UNIDAD 3.
ANUALIDADES Y AMORTIZACIONES
LINA PAOLA DIAZ MARTÍN COD. 202312232
UNIVERSIDAD PEDAGOGICA Y TECNOLOGICA DE COLOMBIA UPTC
ESTUDIOS A DISTANCIA (FESAD)
TECNOLOGIA EN GESTION COMERCIAL Y FINANCIERA
GARAGOA
2023
UNIDAD 3. ANUALIDADES Y AMORTIZACIONES
LINA PAOLA DIAZ MARTÍN COD. 202312232
PRESENTADO A:
ADRIANO CUCAITA
UNIVERSIDAD PEDAGOGICA Y TECNOLOGICA DE COLOMBIA UPTC
ESTUDIOS A DISTANCIA (FESAD)
TECNOLOGIA EN GESTION COMERCIAL Y FINANCIERA
GARAGOA
2023
Contenido
Introducción.......................................................................................................................4
[Link].......................................................................................................................5
[Link] 1.......................................................................................................................5
[Link] 2.......................................................................................................................7
[Link] 3.......................................................................................................................8
5. Ejercicio 4......................................................................................................................8
[Link] 5.......................................................................................................................9
[Link] 6.....................................................................................................................10
8. Video unidad 3.............................................................................................................11
Referencias......................................................................................................................11
Conclusiones...................................................................................................................11
Introducción
En el presente trabajo se conceptualizaron los conceptos de anualidades y sus clases
con sus fórmulas y ejercicios de practica de amortizaciones los cuales se trabajaron tanto en
Word como en Excel.
[Link]
a) Plantee con sus propias palabras el concepto de anualidad
La anualidad se puede expresar como los pagos de sumatoria igual y de manera
constante, estos pueden ser diarios, quincenales de mes o semestrales, entre otros. Son
realizados de manera periódica y con el mismo tiempo entre cada uno un ejemplo el salario de
un trabajador o la pensión alimentaria de un niño, también el pago de arriendo ya pactado en
un contrato, más aun, se incluyen las cuotas de crédito o pago de intereses de dinero prestado.
Entre su clasificación esta anualidad vencida cuando el pago se realiza el ultimo día
establecido en el contrato, crédito, entre otros; anualidad anticipada cuando los pagos se hacen
en el inicio del mes o lo establecido; anualidad diferida sucede cuando existe un tiempo de
prorroga o gracia antes de iniciar los pagos y anualidad perpetua conocimiento de primeros
pagos y los finales no se conocen un ejemplo son todos los tipos de seguros ya que la persona
puede fallecer antes.
(UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA Y TECNOLÓGICA DE COLOMBIA, 2018)
[Link] 1
Se adquiere un electrodoméstico usando la tarjeta de crédito por valor de $2,400.000, la
compra se difiere a 18 meses a una tasa de 29,38% efectiva anual, Luego con otra tarjeta se
adquiere un mercado por valor de $600.000 y se difiere a 6 meses, con una tasa de 29,23%.
Calcule la tabla de amortización para cada compra, teniendo en cuenta que el pago de la
tarjeta de crédito es mensual, y el tarjetahabiente tiene un ingreso mensual de $1.000.000.
Explique la situación del usuario financiero en esta situación.
Se debe hacer el cálculo en tabla de amortización de las 2 compras y analizar la
situación financiera del usuario, calculamos las mensualidades de cada compra con el uso de
las tasas de interés anuales dadas.
En la compra del electrodoméstico por $2,400,000 con una tasa de interés efectiva
anual del 29,38% y un plazo de 18 meses (1,5 años):
Se calcula la tasa de interés mensual efectiva:
Tasa de interés mensual = (1 + Tasa de interés anual)^(1/12) - 1 Tasa de interés
mensual = (1 + 0,2938)^(1/12) - 1 Tasa de interés mensual = 0,02198 (o 2,198%)
Ahora, podemos usar la fórmula de amortización para calcular la cuota mensual (C) en
un préstamo:
C = P * (r * (1 + r)^n) / ((1 + r)^n - 1)
Donde:
C = Cuota mensual
P = Principal del préstamo ($2,400,000)
r = Tasa de interés mensual (0,02198)
n = Número de meses (18)
C = 2,400,000 * (0.02198 * (1 + 0.02198)^18) / ((1 + 0.02198)^18 - 1) C = $146,336.54
El resultado da que la mensualidad del electrodoméstico es $146,336.54.
