PRECEPTIVO DE LIQUIDEZ MODELOS OFICIALES PARA EL DEPOSITO EN EL REGISTRO MERCANTIL. Irstatan, Leama. apa saan tow eo evtavorcteomat[BDO TURRIS PANEMA, SiL. INFORME DE AUDITORIA DE CUETAS ANUALES EMIITIDO POR UN AUDITOR INDEPENDIENTESoh p92 wa 709 B DO Fas 3 982018 239 swonbda.e8 Informe de auditoria de cuentas anuales ‘emitido por un auditor independiente ‘Atos Socios de TURRIS PANEM, S.L. Informe sobre cuentas anuates Opintén Hemos auditado las cuentas anuales de TURRIS PANEM, S.L, (la Sociedad), que comprenden el balance a 31 de diciembre de 2021, ta cuenta de pérdidas y genancias, el estado de cambias en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectiva y la memorla correspondientes al ejercicio terminado en dlicha fecha. En nuestra opinién, fas cuentas anuales adjuntas expresan, en todos tos aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situaclén financiera de la Sociedad a 31 de diciembre de 2021, asl como de sus resultados y flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, ce conformidad con et marco normativo de informacién financiera que resulta de aplicacién (que se identifica en la nota 2.a de la memoria) y, en particular, con los principios y criterios contables contentdas cn ef mismo, Fundamento de la opinién Hemos levado a cabo nuestra audlitaria «le conformidad can {a normativa reguladora de la actividad de audlitoria de cuentas vigenie en Espafia. Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se descriten mas adelante en la seccién Responsabilidades det auditor en relacién con ta auditoria de (as cuentas anuates de nuestro informe. Somos independientes de ta Sociedad de conformidad con tos requerimtentos de ética, incluidas os de Independencia, que son aplicables a nuestra auditorfa de tas cuentas anuales en Espata segin lo exigido por la normativa reguladora de ta actividad de auditoria de cuentas. En este sentido, no hemos prestado servicias distintos a los dv la autlitoria de cuentas nt han concurrido situaclones o circunstancias que, de acuerdo con lo establecido en la citada normativa reguladora, hayan afectado a le necesaria independancia de modo que se haya visto comprometida. Consideramos que la evidencia de auditoria que heaus obtenido proporciona una base suficiente y adecuada pare nuestra opinién, Aspectos mis relevantes de la euditoria Los aspectas més relevantes de ta auditorin son aquellos que, segin nuestro juicio profesional, han sido considerados come les rlesgas de incorreccién material mis significativos cn nuestra auditoria de las cuentas anuales del poriodo actual, Estos riesgas han sido tratades en el contoxto de nuestra auditoria de las cuentas anvales en su conjunto, y en la formacién de nuestra cpinidn sobre éstas, y no expresamos una opinién por separads sobre esos riesges. uss antven 2 verenenel re O vd tivecdsunseganvce prea Rectrodtocarl de len a a2232, Fi BES lary defurlat 122 cae mcedllinadenet asspnere, eee tedecO Pnauenaputc te anes saosia Glo dees maps se, ay ELAN, dee IF MADR_Aspactos mis relevantes de (a avsitoria, Corte de operaciones de Ingresos y gastos icuotdo con las potiticas contables de ta Sociedad, que se explicun en la nota 4g deta tmemorta’ adjunta, tos Ineresos y_gustos se ‘mputan en funclén del ctiterio dat devengo, es decir, cuando st produce la cottiente real de blenes y servicios que [os mismos represcntan, con fiklepemiercta del mamenta et que s2 produzca (a cosrtente monetaria a finenclera derwaga de eltas, Les tngresos por la venta de blenes se reconacen por el valor razonable dla contraprestacién recibida, decir, ol precio scordaco para dichos bienes, dedueldo: et imperte de cualquier descuento, Se ha considerado coma riesgs slanifteativa felevante durante deserrello 2 nuestro trabajo ol corte de opececiones d2 campra y venta de blenes y prestacién de servicios, Eabido al juicio vequeriso por la Direcelén, Respuesta da auditoria Hemos evade a cabo, entre otros, los siguientes precedimlentos de auditeria: Evaluaclén del entendimiento de proceso de reconocimienta de ingresa y gastos efectuada por la Ditecsién. Procedimientos analitices para yer ta coherencia de tas ventas y compras aniivet mensualy en compateciin con ano anterior, + Pracedimtentos araliticos para ver la ccherencia de otros gastos de explotac:én a nivel mensual y en comparacién con alo anterior, La obtencidn de confirmactin escrita det sald mantesidos al cierte con los Principales clientes correspondicates a perscnas jeridices do una muestea sebre la tolatidad y reatizacién de procecimicatos alterativas de aquéllos que mo hemos obtenda respuesta. Realizacin —de_—_procevimientos, aaltematives de aquellos clientes, personas fistcas, mediante el arqueo de cajs. + La obtencién de confirmacion exerita de los movimlentos manten‘das al ciatre con los principales proveedores y acreedares de una muestra scbre (a totalicad y reatizacién de procedimtentas alternativos de aquéllas que o. hemos ablenide respuesta, + Prueba de carte de operciones de venta y compra de bienes de uni Miestra representativa, Prueba de corte de operecienes de compre de prestectones de servicios de una nuestra representative, Evaluacién de la adecuscién de los dessloses de ‘formactin facilicadas en las notas a la memoria, conforme al marco normativa de aplicactén, kaoOtra informacién: Informe de gestion La otra informacion comprende exclusivemente el Informe de gestiin del efercicio finatizado a 34 de diciembre de 2021, cuya formulacién es responsabilidad det Consejo de Administracin de ta Sociedad y no fesma parte integrante de las cuentas anuales, Nuestra opinién de auditorla sobre las cuentas anuates no cubre el informe de gestiin, Nuestra responsabilidad. sobre el informe de gest! de conformidad con to exigido por la normativa reguladora de ta actividad de auditoria de cuentas, cansiste en eveluar & {nformar sobre la cencordancia del informe de gestién con tas cuentas anuales, a partir del conocimlento de ta Sociedad obteaido en ta realizacion de la auditoria de las citadas cuentas y sin incluir informactén distinta de la obtenida como evidencia durante ta misma. Asimismo, nuestra responsabilidad consiste en evaluar e informar de si el cantenido y presentacién det informe de gestién son conformes ala normativa que resulta de aplicacitin, SE, basdndonos en el trabajo que hemos reatizado, concluimos que existen incorrecclones materiales, estamos obligados a infonmar de ello, Sobre ta base del trabajo realizado, segin lo descrito en el pirrafo anterior, ta informacion que contiene el infarme de gestidn concuerda con ta de tas cuentas anuates del ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2021 y su contenido y presentactén son confarmes a la normativa que resulta de aplicactén, Responsabilidad del Consejo de Administracién en relacién con las cuentas anuales El Consejo de Administracion es responsable de formular fas cuentas anuntes adjuntas, de forma que expresen la imagen ficl del patrimonio, de ta situacién financiera y de los resultados de la Sociedad, de conformldad con el! marco normative de informacién financiera aplicable a {x Soctedad en Espafia, y det control Intema que consideren necesario para permitir (a preparacién de cuentas anuales libres de incorrecclén material, debida a fraude 0 error. En la preparacién de las cuantas anuales abreviadas, et Consejo d2 Administractén es el respansadle de la valoracidn de a capacidad de la Sociedad para continuar como empresa en funcionomiento, revelanda, segiin corresponda, las cuestiones relacionadas con la empreza en funcionamiento y utllizanda el principio contable de empresa en funcionamiento excepto si el Consejo de Administracién tiene intenciin de liquidar la Sociedad o de cesar sus operacicnes, o bien no exista otra altemativa realista. Responsabilldades del auditor en relacién con la auditoria de las cuentas anuales ‘Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonabte de que tas cuentas anuales en su conjunto estan libres de Incorreccién material, debida a fraude 0 error, y emitir un informe de auditoria que contiene nuestra oplnién. Seguridad razonable ex un alto grado de seguridad pero no garantiza que una auditoria realizada dle conformidad con la normativa reguladcra de la actividad de auditoria de cuentas vigente en Espafia siempre detecte una incorreccién material cuando existe. Las incorreccicnes pucden deberse a fraude 0 error'y se consideran materiales si individualmente o de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones econémicas que tos usuarios ‘toman basAndose en las cuentas anuales,|BDO Como parte de una auditaria d2 conformidad con ta narmativa reguladora de la actividad de auditoris de cuentas vigente en Espaiia, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de esceplicismo profesional durante toda la auditeria, También © Identificamos y valoramos los rlesgos de incorreccién material en las cuentas anuates, deblda a fraude o error, disefiamas y aplicamos procedimientos de auditoria para responder a dichos rlesgas y obtenemos evidencia de auditoria sufictente y adecuada para proporcionar una base para nuestra opintén. El riesgo de no detectar tuna Incorreccién material debida a fraude es mas elevado que en el caso de una incorreccién material deblda a ertor, ya [Link] fraucle puede: Impticar colusién, fatsificactén, omistones daliberadas, manifestaciones intenclonedamente errineas, o la elusién del control interno. * Obtenemtos conocimlento det control interno retevante para la auiditaria con el de distor procedinientos de auditoria que scan edecuados en funclén de las circunstancias, y no con to finaliciad de expresar tna opinién sobre a eficacia del control intcino de fa Sociedad. = Evaluamor si fas paliticas contables aplicadas son adecuadas y la razanabitidad de las estimaciones contables y la correspandiente informactén revelada por & Consejo de Administracién. © Concluimos sobre si es adecuada ta utiltzacién, por el Consejo de Admintstracitn, dl principfa contable de empresa en funcionamiento y, aséndenos en ta evidencia de auditoria obtenida, concluimos sobre sI existe o no una Incertidumbre material retacionada con hechos 0 con condiciones que pueten generar dustas siguificativas sobre la capacidad de la Sociedad para continuar como empresa en funcianamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material, se reculere que llamemos la atencién en nuestro informe de auditeria sobre la correspandiente: informactén revelada en las cuentas anuales 9, si dichas revelaciones no son adecuzdas, que ‘expresernas una opinién modificada. Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditorfa obtentda hasta la fecha de nuestro informe de auditoria, Sin embargo, los hechos 0 candiciones futuros pueden ser le causa de que la Sociedad deje de ser ‘una empresa en funcicnamiento, = Evaluamos Ia presentacién global, la estructura y cl contenido de las cuentas anuales, incluida la informacion revelada, y si las cuentas anuales represontan las Uransacciones y hechos subyacentes de un medo que logran expresar ta imagen ficl. Nos comunicamos can el Consajo de Administracién de la Sociedad en relacién con, entre otras cuestiones, cl atcance y el mamenta de realizacién de ta auditoria planificada y tos hatlazgos significativos de la auditoria, asi como cualquier deficlencia significativa det control interno que identificamos en ol transcursa de la auditoria.Entre tos riesgos significatives que han sido objeto de comunicacién al Cansejo de Administracién de ta Sociedad, determinamos tos que han sido de la mayer significatividad en (a auditoria de las cuentas anuales del perledo actual [Link] son, en consecuencla, los riasgos considerados mas significativos, Deseribimas esos riesgos en nuestro informe d2 auditoria salvo que las disposicicnes legates o reglamentarias prohiban revelar piblicamente la cuestién, BDO Auditores, S.L.P. (ROAC n° $1273) Cobleai de Censors Jurats do Comptes de Catofunya‘TURRIS P, IM, S. CUENTAS ANUALES CORRESPONDIENTES AL EJERCICSO 2021Chanter dante de Tinie Poon Sf, Elrod 2021 — 4 TURRISPANEM Slr NCES AL31 DR DICIRMBRE DE.2021 ¥ DE2020 (Bxpresacdas en euros) hate activo He Mteworia RT uname ACTIVO NO CORRIENTE, TSPL.616 52 6:27.015,35, (owns) 35702662 257.7024 Investigactén 75266,88 5 Cencesiones $5687.50 2771,30 tenis, licentias, mites y sinilores 5.08731 S.24182 149.2383 108'903,30 Oo imavitizado imangibis H.S4600 2287600 Jumovitizado macortal Wotag) Gaseorans §—— Ss91-247,74 Insslacionestésnicasy etre inciovitizdo retest 699.014 09 S591.74 7.74 Anversioned fnnucierns a largo plaza 225.00586 172.805.19 Otrosnctivas faceieros (Nota 8.21 235.605386 17250519 active conmESTE 1.821.308,92 SAAT daistencins 29761438 22098887 Comacisles 668,01 213196 Mhteiaspriinosy otros aproviseranventas 286.3850 220.10455 Proxuctos en eutsoy serlteminados 2.59074 5.49236 Dundores comerciales y otrascutntas a cobrar 5693862 1.63133, Cenies gor ventas y prstaciones de servicios (Nota 821 SLT TR Deane varios (Nota 83) 6.18235 Adiives par impuesto comiente (ata 13) ‘g01,90 Javersianes fieanticens wenrts plaza (Wotus82) - wws2090 Onosactives finascteros : Ins20.00 Periodificacionesn corts plaza 1502713 9.60464 tivo otros etivos quid eyulvatentes, (Weta 8.1) 14522829 1276 Tesoreria LAT TOTAL AeTIVO 743032188‘TURRIS PANEM,S.L. AL 3LDEDICIEMBRE DE 2021 v Dr 2a20 (Expresadas en euros) Trevis Pane, SL, Ejercieto 2021, —_2 Ter yFRIMONIO NEYO ¥-PASTVO: fs Munworia Synz uitziza20 PATRIMONIO NETO BSE HDDS AMATI SS. Fondos propton ¢Notn 13) [Link] 1an77288 Capital (Nota 12.0) Lesnton ross 90 Copital eseesuraia Wsuztan 103.024,99 Prima de extisiba (Nota 12.2) 323.1339 SBN 9 Reus, (Nuts 12.) W046.614 86 728558196 Legal y ectnutarias 57720 21:577,20 Otrue Reservas 1.022.03736 T9787 Resultado det elereicia (Nota 3) LSURNTSS = .018.062,40. (ividerdan cuenta) (Nota 3) €@2.100.000,00) ——_(1.700.010,00) PASIVO [Link]. 3.960,10720 2992d59;22 Daudas s targe plaza SAMRGHIO—-23TOTST: Revs eum entidatos de ertito (ots 9.11) 32301885 2370.75.15 “Asreedares por arrendumieno financitra Wot 9.11) 28S - Pasivos por impesto diferido (Nota 13), 846.16550 «2023187 PASIvO ConnIENT® 3272043891 297356026 Deuday a gorto plazo 1401,673 03 934.124,92, eualas ens enidates de erStito (ots 9.1) 1314.163,59 842,723,02 Acreedares por tmendimieaty floancieca QNota9.1) TB.1649 e ‘Ottes pasivos funa-cieros Notad.1) a3asa5 91-702,10 ‘Acreedores comerciales y etras euentasa pagar 2368.365258 20.1350 Proveedares (NotI. 652,080,37 629.722 )95 Acrecdozes varios Notn9.1) SEM.276 FLIER Personal (vetunemeiones pentientzs de pap0) (No1u9.1) 103.4130 353.380,20 prego eonticale (ota 13) 21 SSA85 259.9585, ravianes Pablicus (ots 13) 35.5502 ANM223.24 Paiva pur Otris dda com tes Ad TOTAL PATIIMONIO NETO ¥ PASIVO DAN 9SS4 7839.31.53Chontas Annales de Tris Paneer, SL. Kjeretoio 2021 TURRIS PANEM.S.L. ‘CURNTAS DE PERDIDAS Y GANANCIAS. {Expresuilas ea euros) ALOS EXERGICIOS 20217 2020, Rats Curr px stbiagy Garant te Mona 8 2026 Aeyperte mova de fe elf sle eels (Non tis) 9420029 Is.7I.t92e Ventas neta 1907295829 15-71211928 ‘Teabajanreallzadsa por i empresa pura sunetive 108.05097 soa00st Aprovisionamfcinias (Nota by 36623418 (.057.065,51) Cpissmio de merentesins (197539) (Cease de mitesas peta y otras cori OSTA) (Gestas de personal Wout, — (761706065) (6aNIASTALB) Sueldos, iniotes GHVIIS — ABSLTNH) Catpae snetaten AGO) — ASHE) Otros pastes de explotaciéa (Not Ma) G3GLONL,B) 817.2813) Sevisisexccriores BITTIMBI — OTHLISAA) Titxews (s.r, 12), (29.986,99) Puts per deterioe y vase de 253027) provlsionas por operaciones comerciales Amurtizacibn deliumovtizade (Woks sy (HawSa7At ——_(ass.T526) Deterioro y resultado pur exajenaciazes del inmovitlzado 12796649) 5 Resultadoxexcepeinnales (a8.024,50) 929273) RUSULTADO DE EXPLOTACION 7 AAS RT RTSL {egeesus Huanelesms 283 Shas Ottosinstramecto finance, 233 543 Gastes financiers (HATO) 8402953) Per deeds contercory (aLaTn36) 8402923) RESULTADOTINANCIERO (L169) (ao770) RUSULTADO [Link] askew ——Aemasaat Irapuesto sobre beneicios (Nota 13) (SHIH) (67229431) RUSULTADO DEL SJERCICIO PROCEDENTE: Dit OPETACIONES CONTINUAL 2,50H.037,98.——2,078,002,60 RESULTADO DEL EJERCICIO. 250803758 2.098.002,60ORET THATS WHOSE SHIT WHEE DOREOTOT THEORY HOTA TV OTS 3 ose =u T90 BIE : : ogi emystol ep Sopa ap uotenauusicy a (s'zs0 8162) a T908Ie = - ‘ong ojwonned wep s9e0reHEA S319 sa00012) = - : : sopespuscy Coo ouvoars) : - : - sousinyfoud £zojsoe una esuagesad ssusowos - seucosost : : : sopjaouada4 sosed & 5050.0) ps0, Kovoooon2 os'rs0'st0z sortssees oueerece or reoeOL eT OWW aR 1¥ OUTYS : ‘so'020'00E orses'sst : : sp oganaynsg : ‘vous uct ors6o ss : : 850 (ovocomen = - - : sops2p:sta Gvacoone) = - - - sojsepdoatl&sopos wos ssucrseI0d0) eottsantoz - a'eso'si0z - - - sopjpouenos soysel {soso e0g, SEOOLIET wrawoiew aH SET Sree SIEOMY HAIN TV OCTYS TE TERR rT spveuinhy nde (eoune 19 sopersudyg) TEE ATE SOMIOHATA SOT V SLNTIONOASANHOD ‘OLAN OINOKRILVA Ta Na SOLaNVO ad OdVISE "TS WINVE STU spy usung name ap sspmuy ronan‘TURRIS PANEM,S.L. LUJOS DE EFECTIVO. A LOS EJERCICIOS 2031 ¥ 2020 ales de Turis Peneat, St ESercietn 202, (Expresadas en euros) ont ano TIANOS Dit EFRCTIVO DRLASAGHVIDADES DEEXTLOTACION ——3.855,82940.—2.930.773,82 Resulindo de ejercicio antes de impuestos 3221572 —-2.690.356,81 Ajustes al resultado 1023.295,07 89225523 ‘Amortizacign dl Exaile Loss'397,32 855.705,26 Corterciones vatontlvas por deterloro - 2.53927 Ingress fancies 2.83) Gstos Financeros A1A7I 16 Ovosingrene (108,668,679 Resulladas porbajasy enajenacions del éamovitizaca 12619 Cobos en el capital eutriente 227.318.03, Bristnciss (69.655,51) Dendores y otras cxsriasaoobrar (13.30%,19) Ownsaciivos coment 633209) ‘Acresdoes y olrszcusniss a passe 311322 17625816 Otros fajos de eftetivo ue Eas netividdes de expataeiin (99755832) (77950883) Pego de intereses GIATII6) 94029,33) Cobra de intereses 333 38,43 Gobo (pngos) pot impuesto sabre efcies (95638999) (245.535,73) FLUJOS DE EFECTIYO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION GSN.20091)——(H924.491,79) Pogos por Laversiones 83620691) (1.924.191,9) Inmvilizada ieturgtble 09275) (101.239"79) Tamovilindo rateriat (2770129) (0.993734,17) (Otas actives flameeros (87580.67) (26017.83) Ceuras por desinverstones 5 Tnmovlllzado mater : (Otzs uetives aureietos i FLAMOS DE KIECTIVO DELAS ACTIVIDADES DETINANCIACION ——_{729,868,44) Cebras y prgos por instrumestos de pasiva finaneiera 170,135,536 Brnisiin 3.350,000,00 Dudas eon entdades de erate 2350,000,00 (979.86548) 1962,508,29) Ovasdeudss (1735315) Wagon per viens yromunericienes 0 iusrumnentes de patrimenta (2:100,00010) €2103,000,90) AUMENO NIETO! (DISNINUCION NETAY DEL BFECTIVO 0 EOUIVALINTES 329.2575 LEfetivoco equivalentes a comianza dal gersico, Li22a7h64 Bectivoo equivatentesal final