Alicorp S.A.A.
Estado separado de situación financiera
Al 31 de diciem bre de 2021 y de 2020
Nota 2021 2020 Nota 2021 2020
S/(000) S/(000) S/(000) S/(000)
Activo Pasivo y patrimonio neto
Activo corriente Pasivo corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 15 233,412 123,082 Otros pasivos financieros 27 292,517 62,263
Cuentas por cobrar comerciales, neto 16 640,982 530,867 Cuentas por pagar comerciales 28 3,066,940 2,025,896
Fondo de garantía para operaciones con derivados 17 8,586 7,828 Otras cuentas por pagar 29 68,517 72,123
Otras cuentas por cobrar, neto 18 69,207 11,354 Cuentas por pagar a partes relacionadas 36(b) 47,223 316,206
Cuentas por cobrar a partes relacionadas 36(b) 373,954 395,821 Beneficios a los empleados 30 107,967 102,536
Anticipos a proveedores 18(f) 59,180 22,347 Instrumentos financieros derivados 34(b) 26,051 4,199
Activo por impuesto a las ganancias 32(b) 48,677 28,023 Provisiones 31 68,470 57,003
Instrumentos financieros derivados 34(b) 3,620 11,274
Total pasivo corriente 3,677,685 2,640,226
Inventarios, neto 19 1,150,147 785,670
Otros activos no financieros 20 6,459 24,602
Pasivo no corriente
2,594,224 1,940,868
Otros pasivos financieros 27 2,969,778 3,026,559
Activos clasificados como mantenidos para la venta, neto 21 9,303 9,862
Pasivo por impuesto a las ganancias diferido 32(c) 4,519 27,795
Total activo corriente 2,603,527 1,950,730
Total pasivo no corriente 2,974,297 3,054,354
Estado de resultados
Por los años terminados al 31 de diciembre de 2021 y de 2020
Nota 2021 2020
S/(000) S/(000)
Ventas a terceros 5,843,472 5,098,976
Ventas a partes relacionadas 36(a) 634,563 174,524
6 6,478,035 5,273,500
Costo de ventas 7 (5,234,051) (3,951,848)
Utilidad bruta 1,243,984 1,321,652
Gastos de ventas y distribución 8 (523,296) (505,649)
Gastos administrativos 9 (497,245) (445,117)
Resultado de operaciones con derivados de materias
primas 34(c) (4,600) 155
Otros ingresos y gastos, neto 11 41,921 30,534
Utilidad operativa 260,764 401,575
Ingresos financieros 12 7,905 18,646
Gastos financieros 13 (237,967) (242,926)
Diferencia de cambio neta 39(b)(i) (11,769) (326)
Participación de los resultados netos y pérdida de la
venta de subsidiarias y asociada 22(f) (29,445) 213,116
(Pérdida) Utilidad antes del impuesto a las
ganancias (10,512) 390,085
Impuesto a las ganancias 32(a)(d) (23,478) (62,692)
(Pérdida) Utilidad neta (33,990) 327,393
(Pérdida) Utilidad neta por acción 14
(Pérdida) Utilidad básica y diluida por acción común y
de inversión (S/) (0.04) 0.38
Estado de resultados integrales
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2021 y de 2020
Nota 2021 2020
S/(000) S/(000)
(Pérdida) Utilidad neta (33,990) 327,393
Otros resultados integrales
Otros resultados integrales que se reclasificarán a
resultados en períodos posteriores -
Variación neta por coberturas del flujo de efectivo 34(c) (5,689) (14,211)
Variación neta por coberturas de traslación 34(g) (16,291) (5,576)
Participación en partidas patrimoniales de
subsidiarias 22(h) 429,483 105,494
Otros resultados integrales netos antes del
impuesto a las ganancias 407,503 85,707
Impuesto a las ganancias relacionado con
componentes de otros resultados integrales
Coberturas del flujo de efectivo 34(c) 8,754 3,699
Otros resultados integrales netos del impuesto a las
ganancias 416,257 89,406
Total resultados integrales 382,267 416,799
Estado de flujos de efectivo
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2021 y de 2020
Nota 2021 2020
S/(000) S/(000)
Actividades de operación
Cobranza por ventas de productos 7,583,829 6,395,298
Otros cobros relativos a las actividades de operación 267,128 177,714
Pagos a proveedores de bienes y servicios (6,461,026) (4,908,686)
Pagos a empleados (488,611) (518,232)
Pagos del impuesto a las ganancias 32(b) (57,359) (108,777)
Cobros netos de fondo de garantía para operaciones
con derivados 137,644 35,539
Pagos de tributos (90,010) (182,060)
Otros pagos relativos a las actividades de operación (15,410) (14,865)
Efectivo y equivalente de efectivo provenientes de
las actividades de operación 876,185 875,931
Actividades de inversión
Venta de propiedades, planta y equipo 3,553 522
Dividendos recibidos 22(g) 634,143 28,000
Intereses y rendimientos 12 1,878 9,072
Aporte de capital en subsidiarias 22(h) (15,575) -
Compra de participaciones en subsidiarias 22(h) (30,596) -
Venta de Instrumentos de Patrimonio 6,408 -
Compra de propiedades, planta y equipo 23(a) (142,922) (97,143)
Compra de activos intangibles 24(a) (210,000) (110,000)
Reembolsos recibidos de préstamos a partes
relacionadas 420,908 176,269
Préstamos concedidos a partes relacionadas (297,584) (248,589)
Otros cobros relativos a las actividades de inversión - 7,296
Efectivo y equivalente de efectivo provenientes de
(utilizados en) las actividades de inversión 370,213 (234,573)
Estado de flujos de efectivo (continuación)
Nota 2021 2020
S/(000) S/(000)
Actividades de financiamiento
Préstamos recibidos de terceros a corto plazo 348,465 1,783,352
Préstamos recibidos de terceros a largo plazo 170,000 -
Amortización de préstamos de terceros a corto plazo (297,999) (2,105,419)
Amortización de préstamos de terceros a largo plazo (85,000) -
Préstamos obtenidos de partes relacionadas 98,440 85,640
Préstamos pagados a partes relacionadas (387,166) (6,194)
Amortización de pasivos por arrendamientos (55,207) (43,455)
Dividendos pagados 33(e) (714,512) (213,374)
Intereses pagados (202,797) (198,565)
Otros pagos relativos a la actividad de financiación (10,292) (6,255)
Efectivo y equivalente de efectivo utilizados en las
actividades de financiamiento (1,136,068) (704,270)
Aumento (disminución) neto de efectivo y
equivalente al efectivo 110,330 (62,912)
Efectivo y equivalente de efectivo al inicio del
ejercicio 123,082 185,994
Efectivo y equivalente de efectivo al final del
ejercicio 233,412 123,082