ACTIVO
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
3
2
1
1
1
6
1
1
1
1
1
PASIVO
RESUMEN
ACTIVO
CORRIENTE
CAJA
Billetes
Monedas
BANCOS
No. 34567974-1 del banco ave indiana, s.a.
IVA INCLUIDO
12% de Q61,196.82, según facturas que obran en poder de la empresa
MERCADERIA
RELOJES PARA CABALLEROS
marca citizen, c/u Q504.00
marca oris, c/u Q442.40
marca cornavir, c/u Q400.96
marca timex, c/u Q519.08
marca bulova c/u Q571.20
RELOJES PARA DAMA
marca casio, c/u Q330.40
marca caribe, c/u Q252.00
marca citizen, c/u Q468.16
marca haste, c/u Q604.80
marca timex, c/u Q408.80
marca oris, c/u Q554.40
NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO
mostradores de aluminio con vidrios, c/u Q800.00
vitrinas de aluminio con vidrios, c/u Q1058.40
escritorio secretarial de 3 gavetas, de metal
calculadora mediana de cinta y pantalla, marca sharp
silla tipo secretarial giratoria de metal
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
libros de contabilidad, DTE No. 3289 de Librería Arimany que dice "Sujeto a Pagos Trimestrales "c/u Q48.16
factura especial DET No. 2221 del señor Efrain Ixcamparic por tramites para inscribir la empresa y otros
recibo No. 8431 del registro mercantil por inscripcion de la empresa y comerciante
timbre fiscal para la patente de comercio
formulario SAT-7121 No. 54 18974 123 por habilitacion de los libros
recibo No. 8432 del registro mercantil por la autorizacion de los libros
SUMA DEL ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
PROVEEDORES
distribuidora el reloj
distribuidora el pendulo
distribuidora cornavin
ACREEDORES NO COMERCIALES
muebles y equipos de guatemala, s.a. 3 letras c/u Q500.00
ISR RETENIDO SOBRE FACTURAS ESPECIALES
5% de Q750.00 sobre la factura especial
IVA RETENIDO SOBRE FACTURAS ESPECIALES
12% de Q750.00 sobre la factura especial
PATRIMONIO NETO
aportacion del Señor Heliodoro Piedras del Monte
SUMA DEL PASIVO
RESUMEN
CAJA
BANCOS
IVA INCLUIDO
MERCADERIA
MOBILIARIO Y EQUIPO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
PROVEEDORES
ACREEDORES NO COMERCIALES
ISR RETENIDO SOBRE FACTURAS ESPECIALES
IVA RETENIDO SOBRE FACTURAS ESPECIALES
PATRIMONIO NETO
SUMAS IGUALES
de conformidad con los datos anteriores, el patrimonio neto de la relojeria "el volcan" propiedad del señor Heliodoro Pied
asciende a la cantidad de Setenta y tres millones quinientos ochenta y nueve mil ochocientos veintinueve con setenta y sie
F.________________
Heliodoro Piedra del Monte
propietario
Q9,800.00
Q218.95 Q10,018.95
Q81,800.00
Q73,436,184.00
Q5,400.00
Q4,740.00
Q4,296.00
Q5,561.57
Q6,120.00
Q3,540.00
Q2,700.00
Q5,016.00
Q6,480.00
Q4,380.00
Q5,940.00 Q54,173.57
Q2,142.85
Q1,890.00
Q700.00
Q487.20
Q795.20 Q6,015.25
Q258.00
Q750.00
Q200.00
Q50.00
Q300.00
Q80.00 Q1,638.00
Q73,589,829.77
Q4,000.00
Q4,400.00
Q3,000.00 Q11,400.00
Q1,500.00
Q37.50
Q90.00
Q73,576,802.27
Q73,589,829.77
Q10,018.95
Q81,800.00
Q73,436,184.00
Q54,173.57
Q6,015.25
Q1,638.00
Q11,400.00
Q1,500.00
Q37.50
Q90.00
Q73,576,802.27
Q73,589,829.77 Q73,589,829.77
señor Heliodoro Piedra del Monte,
ueve con setenta y siete centavos (Q73,589,829.77)
Guatemala, 01 de septiembre de 2023
F._______________________
Anthony Emilio Pocop Ordoñez
perito contador
ACTIVO
CORRIENTE
DISPONIBLE
caja
banco
EXIGIBLE
IVA por cobrar
REALIZABLE
mercaderia
NO CORRIENTE
FIJOS
MOBILIARIO Y EQUIPO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
PROVEEDORES
ACREEDORES NO COMERCIALES
ISR RETENIDO SOBRE FACTURAS ESPECIALES
IVA RETENIDO SOBRE FACTURAS ESPECIALES
PATRIMONIO NETO
capital
TOTAL DEL PASIVO
f.____________
Anthony Emilio Pocop Ordoñez
Perito contador
IVO
Q10,018.95
Q81,800.00
Q73,436,184.00
Q54,173.57
Q6,015.25
Q1,638.00
Q73,589,829.77
IVO
Q11,400.00
Q1,500.00
Q37.50
Q90.00
Q73,576,802.27
Q73,589,829.77
f._________________
Heliodoro Piedras del Monte
propietario
Libro Diario de la Relojeria "El Volcán" correspondiente al 1 del presente mes del presente año
P1. Dia 01
Caja
Capital
P2. Dia 02
Compras
Proveedores
P3. Dia 03
Ventas
Caja
P4. Dia 04
Cliente
ISR Retenido
Ventas
IVA por Pagar
P5. Dia 05
Compras
Proveedores
P6 Dia 06
Publicidad Pagada Anticipados
Caja
P8 Dia 08
Credito Mercantil
Caja
P9 Dia 09
Credito Mercantil
Caja
P12 Dia 12
Cuentas por pagar
Proveeedores
P16 Dia 16
Ventas
Caja
P20 Dia 20
Material de Empaque
Proveeedores
P24 Dia 24
Ventas
Documentos por Cobrar
P26 Dia 26
Papeleria y utiles
Caja
P27 Dia 27
Documento por pagar
Caja
P29 Dia 29
Caja
Banco
TOTAL
debe haber
Q5,200.00
Q5,200.00
Q812.00
Q812.00
Q8,008.00
Q8,008.00
Q3,317.00
Q155.00
Q3,100.00
Q372.00
Q40,320.00
Q40,320.00
Q524.16
Q524.16
Q900.00
Q900.00
Q800.00
Q800.00
Q2,889.60
Q2,889.60
Q8,447.04
Q8,447.04
Q482.72
Q482.72
Q3,360.00
Q3,360.00
Q266.56
Q266.56
Q1,000.00
Q1,000.00
Q1,000.00
Q1,000.00
Q77,482.08 Q77,482.08