del ejerciet» (aSE73879) (16170.675,05) 52932495 4.950.000,00 1.950.000,00 0.820675,05) (668.072.03) (752.603.02) 2.700.000409) «1-700.030,09) (16439332) 1286.861,56 UinarieCuentes Anuates de Turis Panes, SL. Etereteto 2024 4 TURRIS PANEM, S. MEMORIA DEL EJERCICIO 2021 NOTA 1. CONSTITUCION, ACTIVIDAD Y REGIMEN LEGAL DIE LA SOCIEDAD a) Coustitueién y Domicilio Social TURRIS PANEM, S.L, (cn adelante "Ia Sociedad"), fue constituida en Barcelona el 30 de mayo de 2007, con domicilio social y fixeul en Calle Arihau 237 entio 2°, 08021 Barcelona. hy) Actividad Su actividad consiste en la claboracidn y venta de productos de panaterfa, bolleria y pastelerla, Asi como Ia venta de utensilios y muterias primas para la elaborneién casera del pan, realizéndose cursillos y charlus refaeionudos con el pan y los cereales, ¢) Régimen Legal La Sociedad se rige por sus estatutos sociales y por In vigente Ley de Soviedndes de Capital. NOTA 2. BASES DE PRESENTACION DE LAS CULINTAS ANUALES a) Imagen Piel Las Cuentas Anuates adjuntas del ejercicio 2021, bin sido obtenidas de tos registros vontables dle Ta Sociedad y se presentun de acuerdo con la legislacién mercantil vigente y con las normas establecidas en el Plan General de-Contabilidad aprobado mediante Real Decteto 1514/2007, de 16 de noviembre, y las modificaciones incorporadas éste mediante ¢] Real Decreto 1159/2010, de 17 de septiembre y al Real Decretes 602/2016 dz 2 de diciembre, y el Real Deereto 1/2021, con objeto de mostrar la imagen fiel del pstrimonio y de In situacién financiera 831 de diciembre de 2021 y de los resultados de Ja Sociedad, de los cambios en cl pattimonio neto y de las flujos ds efective producidas en la Sociedad en cl ejercicio terminado en dicha fecha, b) Principios Contables Aplicados Las cuentas anuales adjuntas se han formulade aplicando Los principios contables establecidos en el Codigo de Comercio y en ct Plan General de Contabilidad.tas drei Sik. Bjeceicia 2021 2 ©) Mon 1 de Pres De acuerdo con a nommativa legal vigente en materia contuble, las cuentas anuales se presentan expresadas en curos. d) Aspectos Critiens de Ja Valoraciéin y Estimacién de la Incertidumbre No existen incertidumbres significativas ni aspectos aceren del futuro que puedan Hevar asociado un riesgo importante que pueda suponer cambios significativos eu el valor de Tos activus y pasivos en el cjeivicia siguiente, No se han producido cambios en estimaciones contables que hayan afectado al ejercicio actual 6 que puedan afectar a ejercivios fituros de forma significativa, ©) Comparaciin de ty Informacién De acuerdo con la legislacién mereantil, el Consejo de Administmcién presenta, a efectos comparativos, con cada una de las partidas del Balance, de In Cuenta de Pérdidas y Ganancias, del Estado de Cambios en cl Patrimonio Neto, del Estudu de Flujos de Efectivo y de las notas de In Memoria, ademas de las cifras del ejercicio 2021, las correspandientes al ejercieio anterior. Las pastidas de ambos ejercicios son comparables y homoggnens, excepto por lo ndicado en la nota 2.f (apartndo inetuido a continuacién, de cambios on criterios coniables. £) Cambios on C1 Contabl La primera aplicacién de las moulificaciones introducidas en ct Plan General de Contabilidad mediante ef Real Deereto 1/2021, de 12 de enero, relativas principalmente a las nomas de rexistro y valoracién de instrumentos finoncieros y ie reconceimiento de ingresos, ha supuesto las siguientes medificaciones: + Instrumentes Financicros: La Sociedad ha procedido a clasificar los epigrates anteriormente clasificados como “Préstamos y Partidas a Cobrar™ y “Débitos y Partidas a Pager” coma “Activos Financieros a Coste Amorlizndo” y “Pasivos Financieros a Coste Amortizado” respectivamente. Aparte de esta reclasificecién, nv ha kabido ningiin efecto contable por los nuevos criterios de vlasi valoracisn. + Recoriocimiento de ingresos La aplicacién ds los nuevos criterios no ha tenido ningtin impacto en Ja polities de reconlocimiento de ingresos aplicuda por la Direccién de la Sociedad. . ‘Valoracién de existencias La aplicacién de los nuevos criterios no ha tenido ningtn impacto en la politica de vuloracién de existercias aplicada par In Direceidn de la Sociedad,(Cuenta dower de Twris Pavers, SL. Kjercicia 2021 tt Laconciliacién entre cada una de fas partidas de instrumentos financicros a 1 de enero de 2021 es Ia siguiente, cn curos = iit Actives eamuerne Actes vilor intern xranihite ran tanblagenlt Actin ders de financiroin Actions Vie piitayy caste ttctenaga _ ersruste3MML__gemineis _pmertien’y ga) Précaroisy tides Cobar ab S5582 + 2885.52 : : Aetirns ianeitroe mates para ners 5 5 : - tee ns Jaros aati vrancble esa «nibosen In cue o> pens y ginenclas : . : : : eeasinead det sigs finaccerann de péridany ‘nt sista ‘pune orm. 126.14 - Dies ypatides upon © omapsiv: emcees val smsale 4 Gctattwen ci pr gina 5 5 S @ g) Valor razonable sel precio que se recibiria por la venta de un activo o se pagaufa para transfecir o cancclar un pasivo mediante una transaccién ordenada entre participantes en cl mercado en fa fecha de valoraci6n, El valor razonable se determinaré sin practicar ninguna deduccién por los costes de tansaceién en que pudicra incurrirse por cnusa de cnojenucién o disposicién por ptros medios, No tendrii en ningiin casa el caricter de valor rszonable el que sea resultado de una transaccién forzada, urgemte o coma consecuencia de una situacién de liquidacién involuntaria. El valor razonable se estima para una determinada fecha y. puesto que las condiciones de mercado pueden variar con cl tiempo, ese valar puede ser inadecundo para otra fecha. Ademis, al estimar cl valor snzonable, Is empresa deberdi tener en cuenta Ins condiciones del active o pusivo que los participantes en ef mereado tendsfan en ceenta a la hora ue fijar el precio del activo o pasivo en Ia fecha de valoracién, Dichas condiciones espeefficas incluyen, entre otras, para el caso de los activos, las siguicates: 8) Rlestadu de conservaciin y la ubieacién, y b) Las testricciones, si las hubiete, sobre la venta 0 ¢! uso del activo,Centos Aunates ele Tore Pasa, Ste Ffevcieio 2021 2 La estimacién del valor mzonable de un activo no financieso tendri en consideracién la capacidad de un participante en el mercado pata que e! active genere beneficios ecandmicas en sumiximo y mejorusa o, alternalivamente, mediante su venta a otro participante en el mercado que emplearia cl activo en su maximo y mejor uso. En In estimacién del valor razonable se asumixé como hipdtesis que la transnecién para vendler el activo o transferir el pasivo se Neva a cabo: a) Entre partes interesadas y debidamente informadas, en una transaccién en condiciones de independencia mutus, b) Fel mercado principal del activo o pasivo, entendienéo camo tal él mercado con ol mayor yolumen y nivel de actividad, o ©) En ausercia de un mereado principal, en el mercado més ventajoso al que tenga acceso la empresa para el activo 0 pasivo, entendido como aquel que maximiza cl importe que se reeibitia por la venta del active o minimiza la cantidad que se pagaria por Ia transferencia del pasivo, después de tener en cuenta los costes de transaccién y los gastos de transporte, Salvo prucka en contrario, ef mercado en el que fa empresa realizaria normalmente una transaccién de venta del active o transfercncia del pasivo se presume que sera el mercado principal o, en ausencia de un mercado principal, cl mercado mis ventajoso, Los costes de transaccién no incluyen los costes de transporte. Si la locali: caracterlstica del activo {como puede ser el caso, por ejemplo, de una materia prima cotized), el precio en el mercado principal (0 mis ventajoso) se ajustara por les costes, si los hubicra, on los que sc incutrieia para transportar cl activo desde su ubjeacién presente a ese mercado, Con eardeter general, ef yalorrazonable se caleulard por referencia a un valar fiable de mereado., En este sentido, el precio cotizado en un mercado active seré ta mejor referencia del valor cazonable, entendigadose por mercado activo aquel cn cl que se den las siguientes condiciones: a) Los bienes o servicios negacindos son homogéneos; b) Pueden encontrarse, pricticamente en cttalquier momento, compracdores y vendedores dispuestos a intereambiar los bienes 0 servicios; y ©) Los precios son pitblicas y estén eecesibles con regutaridad, reflejando trnnsaveiones con suficiente frecuencia y volumen. Para aquellos elementos respecto de los cuales no exista un mercado activo, el valor razonable se oblendrd, en su caso, mediante !a apticacién de modelos y tésnicas de valoracién. Entre los modelos y técnicas de valozucidn se incluye el empleo de referencias a transucciones recientes en-condiciones de independencia mutua entre partes interesadas y debidamente informadas, si estuyiesen disponibles, asi como referencias al valor razonable de otros actives que sean sustancialmente iguales, métodos de descuento de flujos de cfectivo fuluros estimados y modelos gencralmente utilizados para valorar opciones.10 Centar dates de Toreis Panou, Site Kjerciei Ein cualquier caso, fas tenicas de valoracin empleadas deberdin scr consistentes con las metodologias aceptadlas y utilizadas por el mercado para la fijaciéu de precios, debiéndose usar, si existe, la que haya demostrado obtener unas eslimaciones més reulistas de los precios. Y deherdn tener en cuenta el uso de datas