Reporte de Estados Financieros

Fecha y Hora de generación: 07/06/2023 10:44:12 a.m.

Año: 2022
Periodo: Anual
Empresa: AUSTRAL GROUP S.A.A.
Tipo: Individual
Estados Financieros

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta NOTA 2022 Vertical %

ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 7 69,060 6.35%
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 2.9, 8 47,937 4.41%
Inventarios 2.10, 10 187,073 17.20%
Activos por Impuestos a las Ganancias 19-e) 828 0.08%
Otros Activos no Financieros 0 143 0.01%
Total Activos Corrientes 0 305,041 28.05%
Activos No Corrientes
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 2.11, 11 266 0.02%
Propiedades, Planta y Equipo 2.12, 12 524,145 48.19%
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 2.13.1, 13 183,305 16.85%
Plusvalía 2.13.2, 13 74,817 6.88%
Total Activos No Corrientes 0 782,533 71.95%
TOTAL DE ACTIVOS 0 1,087,574 100.00%
Pasivos y Patrimonio 0 0
PASIVOS
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 2.16, 14 40,409 8.39%
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 2.18, 15 75,054 15.57%
Provisión por Beneficios a los Empleados 2.19, 15 43,607 9.05%
Otras Provisiones 2.20, 16 4,107 0.85%
Otros Pasivos no Financieros 1.3 2,004 0.42%
Total Pasivos Corrientes 0 165,181 34.28%
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros 2.16, 14 245,597 50.96%
Pasivos por Impuestos Diferidos 2.22, 17 59,282 12.30%
Otros Pasivos no Financieros 1.3 11,834 2.46%
Total Pasivos No Corrientes 0 316,713 65.72%
TOTAL DE PASIVOS 0 481,894 100.00%
Patrimonio
Capital Emitido 18 388,505 64.14%
Otras Reservas de Capital 0 80,363 13.27%
Resultados Acumulados 0 136,812 22.59%
 Total Patrimonio 0 605,680 100.00%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 1,087,574
Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar 0 0
Arrendamiento y Posterior Venta de Activos Mantenidos para Arrendar a
Terceros 0 0
Otros Cobros de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Operación 0 0
Proveedores de Bienes y Servicios 0 0

Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar 0 0

Pagos a y por Cuenta de los Empleados 0 0
Elaboración o Adquisición de Activos para Arrendar y Otros Mantenidos para
la Venta 0 0
Otros Pagos de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Operaciones 0 347,624
Intereses Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0
Intereses Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 -18,306
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0
Dividendos Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 -102,354
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo 0 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Operación 0 226,964
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Inversión 0 0

Reembolso de Adelantos de Préstamos y Préstamos Concedidos a Terceros 0 0

Pérdida de Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0
Reembolsos Recibidos de Préstamos a Entidades Relacionadas 0 0
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades 0 0
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0 0
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto Del Efectivo
Desapropiado 0 0
Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0 805
Venta de Activos Intangibles 0 0
Venta de Otros Activos de Largo Plazo 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0
Intereses Recibidos 0 0
Dividendos Recibidos 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Inversión 0 0
Préstamos Concedidos a Terceros 0 0
Obtener el Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0
Prestamos Concedidos a Entidades Relacionadas 0 0
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades 0 0
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0 0
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0 0
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo
Adquirido 0 0
Compra de Propiedades, Planta y Equipo 12 -103,077
Compra de Activos Intangibles 13 -17
Compra de Otros Activos de Largo Plazo 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 0

Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Inversión 0 0

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Inversión 0 -102,289
Flujo de Efectivo de Actividades de Financiación 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 0
Obtención de Préstamos 14 345,710
Préstamos de Entidades Relacionadas 0 0
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control 0 0
Emisión de Acciones 0 0
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 0
Amortización o Pago de Préstamos 14 -381,727
Pasivos por Arrendamiento Financiero 0 0
Préstamos de Entidades Relacionadas 0 0
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control 0 0

Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) 0 0

Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio 0 0
Intereses Pagados 0 0
Dividendos Pagados 18-c) -72,521
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 0

Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Financiación 0 0

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Financiación 0 -108,538
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de
las Variaciones en las Tasas de Cambio 0 16,137
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y
Equivalentes al Efectivo 0 0
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo 0 16,137
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 7 52,923
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 7 69,060
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
Cuenta NOTA 2022

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 125,615

Componente de Otro Resultado Integral que no se Reclasificaran al Resultado
del Período, neto de Impuestos: 0 0
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al Valor
Razonable, neto de Impuestos 0 0
Superávit de Revaluación, neto de Impuestos 0 0
Ganancia (Pérdida) de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Definidos,
neto de Impuestos 0 0
Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros Atribuibles a Cambios
en el Riesgo de Crédito del Pasivo, neto de Impuestos 0 0
Instrumentos de Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de
Patrimonio, neto de Impuestos 0 0

Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y

Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de Participación, neto de
Impuestos 0 0
Total Otro Resultado Integral que no se Reclasificará al Resultado del
Periodo, neto de Impuestos 0 0
Componentes de Otro Resultado Integral que se Reclasificaran al Resultado
del Periodo neto de Impuestos 0 0
Coberturas del Flujo de Efectivo 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos 0 0

Ajustes de Reclasificación en Coberturas de Flujos de Efectivo, neto de
Impuestos 0 0