2. En el mercado por $600,000 con una tasa de interés efectiva anual del 29,23% y un plazo de 6
meses (0,5 años):
Se calcula la tasa de interés con la formula vista anteriormente
Tasa de interés mensual = (1 + 0,2923)^(1/12) - 1 Tasa de interés mensual = 0,02312
(o 2,312%)
Se utiliza la misma fórmula de amortización para calcular la cuota mensual (C):
C = 600,000 * (0.02312 * (1 + 0.02312)^6) / ((1 + 0.02312)^6 - 1) C ≈ $104,894.88
La cuota mensual para el mercado es de aproximadamente $104,894.88.
Ahora, para evaluar la situación financiera del usuario, sumamos las cuotas mensuales
de ambas compras:
$146,336.54 (electrodoméstico) + $104,894.88 (mercado) = $251,231.42
El usuario recibe un salario de 1,000,000 si se suman las 2 cuotas mensuales es más
de 25% de sus ingresos para administrar durante el mes, sin contar arriendo y otros servicios,
además que para sacar a crédito se debe aprovechar algo que lo puedas usar varias veces
durante largo tiempo un mercado no es viable para esto.
Es importante que el usuario busque mejores alternativas con tasas de interés más
bajas, en conjunto con un plan de administración de su dinero para cumplir con obligaciones
básicas de primera necesidad sin descuidar su salud y economía.
[Link] 2
Se compra un vehículo por valor de $35.000.000 millones financiado, le exigen el 20%
de cuota inicial, y cuotas mensuales, la financiación que cobra el banco es de 2% mensual,
cuanto se debe pagar si el plazo es a 5 años? ¿Cuánto termina cancelando por la financiación
al final del plazo? Es viable que le aprueben el crédito si se cuenta con ingresos mensuales de
$2.500.000 y sus ingresos disponibles para su pago es del 30% mensual. Diagrama de flujo e
interpretación de los resultados
En este caso se calcula el monto a pagar por vehiculo financiado y determiner si la
finnaciacion en los 5 años para el usuario sea viable y no un problema de cabeza.
Calculamos cuota inicial
Cuota Inicial = 20% del valor del vehículo Cuota Inicial = 20% * $35,000,000 = $7,000,000
Ahora se calcula el monto del préstamo:
Monto del Préstamo = Valor del Vehículo - Cuota Inicial Monto del Préstamo = $35,000,000 -
$7,000,000 = $28,000,000
El cálculo de la tasa de interés mensual que es el 2% mensual
Se multiplica o se saca los meses durante esos 5 años *12 meses por año Cuotas Mensuales =
60 cuotas
Para saber la cuota mensual se usa la siguiente formula
Cuota Mensual = (Monto del Préstamo * Tasa de Interés Mensual) / (1 - (1 + Tasa de Interés
Mensual) ^ (-Cuotas Mensuales))
Cuota Mensual = ($28,000,000 * 2%) / (1 - (1 + 2%) ^ (-60)) Cuota Mensual ≈ $645,52,228.36
Para saber si es viable o no se realiza el cálculo del monto del crédito en los 5 años.
Monto Total Pagado = Cuota Mensual * Cuotas Mensuales
Monto Total Pagado = $645,52,228.36 * 60 Monto Total Pagado ≈ $38,731,340.00
Entonces, si se financia el vehículo por $35,000,000 millones, con un 20% de cuota inicial y una
tasa de interés mensual del 2%, deberá pagar aproximadamente $645,522.28 cada mes
durante 5 años. Al final del plazo, habrá pagado un total de aproximadamente $38,731,340.00
por el vehículo, incluyendo la financiación siendo un préstamo con bajo interés que beneficia al
usuario.