obscrvables de metodo y otros factores que sus participamtes consideraian al fijar el precio, limitando en todo lo posible el empleo de consideraciones subjetivas y de datos no observables o contrastables. La empresa deberd evaluur In efectividad de las técnicas de valoracién que wilice de manera periédlica, empleanda como seferencia los precios observables de transueciones recientes en el mismo activo que se valore o utilizando los precios bastdos en datos o indices observables de ieteado que estén disponibles y resnlten aplicables. De esta forma, se deduce una jerarqufa en las variables utilizades en Ia determinecién del valor razonable y se establece una jerarquia de valor razonableque permite clasificar las es en tres nivele a) Nivel 1: estimaciones que utilizan precios cotizados sin ajustar en mercados activos para activos o pasivos idénticos, « los que ln Sociedad pueda acceder en ta fecha de valoracién. b) Nivel 2 estimaciones que utilizan precios cotizalos en mereados activos para instrumentos similares u otras metodologiss de valoracién en las que todas las variables, significativas estén basadas en datos cle mercado observables diteeta o indirectamente. c) Nivel 3: estimnciones en las que alguna variable significativa no esta basada cn datos de mercado observables, Una estimacién det valor razonable se chisifien en el mismo nivel de jerarquta de valor razonable que la variable de menor nivel que sea significativa para el resu\tado de la valoracién, Acstos efectos, nna variable significativa es aquella que tiene wna influcneia decisiva sobre el remultado de la estimacién, En In evultacién de Ia importaneia de una variable concrela para fa estimacién se tendrin eu cueata las condiciones especfficas del active o pasive que s¢ valora. En el valor razonable de un insirumento financier deberd contemplarse, entre ottus, el riesgo do crédito y, en el cnso conereto de un pasivo financiero, se considetani el riesgo de incumplimiento de fa enupresa que incluye, entre otros componentes, el riesgo de eréxlito propio. Sin embargo, para estimar el valor mzonable no deben realizarse ajustes por volumen 0 capacidad del mereado, ‘Cuando coresponda aplicar Ja valoracién por el valor rizonable, los elementos patrimoniales que no puedan valorarse de manera fiable, ya sea por referencia a un valor de mercado o mediante fa aplicacién de fas modelos y téenicas de valoraci6n antes seifalados, se valorarén, segtin proceda, por su coste amorlizada o por su precio de adquisicién o coste de produceién, minorexdo, en sw easo, par las partidas correctoras de valor que pudicran corresponder, haciendo mencidn en Ja memoria de éste hecho y de las circunstancias que lo motivan, El valor razonable de un activo a pasivo, para el que no exista un precio cotizado sin ajustar de un active @ pasivo idéntico en un mercado active, puede valorarse con fiabilidad si la varigbilidad en el rango de las estimaciones del valor razonable de! sctivo o pasive ro es significative o fas probubilidudes de las diferentes estimaciones, entra de ese range, pueden ser evaluuadas razonablemente y utilizadas en Ja medicién del valor razonable.2021 —_L ales ds Tort Panam, SA. eel ‘h) Responsabilidad de la Informacién y Estimaciones Realizadas La informacién contenida en estas cuentas anuales es responsabilidad del Consejo de Administracién. En las presentes cuentas anuales se han utilizado estimaciones realizadas por ‘e] Consujo de Adutinistracién de Ja Sociedad para valorar algunes de Jos activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisos que figurin registrados en las mismas, Bisicamente estas cestimaciones sc rcficren a la evaluacién de lus pérdidas por deteriora de delerminados activos, a Ja vida itil de los activos no vorticntes y a Ja probabilidad de ocurrencia dle pravisiones. A pesar de que estas estimaciones se realizaran en funcién de Ia mejor informacién disponible en a feels de formulacién de las cucntas anuilles, es posible que weontecimicntas que pudieran toner lugar en el fittiro abliguen a modificarlas en présimos ejercicios, En tal caso, ello se haria de faim prospectiva, reconocienda los efecios del cambio de estimucién en Ins correspondientes cuentas dle pérdidas y ganancias. NOTA 3. DISTRIRUCION DE RESULTADOS Lus propuestus de distribucién de! resultado de los ejercivios 2021 y 2020, formuladas por el Consejo de Administtacién, son las que se muestran a continuacién, cn curo: — _ 2021 2020 Base de eeprto: Beneficio obtenido en e eerccio 2.508,037,5 2018.062,40) 2,808.03758 2.018.06260 | 408.037,58 2,100.001,00 2,508.037358 2,018:06%,60 | NOTA d. NORMAS DE. REGISTRO ¥ VALORACION Las principales nornas de valoracién utilizedas par la Sociedad cn Ja claboracién de sus Cuentas Anuales para el ejercicio 2021, de acuerdo con Jas establecidas por cl Plan General de Contabilidad, han sido las siguientes: a) Inmovilizado Intangible Los bienes compreudidos en el iumovilizado intongible se valorarin por su caste, ya sca este el precio de adquisicién o el coste de produccién, minorado por It correspondiente amortizieiGn acumulada, en el caso de que tengan vido util definida, y por las pérdidas por deterioro que, en stt caso, hayan experimentado, El importe umortizable de un active intangible, se dlistribuye sobre una base sistemitiea a lo largo de su vida iti. EI cargo por amostizacién de cada period se reconace en el resultado del cjetcicsCuonias Anestee de Torvss Panom, Se Rleecicta 2021 2 Propiedad Industriut Corresponds a los gastos de cesarrollo cxpitalizados para los que se ha obtenido la correspondiente pitente © similar, ¢ ineluyen Ios costes de registro y formalizacién de la propiedad industria}, asi como los castes de adquisicién a tereerns de los derechos correspondientes. Sc amortizan linealmente durante su vida wit, a razén de un 10 % anual y son objeto de correccién valorativa por deterioro. Derechos de Traspaso, yan registrados por su coste de adquisicién, son objeto de corecclon valorativa por deteriora y se amontizan lincalmente sein la duracién del contrato. Aplivaciones Informiticas Las licencius para aplicuciones informiiticas adquicidas u tereeros v los programas de ordenador claborados internanicate, se capitalizan sobre Ia base de los costes cn que se hn incutido para ackquiritlas 0 desarrollarlos, y prepararlos para su uso, Las aplicaciones informilicas, s¢ amortizan tinealmente durante su vida itil, a razin de un 33,33% anual. Los gastos de mantenimicnto de las aplicaciones informiticas incurridos durante cl ejercicio se registran en a Cuenta de Pérdicas y Ganancias. Concesiones Administratiy: Las concesiones administrativas figuran en el activo valoradas por el importe total de los desembolsos efeetundos para su obtencidn. Fstas son de vida util definida y su coste sc imputa a resultados, a través de su umorlizacidn, durante el perlodo concesiona!, utilizando para ello ‘un método lineal de amortizacién, b) Inmovilizado Material FI inmovilizado material se encuentra yulorado por su precio de adquisicién © eoste de praduceién, neto de la correspondieme amortizacion acumuleda y, en su caso, del importe acumulado de las correcsiones valorativas por deteriaro reconocidas, Los gastos de conservacién y mantenimiento ineurridos durante el gjeteivio se cargan a ta Cuenta de Péndidas y Ganancias. Los costes de renovacién, amplincién o mejora de los bienes del inmovilizedo material, que representan un aumento de la capacidad, productividad o un alargamicnto de ta vida til, se capitalizan como mayor valor de los correspondientes bienes, una vez datos de baja los valores contables de los elementos que hayan sido sustituidos.Tris Pare SU. Eforeleio 2021 tt inmovilizado material, ncto cn su caso del valor residual del mismo, se amortize distribuyendo linealmeate ef custe de los diferentes elementos que componen dicho inmovilizado entre los nfios de vida itil estimada que constituyen el periodo en cl que ha Sociedacl espera utilizarlos, segdn el siguiente eundro: | AeeEE VG | ! thi tsaimsias | Instalaciones téenicas y maguinaria 12 833, Neobilfro y Ota Insuleones 0 i [equipo paca et proceso a infomacién 35 4 EL importe en libros de un clemento de inmovilizado material se dn de haja en cuentas por su cnajenaeion o disposicién por otra via; 0 caando no seespera obtener beneticios o rendimientos econdmicos futuros por su uso, enajenacién o disposicién por otra via. 1a pardida o ganancia derivada de la baja cn cuentas de un elemento de inmovilizndo material, sedetermina como le diferencia entre el importe neto, en su easa, de los castes de venta obtenida el importe en fibros del olemento, ¥ imputa a lu Cuenta de Pérdidas y Ganancias del ejercicio en que ésta se produce, por su enajenacién o dispesicién por otra via, si existe, 8 Al cierre del ejercicio, la Sociedad evalua si cxisten indicios de deicrioro del valor de un elemento del inmovilizado material o de alguna unidad gencradora de ¢fectivo, en cuyo caso, se estiman los importes recuperables y se efectiian las correcciones valorativas necesarias, Se entiensle que existe una pérdida por deterioro del valor de un elemento del inmovilizado ‘material cuando su valor contable supera a su importe recuperable, entendido éste como el mayor importe entre su valor razonable menos los costes de venlaty su valor e150. ¢) Arrendamientos y Otras Operacioncs de Carieter Similar La Sociedad clasifica un arrendamtiente