Importes Eliminados del Patrimonio E Incluidos en el Importe en Libros de

Activos (Pasivos) no Financieros que se Hayan Adquirido o Incurrido
Mediante Una Transacción Prevista Altamente Probable Cubierta, neto de
Impuestos 0 0
Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Inversiones netas en Negocios en el
Extranjero, neto de Impuesto 0 0
Ajustes de Reclasificación por Coberturas de Inversiones netas en Negocios
en el Extranjero, neto de Impuestos 0 0

Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Diferencias de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netas de Impuesto 0 0
Ajustes de Reclasificación en Diferencia de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netos de Impuestos 0 0
Variación neta de Activos no Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos para
la Venta 0 0
Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Nuevas Mediciones de Activos Financieros
Disponibles para la Venta, neto de Impuestos 0 0
Ajustes de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto
de Impuestos 0 0
Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos 0 0
Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a
Término, neta de Impuestos 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de
Contratos a Término, neto de Impuestos 0 0
Cambio en el Valor de los Diferenciales de Tasa de Cambio de Moneda
Extranjera 0 0

Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de

Cambio de la Moneda Extranjera, neto de Impuestos 0 0

Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la

Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, netos de Impuestos 0 0
Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro
Resultado Integral 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con

Cambios en Otro Resultado Integral, neta de Impuestos 0 0

Ajustes de Reclasificación sobre Activos Financieros Medidos al Valor

Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral, netos de Impuestos 0 0

Importes Eliminados del Patrimonio Contra el Valor Razonable de Activos

Financieros, por Su Reclasificación a Activos Financieros al Costo Amortizado,
neto de Impuestos 0 0

Participacion de Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y

Negocios Conjuntos Contabilizados Utilizando el Método de la Participación,
neto de Impuestos 0 0
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del Periodo,
neto de Impuestos 0 0
Total Otro Resultado Integral 0 0
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto 0 125,615

FIRMANTES
Firmante Fecha

ARCHIVO ESTRUCTURADO REPORTE DE SOSTENIBILIDAD CORPORATIVA XLS

Adriana Carmen Giudice Alva|Gerente General 29 Mar. 2023 15:06:32
ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL
Adriana Carmen Giudice Alva|Gerente General 29 Mar. 2023 15:06:39
INFORMACION FINANCIERA AUDITADA(DICTAMEN,EEFF Y NOTAS)
Adriana Carmen Giudice Alva|Gerente General 29 Mar. 2023 15:06:46
23 10:44:12 a.m.

2021 Vertical % horizontal horizontal

h h
52,923 4.58% 16,137 30%
60,929 5.27% -12,992 -21%
273,662 23.66% -86,589 -32%
828 0.07% 0 0%
185 0.02% -42 -23%
388,527 33.59% -83,486 -21%
0
332 0.03% -66 -20%
508,687 43.98% 15,458 3%
184,195 15.93% -890 0%
74,817 6.47% 0 0%
768,031 66.41% 14,502 2%
1,156,558 100.00% -68,984 -6%
0 0
0
0
123,149 -82,740 -67%
139,095 -64,041 -46%
40,502 3,105 8%
4,010 97 2%
685 1,319 193%
307,441 -142,260 -46%
0
212,248 33,349 16%
70,585 -11,303 -16%
13,698 -1,864 -14%
296,531 20,182 7%
603,972 -122,078 -20%
0
388,505 0 0%
80,363 0 0%
83,718 53,094 63%
 552,586 53,094 10%
1,156,558 -68,984 -6%

Otras
Impuesto general a las ventas por recuperar (b)
Venta de redes
Préstamos al personal
Reclamos por cobrar
Reclamos por cobrar - cobranza dudosa
Anticipos a proveedores
Diversas
Provisión para cuentas de cobranza dudosa (c)
 0

0
0
0
0

0
0

0
0

268,217
0
-16,794
0
0
-3,416
0

248,007
0
0

0
0
0

0
0

0
504
0
0
0
0
 0
0
0
0
0

0
0
0

0
-59,535
-218
0
0

-59,249
0
0
144,064
0

0
0
0
0
0
-222,754
0
0

0
0
0
-98,421
0

-177,111

11,647

0
11,647
41,276
52,923
2021

128,765

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
 0

0
0
128,765
Impuesto general a las ventas por recuperar (b)
Venta de redes
Préstamos al personal
Reclamos por cobrar
Reclamos por cobrar - cobranza dudosa
Anticipos a proveedores

Provisión para cuentas de cobranza dudosa (c)

S/ 19,295
S/ 3,125
S/ 1,804
S/ 946
S/ 231
S/ 4,312
S/ 1,046
S/ 231
S/ 30,990
S/ 30,258
S/ 732
ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta NOTA 2022 2021

Ingresos de Actividades Ordinarias 2.26, 6 991,762 886,701

Costo de Ventas 20 -696,725 -527,341
Ganancia (Pérdida) Bruta 0 295,037 359,360
Gastos de Ventas y Distribución 21 -55,708 -56,640
Gastos de Administración 21 -84,354 -79,267
Otros Ingresos Operativos 22 51,252 11,981
Otros Gastos Operativos 22 -14,970 -3,165
Ganancia (Pérdida) Operativa 0 191,257 232,269
Ingresos Financieros 0 1,651 181
Gastos Financieros 23 -16,311 -15,969
Diferencias de Cambio Neto 3-a) 5,597 -29,362
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 0 182,194 187,119
Ingreso (Gasto) por Impuesto 2.22, 19 -56,579 -58,354
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 125,615 128,765
Ganancias (Pérdida) por Acción: 0 0 0
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0 0 0