Para saber si es viable que le aprueben el crédito o cuenta con la financiación, se debe calcular
los ingresos mensuales para disposición del pago
Ingresos Mensuales Disponibles = Ingresos Mensuales * Porcentaje Disponible Ingresos
Mensuales Disponibles = $2,500,000 * 30% = $750,000
Dado que sus ingresos disponibles para el pago son de $750,000 y la cuota mensual es de
aproximadamente $645,522.28, se ve que tiene ingresos suficientes para cubrir la cuota
mensual del préstamo sin endeudarse.
Es importante recordar, la aprobación del crédito también dependerá de otros factores, como
su historial crediticio, capacidad de endeudamiento, los requisitos, fiadores y políticas del banco
[Link] 3
Se decide comprar un apartamento, y planea ahorrar mensualmente la suma de
$750.000 en un banco que le reconoce el 22% anual bimestre vencido. ¿Cuánto tendrá dentro
de dos años?
Para el siguiente ejercicio se debe emplear la formula Vf=Pmt*(1+i)n
Vf=? Pmt= 750,000 i= 22% n= 2 años--- 24 meses
Vf= valor futuro pmt= cantidad invertida mensual i= interés efectivo
n= números de meses
Vf= 750.000*(1+22%)24
Vf=$ 21,960,000
Entonces al finalizar el periodo de 2 años el usuario tendría un ahorro de $ 21,960,000
al finalizar los 2 años con el banco para la compra de su departamento.
5. Ejercicio 4
Para el caso anterior, si el apartamento cuesta $50.000.000 y le piden aportar una cuota
inicial del 30%, es suficiente el ahorro logrado? Si es viable, calcule el valor de la cuota
mensual del saldo pendiente si la línea de crédito es a 5 años con cuotas mensuales y tasa de
interés del 1,4% mensuales
En este caso si el apartamento costara 50,000,000 y se debe aportar un 30%
50,000,000*0,3%= 15,000,000 y se tiene en cuenta un ahorro de
21,960,000-15,000,000= 6.960,000 lo cual este resultado sería el dinero restante al
pagar el 30% de cuota inicial.
Se debe tener en cuenta que se tiene un ahorro de 6.960,000 después de dar la cuota
inicial.
50,000,000 - 21,960,000 = 28,040,000
Para la cuota mensual para el financiamiento en 5 años se debe pagar 28,040,000 sin
los intereses para poder pagar en 5 años el apartamento.
P= valor presente I= 1,4% Vf= valor futuro n= números de pagos
[Link] 5
Se solicita un crédito para estudio por $22.000.000, el banco cobra el 14,8% TV que se
pagará en cuotas mensuales por dos años. El banco otorga un periodo de gracia, por lo tanto,
se empezará a pagar la primera cuota en 6 meses después de haber recibido el crédito, ¿Cuál
es el valor de la cuota para cancelar el crédito recibido? Elabore también el diagrama
especificando las variables
Los valores son
Vp=$22.000.000 i=14,8% n=24
La formula al usar es una de anualidad
Vp= A ( (1+i)n-1/ i(1+i)n
Vp= 22,000,000 ( (1+14,8%)24-1/ 14,8%(1+14,8%)24) = 81,961,004
VP = VPn/ (1+i)n
Vp= 12,500,865,400 / ( 1+ 14,8%)24 = 4,553,389
El valor a pagar mensual es de 4,553,389 antes del vencimiento del séptimo mes.
Antes de finalizar el séptimo mes el usuario debe pagar la cuota mensual durante los 18
pagos restantes.
[Link] 6
Para un crédito de libranza de 20 millones pagaderos a 36 meses, a una tasa del 12%
nominal trimestre anticipado, cual es el valor de la cuota mensual?
Elabore el plan de amortización usando el sistema francés. Si se desea cancelar el
crédito en la mitad del plazo otorgado, ¿cuál es el valor a pagar?
8. Video unidad 3
[Link]
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[Link]
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Referencias
UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA Y TECNOLÓGICA DE COLOMBIA. (2018). Obtenido de
[Link]
Conclusiones
Se debe tener un buen manejo de la situación financiera el saber cuáles son los gastos
y distribuir el dinero de manera correcta el hacer cálculos fáciles del cuanto quedaría una cuota
de un crédito, además, esto nos ayuda a identificar un poco de cómo se manejan los créditos y
los cálculos que se pueden hacer para que no afecten la situación económica.