como finnncicro cuando de las condiciones econdmivas dal aeverdo de asrendamiento se deduce que se le han transferido sustancialmente todos los riesgos y beneficios inhereates a Ia propiedad del activo objeto del contrato. En caso de que no se cumplan Jas condiciones del contrato de arrendamienta para ser considerado como financiero, éste sz consideraré como un arrendamiento operativo. Los gastos de arrendamicntos epsrativos incurridos durante el ejercivio se cargan ut la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, Para los contratos de arrendamiento finenciero, al inicio del mismo, la Sociedad registra un activo de acuerdo con sit naturaleza y un pasivo financiero por cl mismo imporle, que ser el menor enwte el valor razonable del activo arrendado y el valor actual ul inicio del urrendamiento de los pagos minimos acordados. Para el cdlcule del valor uctual de los pagos mluimos por el arrenclumionto se utiliza el tipo de interés Implicito del contrato y si éstcno se pucle cleterminar, tl ipa de interés del arrendatnrio para oparzciones similares. A Jos getivos reconocidos en el balance coma consecuencia de ntrendamientos financieres, se les aplican Jos criterios de umortizacién, deteriore y baja que tes corresponden segim su naluraleza,Hs Pane, Sl. lcescéo 2024 2 d) Instrumentos La Sociedad registra en el epigrafe de instrumentos finaneieros aquellos contratos que dan ugar un activo financiero en una empresa y, simulténeamente, a un pasivo finmciero oa un inslrumento de patrimonio en atra empres Un activo financivzo es cualquier activo: que sea: dincra on efective, un insttumento do patrimanio de otra empresa, 0 suponyi un derecho contractual a recibir efective u otro activo financicro (un instrumento de deuda),.o a intercambiar activos 0 pasivos financieros con terceras cn condiciones potenvialmente favorables. Los actives financieres, a efectos de su valoraeién, se clasifican en la siguiente categoria: + Activos financicres a coste amurtizado, Los instrumentos financieros emitidas, incurtidos 0 asumidos se clisifican como pasives financieres, en su totalidad 0 en una de sus partes, siempre que de acuerdo con su realidad cconémica supongan part In Sociedad una obligacién contmetiui, directa o indirecta, de enlregar efeetivo u otto activo financicro, o de intercsmbiar actives o pasivos financicras con terceros en condiciones potencialmente desfavorebles. Los pasivos financieros, a efectos de su valorazidn, se clasifican en Ia siguiente categoria: + Pasivos finaneieros a coste amortizado. \strumentos financicros: Dicho tratamiento resulta de aplicaciin a los siguientes a) Activos financieros: = Efectivo y otros activos liquidos equivalentes; = Créditos por operaciones comerciales: ellentes y deudores varios; - Créditos a terceros: tales come los préstamas y créditos Jinancieros concedides, incluidas los surgides de la venta de actives no corrientes; = Ottos actives financicros: tales como depésitos eu entidndes de etédito, eréditas al personal, fianzas y depisitos constituidos, dividenclos acabrary desembalsas exigidos sobre instrumentos de patrimonio propio, b) Pasives financicros: - Débitos por operaciones comerciales: proveedores y acreedores varios; = Deudas con entidades de crédito; = Otros pasivos financieros: deudas can terceros, tales como los préstamos y créditos ancieras recibidos cle persouns © empresas que no sean entidades ds crédito incluides tos surgidos en ta compra de activos no carrientes, fianzos y depésitos recibidos y desembolsos exigidos por terceros sobre pusticipaciones.Cuewhae Anweter ee Twrrie Panes, SL Ejurvtcta 207) 5 Todos fos instruments financleros que se incluyen dentro de los fondos propias, tal camo las acciones ordinarias emitidas o participaciones en cl capital social, La Sociedad determina ta clasificacién de sus activos financieros en el momento de su reconocimiento inicial y, cuando esti permitido y es apropindo, se reevaliia dicha clasifiexcion en cada cietre del balance, Los instrumentos financieros ulilizados por la Sociedad, a efectos de su valoracién, se elasifican en alguna de las siguientes categories; Activos financicros a coste amortizado Un activo finencicro se ineluye eu esta categoria, incluso cuatilo esté admitido a negaciacién cn un mercado onganizaclo, si la Sociedad mantiene Ia inversién con el objetivo de pereibir los fujos de efectivo derivados de la cjecucién del conteula, y las condiciones eantractuates del activo firanciero dan lugar, cn fechns especificadas, « flujos de efectivo que son ttnicamente cobros de principal c intereses sobre el importe del principal pendiente, Los flujo: de efectivo conteuctuales que son tnicamente cobros de principal ¢ interés sobre el importe del principal pendiente son inhorentesa wn acuerdo que tiene Ja naturaleza de préstama ordinario o comin, sin perjuicio de que la operacidn se aeerle a un tipa de interés cero o por debajo de mercado. En esta categoria se clusifican: a) Créditos por operaciones comerviales: actives financieros originados por fa venta de bienes ts on 8 Ps y la prestacion de servicios por operaciones de trifico, y b) Créditos por operaciones no comerciales: activos financieros que, no siendo instrumentos de patrimonia ni derivados, no tienen origen comercial. cuyos cobros son de cuantia determinada o determinable. Pasivos financieros a coste amort En este categoria se clasifican: 2) Débilos por operacivavs comerciales: pasivos financieros otiginados por la compra de bienes y servicios por operaciones de Inilico, y b) Débitos por operaciones no comerciales: pasivas finuncieros que, no siendo instrumentos derivados, no tienen origen comercial, sino que proceden de operaciones de préstamo o crédito recibidos por la Sociedad. Y¥aloracién inicial Tnicialmente, los actives y pasivos financieros incluidos cn esta categoria se valoran por su valor nuzonable, que es el precio de fa transnecién, y que equivale al valor razonable de: la contraprestacién outregada mis los costes de transaccidn que les son directumente atrituibles,Contes 16 male de Parris Banenn, St. Bier No obstanle, lo sefialndo en el pirrafy anterior, los eréditos y débitos por operaciones comerciales con veneimiento no superior a un aito y que no ticnen un tipo de intergs voatractual, asi como, en su caso, los anticipos y eréditos al personal, los dividendos a eobrar y los desembolsos exigidos sobre instrumentos de patrimonio, cuyo importe se espera recibir en el corto plazo, y los desembolsos cxigidos por terceros sobre parlicipaciones, cuya importe se espera pagar en el corto plaza, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no aetualizar los Nujos de efectivo no resulia significative, Yaloraeiin posterior En valoraofones posteriores, tanto actives como pasivos, se viloran par su caste amortizado.. Los intereses devengados se contabilizan en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicendo el método del tipo de interés efectivo. No obstante, lo anterior, los exéditos y débitos con vencimienta no superiora un afto que se valoraron inicialmentc por su valor nominal, con valorindese por dicho importe, salvo, on el caso de créclitos, qs se hubieran deterioradlo, Deterioro de valor de los activas financieras a caste amortizada Al menosal cierre del ejercicio, se efvctian las eorteceioncs valorativas necesatias siempre que exista evidencia abjetiva de que el valor de un activo financiery, 0 de un grupa de actives financievos con similares caractcristicas de riesgo valorados colectivamente, se ta deteriorado. ‘como resultado de uno 0 mas eventos que hayan ocurrido despugs de su reconneimienta inicial ¥y que ocasionen uns reduccidn o relrasu en los flujos de efectivo estimados futuros, que pueden venir motivados por Ia insolvencia del dendor. La pérdida por deterioro del valor de estos actives financieros es In diferencia entre su yalor en libvos y el valor actual de los flujos dc efective futuros, ineluidos, en su caso, tos precedentes de lacjecucién de las garantias sesles y personales, que se estima van a generar, descontados al tipo de interés cfectiva calcufuca en el momento de su reconocimiento inicial, Para los activos finaneieros a lipo de interés variable, se emplea el tipo de interés efective que correspanda a la fecha de ciezre de las cucntas anuales de acuerdo con las condiciones contractuale: Las conrecciones de valor por delerioro, asi como su reversién cuando ef importe de dicha pérdida disminuyese por causas relacionadas con un evento posterior, se Teconucen como un {uasto 0 un ingreso, respectivamente, en la cuenta de pérdidas y ganancias. La reversién del deserioro tiene como limite el valor en libros del active que estaria reconacido en la fecha de reversion sino se hubiese registrado el deteriora del valor. La Sociedad da de baja un activo financiero, 0 parte del mismo, cuando expiran o se han cedido los derechos conttactuales sobre los flujos de efvetiva det uctive financiero y se han transferido de manera sustancial los riesgas y benelicioy inkereutes a su propiedad, en cireunstancias scevaliinn compuranda la exposicién de la Sociedad, antesy después de la cesi6n, ala vaciasion en los importes y en el calendario de los Lujos de efectivo mctos del active transferido, Se entiende que se han cedido de manera sustancial los riesgos y beneficios inherentes a Ia propiedad del activo financicro cuando su exposicién a tal yariacién deja de ser significativa en relacién con Is variacién total del valor actual de las flujas de efectivo futuros netas asaciados can cl activo financicro.