CENTROS DE ESTUDIO S TECNOLÓGICO S
INDUSTRIAL Y DE SERVICIO S
Nª 145
MANUEL ÁVILA CAMACHO
ASIGNATURA/MÒDULO/SUBMÒDULO:
CONTROLA CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR DE
LAS
EMPRESAS
NOMBRE DEL DOCENTE:
GABRIELA MARÍA BLAS FUENTES
PERIODO ESCOLAR:
FEBRERO 2022 - JULIO 2022
MARTÌNEZ DE LA TORRE VER.
NOMBRE DEL ALUMNO: JONATHAN RIVERA VÁZQUEZ
6-º `”A”
TABLA DE AMORTIZACION PARA LA APLICACIÓN DE INTERES COMPUESTO
NOMBRE DEL MONTO DEL
CLIENTE RAMOS CEBALLOS GERMAN CREDITO $ 300,000.00
TASA DE INTERES 35% ANUAL PLAZO DEL PAGO 10 AÑOS CF=CI(1+)^N
CAPITAL $ 300,000.00
NUMERO TASA DE INTERESES DEL TOTAL
DE AÑOS CAPITAL INTERES TIEMPO PERIODO ACUMULADO CF= $ 6,031,966.76
1 $ 300,000.00 0.35 1 $ 105,000.00 $ 405,000.00 INTERES ACUMULADO $ 5,731,966.76
2 $ 405,000.00 0.35 1 $ 141,750.00 $ 546,750.00
3 $ 546,750.00 0.35 1 $ 191,362.50 $ 738,112.50
4 $ 738,112.50 0.35 1 $ 258,339.38 $ 996,451.88
5 $ 996,451.88 0.35 1 $ 348,758.16 $ 1,345,210.03
6 $ 1,345,210.03 0.35 1 $ 470,823.51 $ 1,816,033.54
7 $ 1,816,033.54 0.35 1 $ 635,611.74 $ 2,451,645.28
8 $ 2,451,645.28 0.35 1 $ 858,075.85 $ 3,309,721.13
9 $ 3,309,721.13 0.35 1 $ 1,158,402.40 $ 4,468,123.53
10 $ 4,468,123.53 0.35 1 $ 1,563,843.23 $ 6,031,966.76
$ 5,731,966.76
TABLA DE AMORTIZACION PARA LA APLICACIÓN DE INTERES COMPUESTO
HERNANDEZ PEREZ
NOMBRE DEL CLIENTE:
ESPERANZA MONTO DEL CREDITO $ 180,000.00
TASA DE INTERES 27% ANUAL PLAZO DEL PAGO 8
NUMERO TASA DE INTERESES
DE AÑOS CAPITAL INTERES TIEMPO DEL PERIODO TOTAL ACUMULADO CF=CI(1+)^N
1 $ 180,000.00 0.27 1 $ 48,600.00 $ 228,600.00 CAPITAL $ 180,000.00
2 $ 228,600.00 0.27 1 $ 61,722.00 $ 290,322.00 CF= $ 1,218,154.22
3 $ 290,322.00 0.27 1 $ 78,386.94 $ 368,708.94 INTERES ACUMULADO $ 1,038,154.22
4 $ 368,708.94 0.27 1 $ 99,551.41 $ 468,260.35
5 $ 468,260.35 0.27 1 $ 126,430.30 $ 594,690.65
6 $ 594,690.65 0.27 1 $ 160,566.48 $ 755,257.12
7 $ 755,257.12 0.27 1 $ 203,919.42 $ 959,176.55
8 $ 959,176.55 0.27 1 $ 258,977.67 $ 1,218,154.22
$ 1,038,154.22
TABLA DE AMORTIZACION PARA LA APLICACIÓN DE INTERES COMPUESTO
NOMBRE DEL CLIENTE: ORDOÑEZ GARCIA OMAR MONTO DEL CREDITO $ 195,000.00
TASA DE INTERES 30% ANUAL PLAZO DEL PAGO 7 AÑOS
CF=CI(1+)^N
NUMERO TASA DE
CAPITAL TIEMPO EN INTERESES DEL
DE AÑOS INTERES
AÑOS PERIODO TOTAL ACUMULADO CAPITAL $ 195,000.00
1 $ 195,000.00 0.30 1 $ 58,500.00 $ 253,500.00 CF= $ 1,223,596.08
2 $ 253,500.00 0.30 1 $ 76,050.00 $ 329,550.00 INTERES ACUMULADO $ 1,028,596.08
3 $ 329,550.00 0.30 1 $ 98,865.00 $ 428,415.00
4 $ 428,415.00 0.30 1 $ 128,524.50 $ 556,939.50
5 $ 556,939.50 0.30 1 $ 167,081.85 $ 724,021.35
6 $ 724,021.35 0.30 1 $ 217,206.41 $ 941,227.76
7 $ 941,227.76 0.30 1 $ 282,368.33 $ 1,223,596.08
$ 1,028,596.08
TABLA DE AMORTIZACION PARA LA APLICACIÓN DE INTERES COMPUESTO
SANTIAGO HERNANDEZ