—______ Cuando ej active fimmeiero se da de baja, la diferencia entre la contraprestecién revibida neta de los costes de transaccién atribuibles, considerande cunlquler nuevo activo obtenido menos cualquier pasivo asumido, y el valor en libros del active financiero, determina fa gansncia o lat pérdida surgida al dar de baja clicho sotivo, y forma parte del resultado del ejercicio en aque ésta se produce. La Sociedad no da de baja los activos finanzieros y reconoce un pasive Financier por un importe igual a la contraprestacién reeibida, en las cesinnes de activos financieros en fas que ha retcnido sustancialmente los riesgos y beneficios inhierentes a su propiedad, tales como en cl descuento de efectos, cl «factoring con recurso», fas ventas de activos financicros con pacta de recompra a un precio fijo a al precio de venta inds un interés y las titulizaciones de activos finnncieres en fas que Ja empresa cedente retenga financiaciones subordinadas u otra tipo de que cbsorban sustancialmente todas las pérdidas espend: Reclasificacién de Activos Financiero: Cuando Ta Sociedad cambie la forma en que gestiona sus activos finaneieros para genvrur flujos de elective, reclusificani todos los actives afectados de acuerio con los criterions sefiatados previumeute. La reclasificacién de categoria no cs un supuesta de tuja de balance sino un cambio en cl criterio de valoracién, La Sociedad da de baja un pasivo financiero, 0 parte det mismo, cuanda fa obfigacion se ha extinguido; cs decir, cuando ha sido satisfechs, canceladn o hu cxpirado. También da de baja los pisives financicros propivs que adquiere, eurque sea con la intencién de recolocarlos en el futuro, diferencia entre el valor en libros de! pasivo financiero o de la parte del mismo que se ha dado de baja y la contzaprestaci da incluidas tos castes o comisiones en que se incurra y en Ia que se kecoge asimismo eunlquier activo cedido diferente det efectivo o pasivo asumido, se reconoce en la cuenta de péirdidas y wanancias del gjercicio en que tenga lugar. En ‘ef caso de un intercambio de instramentos de deudu que uo tengan condiciones sustancialmente diferentes, cl pasivo financier original no se dn de baja del balance, Cualquier coste de transaccin 0 comisién incurrida ajusta el importe en libras del pasivo financicro, A partir de esa fecba, cl coste amorlizaclo del pasivo financiero se determin aplicando ol tipo de inter’s efectivo que iguale el valor en Libros del pasivo financicro con los flujos dz efective a pagar segiin las nuevas condiciones. Fiamzay Entregadas y reelbidas Los depésitos 0 fianzas constituidas en gurantin de determinadas obligeciones se valoran por el importe efectivumente satisfecho, que no difiere significativamente de su valor mzonable.Curntas Aoerter de Foers Panean, Se Rfevetsio 2921 " En lus fiauzats entregadas @ recibidas por arendamientos operatives o por presiacion de servicios, In diferencia entre su valor razanable y el imporie desembolsalo (debida, por ejemplo, a que la fianza es a largo plazo y no est remuncrada) se considera como un pago 0 cobro anticipado por ef arrendamionto a prestacién del servieia, que se imputa a In cuenta de pérdidas y gnnameias durante el periodo del arrendamiento, conforme a lo seiialndo en la norma sobre arrendamientos y otras operaciones de naturaleza similar, o durante el periodo en el que se preste el servicio, de acuerdo con Ia norma sobre ingresos por ventas y prestacidn Ue servicios, ‘Al estimer el valor razonable de Jas fianzas, se toma como periodo remanente el plazo conttactwal minimo comprometido durante el cual no se pueda devolver su importe, sin tomar en cansideracién el comporlumiento estadistico de devolucion, Cuando la fianza sea a corto plazo, no es necesario realizar el descuento de flujos de efectivo si su efecto no es signiticativo. ©) Existene’ Los bienes incluidos en este apertado se valoran a coste de adquisicién mediante el sistema de precio medio ponderado o a su coste de produccién, Cuando el valor neto realizable de las existencias resulta inferior a su precio de adquisicion oa su caste de produccién, debido a una nula o insignificante rotacién de los bienes, se efecttian las oportunas comecciones valorativas reconociéndotas como un gasto en In Cuenta de Pérdidas y Ganancis Cuando las circunstancias que causaron In correecién del valor de las existencias dejan de oxistir, el importe de In correcci6n es abjeto de reversién, reconociéndolo como un ingreso en la Cuenta de Pérdidas y Ganencias. Los anticipos a provecdores a cucnta de suministros fuluros de existencias coste. se valoran par su. 1) Impuestos sobre Reneficios El Impuesto sobre beuoficios se registra on Ja Cuenta de Pérdidas y Gananeins o direstamente en el Patrimonio Neto, en funcién de donde se encuentran reyistradas Ins ganancias o pérdidas que lo han oiginado, El impuesto sobre beneficios de cada ejezcicio recoge tanto el impuesto cortiente como los impuestos diferidos, si procede, El importe porimpuesto corriente es la cantidad a satisfacer por Ia Sovicdad como consecues de fas liquidaciones fiscales del impucsto, Las diferencias entve el valor contable de tos activos y pasivos, y su base fiscal, genecan los saldos de impuestos diferidos de activo o de pasivo que se calculan utilizando los tipos de gravamen esperados en el momento de su reversién, y de acuerdo con la forma en que racionalmente se preven reeuperar o pagar cl activ o ef pasivo,Coontas dates de Pueris Panom, Se Ejorcicia 2021 2 Lus vuriuciones producidas en cl ejercicio en Jos impuestos diferidas de activa o pasive se registran en ta Cuenta de Pérdidas y Gananeias Abreviada 0 directamente en el Patrimonio Neto, segin correspond, Los actives par impuesto diferido se reconocen tnicamente en Ia medida en que resulta probable que la empresa disponga de ganancias fiscales futuras que permitan In aplicacién de eslus actives, En cada cierre de balance se analiza el valor contable de los activos por impuestos difetidos registrados, y se reulizan los ajustes necesarios en la medida en que existan dudas sobre sit recuporsbilidid fiseal futura, Asimismio, en cada cierre se evaltian los activos por impuestos diteridos no registrados en el balance y éstos son objeto de reconocimienta en Ia medida en que pasea ser probable su recuperacién con beneficios fisenles Futuros. #) Ingresos v Gastos Los productos prinefpales que In Sociedad offece, consiste cn la claboracién y venta de productos de pannderia, bolleria y pasteleria, Asi coma In venta de utensitios y materias primas para la elaboracién casera del pan, realizéndose cursillos y charlas relueionndos con el pan ¥ los cercales. Reconocimiento de ingress por ventas y prestacion de servicios La Sociedad reconoce los ingtesos por el desarrollo ordinario de su actividad en ef momento (0 a medida que) se produce la transférencia of cliente del control de tos bienes o servicios compromistidos, Zn ese momento, la Sociedad valora el ingreso por el importe que refleje In contraprestaci6n 1 la que espere tener derecho a cambio de dichos bienes 0 servicio Fl enntrol de un bien o servicio (un active) hace referencia a lt capacidad para decidir plenamente sobre el uso de ese elemento patrimoninl y obtener sustancialmente todos sus boneficios restantes, Fl control incluye In cupacidad de impedir que otras catidndes decidan sobre el uso del activo y obtengan sus benclicios. Para aplicar este criterio fundamental de registro coutuble de ingresos, la Sociedad sigue un proceso completo que consta de lis siguientes etupas sucesivas: 2) Hentificar el antrato (0 contratos) con el elionte, entendido como un acuerdo entre dos ‘o mis partes que crea derechos y obligaciones exigibies para las mismas. b) — Mentificar Ia obligneién w obligaciones a cumplir en el contrato, representativas de los compromisos dle transferir bienes o presiar servicios a un cliente, ©) Determinar el precio dle la transaceién, o contraprestacién del contrato u fa que la empre espera toner derecho a cambio de la (ransferencia de bienes o de la prstacién de servicios comprometida con el cliente. 