NOMBRE DEL CLIENTE: ANTELMO MONTO DEL CREDITO $ 280,000.00
TASA DE INTERES 20% ANUAL PLAZO DEL PAGO 5 AÑOS CF=CI(1+)^N
CAPITAL $ 280,000.00
NUMERO TASA DE INTERESES DEL
DE AÑOS INTERES
CAPITAL TIEMPO PERIODO TOTAL ACUMULADO CF= $ 696,729.60
1 $ 280,000.00 0.20 1 $ 56,000.00 $ 336,000.00 INTERES ACUMULADO $ 416,729.60
2 $ 336,000.00 0.20 1 $ 67,200.00 $ 403,200.00
3 $ 403,200.00 0.20 1 $ 80,640.00 $ 483,840.00
4 $ 483,840.00 0.20 1 $ 96,768.00 $ 580,608.00
5 $ 580,608.00 0.20 1 $ 116,121.60 $ 696,729.60
$ 416,729.60
TABLA DE AMORTIZACION PARA LA APLICACIÓN DE INTERES COMPUESTO
NOMBRE DEL CLIENTE: JUAREZ LOPEZ LAURA MONTO DEL CREDITO $ 70,000.00
TASA DE INTERES 10% MENSUAL PLAZO DEL PAGO 12 MESES
NUMERO
TASA DE
DE
INTERES
MESES CAPITAL TIEMPO INTERESES DEL PERIODO
TOTAL ACUMULADO
1 $ 70,000.00 0.10 1 $ 7,000.00 $ 77,000.00 CF=CI(1+)^N
2 $ 77,000.00 0.10 1 $ 7,700.00 $ 84,700.00 CAPITAL $ 70,000.00
3 $ 84,700.00 0.10 1 $ 8,470.00 $ 93,170.00 CF= $ 219,689.99
4 $ 93,170.00 0.10 1 $ 9,317.00 $ 102,487.00 INTERES ACUMULADO
$ 149,689.99
5 $ 102,487.00 0.10 1 $ 10,248.70 $ 112,735.70
6 $ 112,735.70 0.10 1 $ 11,273.57 $ 124,009.27
7 $ 124,009.27 0.10 1 $ 12,400.93 $ 136,410.20
8 $ 136,410.20 0.10 1 $ 13,641.02 $ 150,051.22
9 $ 150,051.22 0.10 1 $ 15,005.12 $ 165,056.34
10 $ 165,056.34 0.10 1 $ 16,505.63 $ 181,561.97
11 $ 181,561.97 0.10 1 $ 18,156.20 $ 199,718.17
12 $ 199,718.17 0.10 1 $ 19,971.82 $ 219,689.99
$ 149,689.99
TABLA DE AMORTIZACION PARA LA APLICACIÓN DE INTERES COMPUESTO
ROMAN GARCIA
NOMBRE DEL CLIENTE: CRECENCIO MONTO DEL CREDITO $ 25,000.00
TASA DE INTERES 8.5% MENSUAL PLAZO DEL PAGO 24 MESES
CF=CI(1+)^N
NUMERO
TASA DE INTERESES DEL
DE CAPITAL
INTERES PERIODO
MESES TIEMPO TOTAL ACUMULADO CAPITAL $ 25,000.00
1 $ 25,000.00 0.085 1 $ 2,125.00 $ 27,125.00 CF= $ 177,114.34
2 $ 27,125.00 0.085 1 $ 2,305.63 $ 29,430.63 INTERES ACUMULADO $ 152,114.34
3 $ 29,430.63 0.085 1 $ 2,501.60 $ 31,932.23
4 $ 31,932.23 0.085 1 $ 2,714.24 $ 34,646.47
5 $ 34,646.47 0.085 1 $ 2,944.95 $ 37,591.42
6 $ 37,591.42 0.085 1 $ 3,195.27 $ 40,786.69
7 $ 40,786.69 0.085 1 $ 3,466.87 $ 44,253.56
8 $ 44,253.56 0.085 1 $ 3,761.55 $ 48,015.11
9 $ 48,015.11 0.085 1 $ 4,081.28 $ 52,096.39
10 $ 52,096.39 0.085 1 $ 4,428.19 $ 56,524.59
11 $ 56,524.59 0.085 1 $ 4,804.59 $ 61,329.18
12 $ 61,329.18 0.085 1 $ 5,212.98 $ 66,542.16
13 $ 66,542.16 0.085 1 $ 5,656.08 $ 72,198.24
14 $ 72,198.24 0.085 1 $ 6,136.85 $ 78,335.09
15 $ 78,335.09 0.085 1 $ 6,658.48 $ 84,993.57
16 $ 84,993.57 0.085 1 $ 7,224.45 $ 92,218.03
17 $ 92,218.03 0.085 1 $ 7,838.53 $ 100,056.56
18 $ 100,056.56 0.085 1 $ 8,504.81 $ 108,561.37
19 $ 108,561.37 0.085 1 $ 9,227.72 $ 117,789.08
20 $ 117,789.08 0.085 1 $ 10,012.07 $ 127,801.15
21 $ 127,801.15 0.085 1 $ 10,863.10 $ 138,664.25