4) Asignarel precio de fa transaccién a las obligaciones a cumplir, que dcberd realizarse en funeidn de los precios de venta individuales de cada bien o servicia distinto que se hayan comprometido en el contro, o bien, en su caso, siguicndo una estimacién del precio de ‘venta cuando el misma no seu observable de modo independiente.Farris Panes, St. Ffereicin 2021 20 ©) Reconocerel ingreso por setividades ordinatias euendo (a medida quc) la empresa cumple una obligacién comprometida mediante Iu tronsferencia de un bien © kt prestacion ds wn servicio; cumplimiento que tiene lugar cuanda vl cliente obtiene el control de ese bien 0 servicio, de forma que el importe del ingreso de actividades ordinarias reconocido seré el importe asignado « la obligacién contractual satisfecha. Cumplimiento de la obligacién en un momento determinado 8) El cliente astine los riesgos y beneficios significativos inherentes a ta propiedad del activa, Al evaluar este punto, la Sociedad excluye cualquier riesgo que dé lugar a una obligacién separada, distinta del compromiiso de transfetir el activo. b) La Sociedad ha transferido In posesién fisica del active. ©) Ef cliente ha recibida (aceptacia) el activo a conformidad de acuerdo con les especificaciones contractuales. ) La empresa tiene un derecho de cobro por transfer el activo, cliente tiene Ja propiedad det activo, Yaloracién Los ingresos ordinsios procedentes de Ja venta de bienes y ds la prestacién de servicios se valotan por ef imporie monetario a, en su caso, por el valor razonable de la contrapartida, recibida © que se espere recibir, derivada de la misma, que, salvo evidencia en contratio, es et precio acordado para los activos a trasferir al cliente, deducido: cl importe de cualquier descvento, rebaja en el precio u otras partidas similares que Ia empresa pueda conceder, asi coma los intereses incorporados al nominal de los eréiitos, No obstunte, se incluyen les interesvs incorporados u los enéditos comerciales con vencimiento no superior a un aio que ne tengan un tipo de interés contractual, cuando el efecto de no actualizar fos flujos de efectivo no sea significativo. Si aplicable No forman parte de lus ingresos los impuestos que gravan Ins operaciones de entrega de bienes y prestacion de servicios que la empresa debe repe:cutir # terceros como el impuesto sotve et valor aiiadido y tos impuestos especiales, asi como lay cantidades reeibidas por cuenta de lereeros. En tos casos que existan contraprestaciones variables, la Sociedad toma en cuenta en la valoracién del ingreso la mejor estimacién de In conttaprestacién variable si es altemente probable que na se produzca una reversién significativa del imporre del ingreso reconacide cuando posteriormente ss resuelva Ia incertidumbre asacinda a In eitads contrapresiacién. ) La Sociedad, por su actividad, no tiene activos ni ha incurtido en gastos destinedos a la minimizacién del impacto medioambiental y a Ia proteceién y mejor del media ambiente. Asimismo, no existen pravisiones para riesgos y gastos ni conlingencins relacionadas cen la proteccién y mejora del medio ambiente,Cretan [Link] Farets Pano, Ske Rjercicie 202f___ ) Tea jones entre Partes Vincula Con caricler general, los clementos objeto de une transaccién con partes vinculadas se contabilizan cn el momento inickal por su valor razonable, Kn si caso, si el precio acordado en tuna operscidn difiriere de su valor rizonable, fa diferencia se registrard atendiendo a la realidad econdmica de Ia operncién. La valoracién posterior se realiza de acuordo con lo previsto ca las correspandientes nonnas. j) Estados de Flujos de Efectivo Fn las estados de fujos de efectivo se utitizan la a continuacién: iguientes expr sianes en cl sentido que fign ciivo o Equivalentes: El efeetivo comprende tunto la caja coma los depésitos bancarios a la vista. Los oquivalentes il efectivo sin insitumentos financieros, que forman parte de la gestion normal de la tesoreria de la Sociedad, son conyerlibles en efectiva, tienen vencimientos iniciales no superiores a tes meses y estdn sufetosa un riesgo poco significativo de cambios en su valor. Finjos de Efectivo: entradas y salidas de efectivo a de otros medios equivalentes, entendiendo por éstos Jas inversiones a plazo inferior a tres meses de gran liquide y bajo riesgo de alteraciones en su valor, Actividades de Explowcidn: son las actividades que constituyen la principal fuente de ingcesos, ordinarios de ia Sociedad, asi como otras actividades que no puecdan set calificadas como de inversién o financiacion, Activididles de Inversidn: Jas de adguisicién, enajenacién o disposicién por olros medios de natives at largo plrzo y olras inversianes wo incluidas en el efectivo y sus equivalentes. Actividades de, Finaneiacién: netividades que producen cambios en el {amailo y composicién del patrimonio neto y de los pasivos de eardeter financiero. Nor, ‘MOVIL. ADO INTANGIBLE, El detal!e y movimiento del inmovilizado intangible lo largo del ejercicio 2021 es cl signicntc, encuros; 3122020 Alls aan e 7526688 B2G88 $9.910,62 49.010,02 Propiedad ledustrist 1030810 9300 Derechos Traspaso 2235838 S Aplicaciones Informsticas 27TIA 102.995.94 s0aHOSt V79:992,6% Acortizxtiin Acaraulada: 5 Alanna (8239,12) 4.884 00) 633.123,12) Propiedad Irdustrnt (905,31) (ese. Derechos Teaspuse (1133609) ios: Aplicicionee teformiticst 6X610,3) tiavatnas) €79.88,62) 3140671) Kimovitzada Tatangibe, Neto poaesat 397.026,62Cusntas Aimaes ds Turis Paner, SL. Kjoreicia 2021, El detalley movimiento del inmovilizalo intangible fo largo del ejercicio 2020 fue el encuros: | suena Centesiones Administrative 9.01082 ropiedad ducted 98,10 Derechs Traspaso 15235838 5 Infortis 1419.443.05, 368.7105 (23.355,12) 4.190.98) Dasechos Traspsa 19838) Aplicaciones Infonnitiens 24921) «192.022,69) wovilcndo Iutearghbey Neto AT2.6BTG en Alas son 70.0000 7398036 1.23036 41.8840) (855,50) 47499500) (46.276 90) G31e25,10) 5.10496 Teaspasis: 48.2500) 4.25010) aane 222358,38, RoR Al ‘sup.t40,51 28230,12) (15648) 63.482,38) (118:770,11) 251-648.) 2S 903 El desglose, por cpigrafes, de los activos mis signifieativos que, al 31 de diciembre de 2021 y 2020, estaban totalmente amortizadus y en usa, se tnuestia a continu su valor de coste, en euros: Lo - Traspasn ‘Aplicaciones Infermiiteas "Total NOTA 6. INMOVILIZADO MATERIAL El detalle y movimiento del inmovili en euros: L Buena Coste: lnslolecones Kemtoasy maquina z ‘Oteseetaclonss wiley mobo Fa01. (Ou iamovilando DAD BARE toz4h.32ii2s ‘Aniontizicdn Acumelid: Instalicines téaiiens y mac t6s.45339) Orne inealiones wiley os (333905743) (1us.079,70) ‘osessuayp Himovilieado Ntateriat, Netw [Link] srazno2t 330K 80.358, WoL 50692 18522290 Atlas 433.100,40 1927.521,81, SL937.31 [Link] 41463,17, (2332130) 3.85419) (108.035,20) Lsso204 ion, con indicacién de suuzau0, Latgao $0338.38 45X18 wa7stfaay Baja. (7091.03) Bue.) 068,73) 1u9at seat iscstaty ido material a lo largo del ejercicia 2021 es el siguiente, sanz 2.251.981; 3.13 ios Ustos.918,84) ens. 37ny (1900955,66) ‘aatias Anais Turis Panem, St. Bjerceio 202 2 Eldetalley movimiento del inmovilizado material a lo largo del ejereicio 2020 fue et siguiente, en curas: sui32009 Alas ainzaen ester Indalasanes érniessy maquina 21182093 = 2enRS454 tsllacienes lle y mobility fpson.s (903.0) F.GO1.G15.35 0 lumwvilizulo 20SAK8 6 - 333. Relstrenyue 1.903.481 480,05) nortzaeitn Acianubada: Jstolaclnes tEunless y mex (968.74,61) —— (196.201,73) = ([Link]) ‘Gas nsntacones, ase y mobile @rrAGTIA) (362.1799) shea [Link]} Qe iuwnslizalo qtomss9 = 487241) - (118.070;20; Giss7033%3) (396.1886) S00 h.652.58149) Inovoilizado Material, Netw ASOLTIGAS PTA AL : Elementos Totalmente Amortizados y en Us El desglose, por eplgrafes, de los activos més significativos totalmente amortizados y en uso, se muestra a continvacién, con indicacién de su valor de coste, en euros: Suszin0a surahen0 PLSI78 640.827,10 199.759.95, 167.845,90 tras Instalaciones 195.508,76 965.999,51 Mobilitsla 305.768,18 219.481.36 ELMS 7307241 Total BSIMACOSE 2019GidT | NOTA _7. ARRENDAMIENTOS Y OTRAS OPERACIONI IMILAR 7.1) Arrendamientos Operativos (In Sociedad como Arrendatarie) DE_NATURALEZA El cargo u los resultados del ejervicio 2021 en concepta de arrendamiento operat ascendido a 1.486.171,84 euros (1.234.523,69 euros en el ejercicio anterior). ivo ha ELimporte totel de los pagos futuros minimos correspondientes a los arrendamientos operativos no cancelables, se desglosa a continuacién, cn euros: 20. | 2001 113726240 1900.913.17 9A 480,33 3319327.04 sina4s795 5.007.16578 twiss7t3068 9.327-405,89 La totalidad de los contratos de alquiler formatizados por la Sociedad se han caliticado como satrendamientes operatives y arverdamiontos financieras (Nota 9.2.b)Coextas Annales de Torts Panont, S4. Ejervicto 2021, —___## NOTA 8. ACTIVOS RINANCIEROS 11 detalle de actives financiers a largo plazo, correspandicnte al 31 de diciembre de 2021 y 2020, es el siguiente, en euros: Gréilltus y Olas suieon "Ss uraiaued_ Actives financieros a coste amortizailo (Nota 8.2) 235.605,86 177.5059 El dotalle dle sctivos financicros a corto plazo, correspundiente al 31 de diciembre de 2021 y 2020, ¢s el siguiente, en euros: OO = Criditos’y OFS "vig, | fective y afrotuctivos tiquidos (Nota 8.1) Linariyea Activas flinneferas a este amortizado (Nota 825, 56.1372 51.3503 sig ste 1507866531 LaTSs2497 8.1) Efectiva v Otros Activos Liquidos Equivalentes Corresponde a efectiva y otros actives liquidos eyuivalentes. Su detalle a 31 de diciembre de 2021 y 2020 es como sigue, en euros: — —— ~ isstdun ‘Situin = Suiz/toat__ 34/42/2020" Caja 51.633,31 411.589,57 Cuientes conientes 1.080-882,07 IS1.728,79 —LI22.471,64 8,2) Activas financieros amortizado Le composicién de este epigrafe a 31 de diciemhre de 2021 y 2020 es la siguiente, en euros: Salto at SDT Sala HasaNa | __ Aairen Plazy Corte tig Large Haze Corte, Plaza ‘Crdatos por operaciones comerckites Clientes terceros = 4.18552 = 4687.78 Dendoces tercerus - 1.951,80 - 682,95 (Total exéaites por opersclones eninerdates = 863TH + sods Cetaitos yor operseiones no eimerclaies’ Fhanasy depésitos 238.605,86 + 1770519 yn.s20.00 tata ergtitos par ppernctonesiio comereiates.235,405,N6 + trisusay——wszigo | Tatil Sétivas icicros a coste amortiznly, — 235,605,806 $6137 82, 81.38033,Cuenta Atanader elo Tworlt Pans, SAL Flevetela 2971 ts Clasificxcién por Venelmicutos AL 3L de diciembre de 2021 y 2020 todos los actives financieros de Ja Sociedad tienen veacimicato inferior un alta, a excepcidn de las fianzas y depésitos. 8.3) Otva Informacidn Relativa a Aci inancioras a) Reelasificaeiones No se han reclasilicado instrumentos linancieros durante el ejercicia, bh) Clasificaciin por vencimientos A31 de diciembre de 2021 y 2020, todas los notivos financieros con vencimieato determinable estin clasificados en el corto plazo, excepto las fianzas y depésitos. Bl detalle de pasivas financicros a largo plazo, correspondientes al 31 de dicicmbre de 2021 y ‘de diciembre de 2020, es cl siguiente, en euras: aiid ea Hiatidades —— Me Create er Total subam —yiides ~ SvRRON See —avaAU send Pasivus fingncioras 3 caste nmariizada (Nota say }9MoIRSS 2.37025775 4942485 + 327607 237078725 Til detalle de pasivas financieros a corto plazo, correspondiente a 31 de diciembre de 2021 y 31 de diciembre de 2020, es el siguiente, en euros: | ‘nai as siete —— | te Cre, It ~~ yinaoat aso: Pasivos Mnenelerse a coate amortizato (Nota oy LSMAGS9 — $42.72202 1.748.969,58 1ASG.646.37 3.062.913,17 2.299.368,19 Tota ! ‘sluanat — arnivino |o 26 tutus Anartes de Terris Panom, SA. Elercici 9,1) Pasivos finaneioros a coste amortizndo Su detalle a 31 de diciembre de 2021 y 2020 se indica a continuacién, euros: - 0 ~ Salda a EEDA, | Large teas, Carra,tinro.,—[Link] «Carle, Pingo Por apéticloies comerdlotest 1 Provesdones . 697,089.37 : 2y-72.98 Aucedores - SONI : SBLBI1 ER, ‘Tefal sates por | operaciones comerciales, Lasrsinl3 = wns ro line. in cigs, \ Pasi com entidadende crédito (No1a9.1.1) 3201s 1SH.NGRS9 27075775 we Aaslors por arremnionta fancier (Kota9.1.1) sone Basta : e Proveedores de inmovilizdo : w3s25 : aura PiSétamias y ote dewites 3AMGIT —ot.o73e3,— NOEATS OBA Pera (remneracianes eadientes de pag0) = 403.430 + 358389.20 “Totab silos far ‘operationes no comezciates = bts.LH08 + LaNni3,62 ‘Total Posies finaneloris w ste annuetirnds Rued.on37 _ 2Sarsnas 22993689 9.1.1) Deudas con entidades de Fl resumen de las deudas con entidades de crédito al 31 de diciembre de 2021 se indica a continuacién, en euros: | Kort A Liege — 7 Plazo. Plaza ‘Total Prestamns 1.314.163,59 3.234.018,85 4,548.182014 Deudas poz arrendamientos financicros. 1516419 39.624.85 52.789,04 El resumen de Ins deudas con entidades de crédito al 31 de diciembre de 2020 se indicaba a continuacién, en curos: A Cotta A Largo Pingo, Pinz, vot | Prsstamos 842.722,02, 2.370.757,75 5.213.479,77as dnwates de Tors Paco, Site Fiori 2 Préstamos El detalle de los préstamos banentios al 31 de diciembre de 2021, expresedos en euros, es el siguiente, en euros; j tia A Cora Ata | atid Ini Yenciniente Vivo Pha, BBYA 170.000,00 34.278,99 46.376,15, BBVA 179,03000 3427899 4637 Baneo Sertondee 3300.020,00 0.06.00 901000,00 Bankia 350.030,00 70.208 44 124.998'20 Caixabank |.000.000,00 1991814 4905113 BBVA 600.0000 Mayo2025 N9.si0.80 294,306.89 Bunk 350,000.00 Junio 2025 69STIAS 177623,44 Sabadell 750.010,00 ero 2026 148,533.18 46648032 Sabadell 800,01,00 Noviembre 2026 157,252.07 629,707.34, BBVA 809,000,00 Octubre 2026 15731545 616361586 1gr2si128234018,85 La Sociedutd tiene una deuda con entidades de crédito en cancepta de intereses de préstamos de 1.574,47 euros en el ejereicio 2021. E! tipo de interés medio de los préstamos bancarios durante el gjercicin 2021 ha sida en condiciones de mercado, Fl detalle de Jus préstamos banvarios al 31 de diciembre de 2020, expresados en euros, fie el Siguiente, en curos: | Twiiirte {ttidad, Inicint: __ Yewelniento. ‘Banco Santander 300:090,00 Oembvede2003 99993,63 202.400,70 Noviembre Bankiner 800.090,00 100.317,37 IILAO1 3S: BVA 170,000.00, 33.853,41 80.655 BBVA 170,000.00, 33.8581 80.655,74 Banco Sontander 300.000,00, 60.000,¢0 150.000/00 Bankia 350,600,00 6933643, 195.202,34 Cababank 1.000.00000 196.743,64 689.52927, BBVA 600.000,00, 118.0451 41371709 enki 350,030,00 Junio 2025 68:742,02 24719492 ‘g10.68602 23707575 | ‘La Sociedad tenfa una deuda con entidades de crédito en concepto de intereses de préstamos de 2.036,00 euros en el ejercicio 2020. El tipo de interés medio de los préstamos bancarios durante el ejercicia 2020 fue en condiciones demereado.Cuontas Antes de Tree Pano, SE. Eieecito 2021 28 Pal as de C: to A131 de diciembre de 2021 la Sociedad no munticne polizas de crédito. A3I de diciembre de 2020, lx Sociedad no tenia pélizas dle ceédito concedidas, a Pasivos Financier a) Incumplimiento de obligaciones contractuales No so hi procucido incidencia alguna en el eumplimiento ce las obligaciones relativas a los saldes comerciales con tereeros.vor _overedzt acres aoe" SETAE ES. EWETE wsT] oresesse - : : - uiosieg wisiss S > : - sousa FaapEDY Sestr tee : : 5 : ‘eaepnanceg savéed wsejnons seo ‘so[sjouama9 Fa40p:a19¥ waveice seeersas wrest oresvots wrt ‘xypyio9p sopapa wos s=preG sstua)sueus Sepnag eer sae ‘st0E soz rr a | SouyorusnuusA. some wa “auray fo jap atrato Fe oatsed ap sorayoucuy SopmatansIsuy So] ap SOMIOTTUTIAA SO] ap aTCIOP { 9 vison ie BUSHEL LENSE ISIE is. : : : piesa : : > : Y : : : 5 5 ‘alepoencid saved u meveons sek ‘equ 109 A0pH82BY voneits : ssiete worst cspuray onorupsoany goss S09E8'262 693s TI9 gyan 9p sapepaco woo seaneg “eapuEEy spre, ey ass ean sou :soun ua “oquay 19 fe oajsed ap sosajpuCU soweUma}su So] ap SoMLD|LUYOUIDA SO] ap OF;EIOP |, TIEPRSTOTHP UA (a er ened Ts wHMY gary Ip eyo FoI]Contes Aecates de Turis Pa cr NOTA 10. INFORMACION SOBRE LOS APLAZAMIENTOS DE PAGO EFECTUADOS A_PROVEEDORES. DISPOSICION _ADICIONAL TERCERA, “DEBER DE INFORMACION” DE LA LEY 31/2016, DE 3 DE DIC! Conforme a lo indicado en ta disposicién final segunda de ta Ley 31/2016, de 3 de diciembre, por Ia que se modifica la [Link] de Sociedades de Capital para Jn mejora del gobierno comporativo, modifica fa disposicién adicional tercera de la Ley 15/2010, de 5 dc julio, de modificacién de Ta Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que sc establecen medidas de Icha contra ta morasidad en las operaciones comerciales, y con respecta a In Resolucidn dle 29 de ene de 2016, del Instituto de Contabilidad y Auditoria de Cuentus, sobre la iuformacidn a incorporar en la memoria de las Cuentas Anuales on relacién con dicha Ley, la informacion es la siguiente pam el cjercicio 2021 y 2020; | Wjokeleta Wiad pir 8020 t a Dis Diu Perioda medio de pago n provsedores 1s an Retia de operactones pugucas 56,1 5u12 Ratio de operaciones pendienter de pigs 538 $232 —_ aaa Iijeféttin 2021 L — Dias ~ “Total piges eollants [Link], 6ATLAGAS ola pages pendence 1225281713 LOULSS4.77 NOTA 11. INFORMACION SOBRE LA NATURALEZA Y EL NIVEL DE RIESGO PROCEDENTE DE INSTRUMENTOS FINANCTEROS Segiin se indies cn cl informe sobre fa politica de gestién de riesgos establecida por Ia Sociedacl, las netividades de lu misma estin expucstos a diferentes tipos de rieszos financieros, destacando fundamentalmente los siesgos de crédito y los riesgos de mercado (lipo de interés, y otros riesgos de precio). 11.1) Riesgo de Crédito Los principales actives financieras de In Sociedad san saldos de caja y efectivo, deudores comerciales y ofras enentas a cobrar, e inversioues, gue representan la exposicién maxima de Ja Sociedad al riesgo de erédito en relacién con los netivas financicros. La Soviedad no tiene une concentraciém significativa de riesgo de orédito, estando la exposi distribuida entre un gran niimero de contraparies y clientes. 11.2) Riesgo de Liquide La Sociedad Hleva a cabo una gestion prudente del riesgo de liquidez, fundamentada en ef mantenimiento dz suficiente efectivo o depdsites de liquide inmediaia. La empresa presenta tna liquide, suficfente para liquidar sus posiciones de mercado.u wrris Powers. SI. Fen Le Sociedad no se encuentra expucsta significativamente al siesgo de liquide, debido al muantenimiento de suficiente efectivo y clisponibilidades dv erédito para ationtar fas salidas necesarias en sus operaciones fubituales. En el caso de nevesidad puntual de financiacién, 1a Sociedad acude a préstamos y pélizas de erédito. Ly Sociedad presenta un fondo de maniobra negative por importe de 1,9 millones de eures, debido a que el ciclo de maduracién es muy corto como se puede demostrar en el Estado de Flujos que presenta In Sociedad, cuyo flujo de explotacién asciende a 3,6 millones de euros. 11.3) Riesgo de Tipo de Cambio La Sociedad no esta expuesta a un riesgo significative de tipo de cambio, por lo que no realiza operaciones con instrumentos financieros de cabertura. NOTA1 ONDOS PROPIOS 12.1) Capital Social Al 31 de diciembre de 2021 y 2020, el capital social esté representade por 105.024 participaciones naminativas de 1 euros nominales cada tna, numeradas carvelativamente del L al 105.024, ambos inclusive, totalmente suscritas y desembolsadas. Estas particiyaciones gozan de iguales derechos politicos y econémicos. AI31 de diciembre de 2021 y 2020 dos personas juridicas controlaben el 62,95% del capital de Is Sociedad (32,50% y 30.45%, respectivamente), 12.2) Prima de Emistin Laprima de emision asciende a 323.133,79 curosal cierre del ejercicio, igual que enel ejercicio anterior, Dicha prima de emisién fie requerida en Ja ampliacién de Ja capital social, llevada a caho por la Sociedad con fecha 18 dejunio de 2009. Lx prima de emisién es de libre disposicién 12,3) Reservas El detalle de las Reservas es el siguiente, on curos: ia iyi 38222020 Reserva legal 24.577.20 24.577,20 Reservas voluntarias 902.486,63, 81424503 Reserva par acedones propias aceptadkasen garantia 119,550.73, 119.550,73 Total 1,046.614,36 DISS196