22 $ 138,664.25 0.085 1 $ 11,786.46 $ 150,450.71
23 $ 150,450.71 0.085 1 $ 12,788.31 $ 163,239.02
24 $ 163,239.02 0.085 1 $ 13,875.32
$ 152,114.34
RAYADO DIARIO FINANCIERA COMPARTAMOS BANCO
FECHA CONCEPTO DEBE HABER
1 DEUDOR DIVERSO $ 300,000.00
INTERESES POR COBRAR $ 5,731,966.76
BANCO $ 300,000.00
OTROS INGRESOS $ 5,731,966.76
PRESTAMO A RAMOS CERBALLOS GERMAN CON EL
35% ANUAL POR 10 AÑOS
2 DEUDOR DIVERSO $ 180,000.00
INTERESES POR COBRAR $ 1,038,154.22
BANCO $ 180,000.00
OTROS INGRESOS $ 1,038,154.22
PRESTAMO A HERNANDEZ PEREZ ESPERANZA CON EL
27% ANUAL POR 8 AÑOS
3 DEUDOR DIVERSO $ 195,000.00
INTERESES POR COBRAR
$ 1,028,596.08 $ 195,000.00
BANCO $ 1,028,596.08
OTROS INGRESOS
PRESTAMO A ORDOÑEZ GARCIA OMAR CON EL 30%
ANUAL POR 7 AÑOS
4 DEUDOR DIVERSO $ 280,000.00
INTERESES POR COBRAR
$ 416,729.60
BANCO $ 280,000.00
OTROS INGRESOS $ 416,729.60
PRESTAMO A SANTIAGO HERNANDEZ ANTELMO CON EL
20% POR 5 AÑOS
5 DEUDOR DIVERSO $ 70,000.00
INTERESES POR COBRAR
$ 149,689.99
BANCO $ 70,000.00
OTROS INGRESOS $ 149,689.99
PRESTAMO A JUAREZ LOPEZ LAURA CON EL 10%
MENSUAL POR 12 MESES
6 DEUDOR DIVERSO $ 25,000.00
INTERESES POR COBRAR
$ 152,114.34
BANCO $ 25,000.00
OTROS INGRESOS $ 152,114.34
PRESTAMO A ROMAN GARCIA CRECENCIO CON EL 8.5%
MENSUAL POR 24 MESES
7 CAPITAL $ 425,862.55
PROVISION DE CUENTAS
INCOBRABLES $ 425,862.55
SUMAS IGUALES
$ 9,993,113.53 $ 9,993,113.53
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS $ -
MENOS DEV/REB/BONIFI S/VENTAS $ -
= VENTAS NETAS $ -
COMPRAS $ -
MAS GASTOS DE COMPRA $ -
COMPRAS TOTALES $ -
MENOS DEV/REB/BONIF S/COMPRA
COMPRAS NETAS $ -
INVENTARIO INICIAL $ -
MAS COMPRAS NETAS $ -
MERCANCIA DISPONIBLE $ -
MENOS INVENTARIO FINAL $ -
COSTO DE LO VENDIDO $ -
VENTAS NETAS $ -
MENOS COSTO DE LO VENDIDO $ -
UTILIDAD O PERDIDA BRUTA $ -
MENOS GASTOS DE OPERACIÓN $ -
FINANCIEROS $ -
ADMINISTRATIVOS $ -
VENTA $ -
= UTILIDAD DE OPERACIÓN $ 630,700.00
MENOS OTROS GASTOS $ -
MAS OTROS PRODUCTOS O INGRESOS $ 8,517,250.98
= UTILIDAD ANTES DE ISR $ 9,147,950.98
MENOS ISR DE 30% $ 2,744,385.30
= UTILIDAD DEL PERIODO $ 6,403,565.69
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES DE 5% $ 425,862.55
UTILIDAD NETA $ 5,977,703.14
FINANCIERA COMPARTAMOS BANCO
CUENTAS POR COBRAR
16/03/2022 17:42 TOTAL CARTERA$ 8,517,250.98
Proveedor Factura No Valor Fecha Fecha vencimiento
Días Soporte No Fecha de pago
RAMOS CEBALLOS GERMAN 1 5,731,967 $ 16/03/2022 14/03/2032 3650 INTERES
HERNANDEZ PEREZ ESPERANZA 2 1,038,154 $ 17/03/2022 15/03/2030 2920 INTERES
ORDOÑEZ GARCIA OMAR 3 1,028,596 $ 18/03/2022 15/03/2029 2555 INTERES
SANTIAGO HERNANDEZ ANTELMO 4 416,730 $ 19/03/2022 16/03/2027 1825 INTERES
JUAREZ LOPEZ LAURA 5 149,690 $ 20/03/2022 17/03/2023 365 INTERES
ROMAN GARCIA CRECENCIO 6 152,114 $ 21/03/2022 16/03/2024 730 INTERES