CASO PRÁCTICO – PATRIMONIO
La Unidad Ejecutora deberá de implementar según Directiva 002-2016-EF/5101 el Modulo de
Patrimonio.
En principio se tendrá que realizar la configuración inicial tanto en el módulo de Configuración,
como el del Módulo de Patrimonio:
Módulo de Configuración
• Catalogo.
• Centro de Costo.
• Personal.
• Ubicación Física
• Colores.
Módulo de Patrimonio
Se deberá de realizar la configuración inicial para los procesos Patrimoniales, para lo cual se
registrará en la siguiente Ruta:
Tabla / Patrimonio / Parámetro Ejecutora
Definición de parámetros:
• Sin control de altas
• Sin control de sedes
• Inventario 2014 – enero
• Proceso contable 2014 – inicial
• La ruta de generación de archivos será: C:\SIMI_SBN\
• La ejecutora SBN es: 0210000000
Los parámetros tendrán las siguientes opciones
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CASO 01 REGISTRO DE INVENTARIO
A. Registro del Inventario Institucional
Se deberá de registrar el inventario Institucional para dos Centros de Costos para la cual se
tendrá la siguiente información:
Nro de Resolución: RM N° 014-2016
Fecha de la Resolución: 03/01/2016
Observación: Directiva 002-2016-EF/5101
Pasos:
a. Ingresar al menú Mantenimiento / Inventario Inicial / Institucional.
b. Registrar dos Centros de Costos, para ello hacemos clic derecho y seleccionamos
“Insertar Inventario Inicial”
c. Registrar para dos (02) Centros de Costos sus Activos, para ello se seleccionara el
Centro de Costos
d. Seleccionamos la viñeta denominada Activos
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e. Para registrar los ítems hacemos clic derecho y seleccionamos “Insertar Inventario
Inicial”
f. Para el primer Centro de Costos se deberá de Registrar los siguientes Items:
• UNIDAD CENTRAL DE PROCESO – CPU
O/C: 85
Fecha de O/C: 15/08/2014
Valor Compra: S/ 1500.00
Nro Pecosa: 59
Fecha de Pecosa 25/10/2014
1503 020301 Equipos
Cuenta Contable
Computacionales y Periféricos
Depreciación
S/ 437.5
Acumulada
• UNIDAD CENTRAL DE PROCESO – CPU
O/C: 85
Fecha de O/C: 15/08/2014
Valor Compra: S/ 1500.00
Nro Pecosa: 59
Fecha de Pecosa 25/12/2014
1503 020301 Equipos
Cuenta Contable
Computacionales y Periféricos
Depreciación
S/ 375
Acumulada
• PIZARRA ELECTRONICA
O/C: 40
Fecha de O/C: 23/07/2013
Valor Compra: S/. 5,000.00
Nro. Pecosa: 15
Fecha de Pecosa 05/01/2014
1503 020101 Máquinas y
Cuenta Contable
Equipos de Oficina
Depreciación
S/ 437.5
Acumulada
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• AMPERIMETRO
O/C: 356
Fecha de O/C: 26/06/2015
Valor Compra: S/. 150.00
Nro Pecosa: 53
Fecha de Pecosa 30/07/2015
9105 0301 Maquinaria y
Cuenta Contable
Equipo no Depreciable
Depreciación
Acumulada
Para el Segundo Centro de Costo se deberá de registrar los siguientes Ítem:
• UNIDAD CENTRAL DE PROCESO – CPU
O/C: 85
Fecha de O/C: 15/08/2014
Valor Compra: S/ 1500.00
Nro Pecosa: 59
Fecha de Pecosa 25/10/2014
1503 020301 Equipos
Cuenta Contable
Computacionales y Periféricos
Depreciación
S/ 437.5
Acumulada
• AUTOMOVIL
O/C: 439
Fecha de O/C: 28/04/1980
Valor Compra: S/. 35,000.00
Nro Pecosa: 84
Fecha de Pecosa 02/05/1980
1503 0101 Para Transporte
Cuenta Contable
Terrestre
Depreciación
S/. 34,999.00
Acumulada
• GABINETE DE METAL
O/C: 127
Fecha de O/C: 18/03/2015
Valor Compra: S/. 3,000.00
Nro. Pecosa: 11
Fecha de Pecosa 10/04/2015
Cuenta Contable 1503 020102
Depreciación
S/. 200.00
Acumulada
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• GABINETE DE METAL
O/C: 85
Fecha de O/C: 01/08/2012
Valor Compra: S/. 16,000.00
Nro. Pecosa: 23
Fecha de Pecosa 14/08/2012
1503 020303 Equipo de
Cuenta Contable
Telecomunicaciones
Depreciación
S/. 5,333.33
Acumulada
g. Una vez culminado el registro de los ítem por cada centro de costo, se procederá a
realizar el proceso de Cierre del Inventario
B. Registro del Inventario No Institucional
Para registrar el Inventario No Institucional, deberá de estar habilitado o no haber realizado
el cierre del Inventario Institucional. Se deberá de registrar el inventario No Institucional para
lo cual se seguirá los siguientes pasos:
a. Ingresar al menú Mantenimiento/ Inventario Inicial / No Institucional.
b. Registrar el inventario de Activos no Institucionales que fueron dados por una Entidad
Pública y de una Entidad Privada. Para ello hacemos clic derecho y seleccionamos
“Insertar Bienes No Institucionales”
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c. Registrar los datos generales del Inventario No Institucional, donde se deberá de
Seleccionar la Entidad (pública o privada) al que perteneces los Activos que están
cedidos a la Unidad Ejecutora. Hay que tener en consideración el Tipo de Registro que
se seleccionará, para lo cual se tendrá las siguientes opciones:
d. Grabar
e. Insertar los ítems, para ello hacemos clic derecho y seleccionamos “Insertar Detalle del
Acivos”
Considerar los siguientes Datos:
• Para Entidad Pública:
Tipo de Registro Afectación en Uso
Fecha de Movimiento: 02/01/2016
Fecha de Recepción del Activo: 28/12/2015 27/12/2015
Nro. de Resolución RM-052-2015
Fecha de Resolución 27/12/2015
Nro. Acta 95-2016
Fecha de Acta 26/12/2015
Sede Según lo Indicado por el Profesor
Centro de Costo Según lo Indicado por el Profesor
Responsable Según lo Indicado por el Profesor
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Activos:
o FOTOCOPIADORA MULTIFUNCIONAL
Valor S/. 1,500.00
Fecha de Alta 23/04/2014
Marca Hewlett Packard
Estado de Conservación Regular
Activo Depreciable Si
Estado de Uso Si
Vida Útil 10 años
Depreciación Acumulada S/. 250.00
o EXTRACTOR DE AIRE
Valor S/. 300.00
Fecha de Alta 10/12/2012
Marca Sin Marca
Estado de Conservación Bueno
Activo Depreciable No
Estado de Uso No
Vida Útil
Depreciación Acumulada
o PIZARRA ELECTRONICA
Valor S/. 8,000.00
Fecha de Alta 05/08/2010
Marca Sin Marca
Estado de Conservación Bueno
Activo Depreciable Si
Estado de Uso Si
Vida Útil 10
Depreciación Acumulada S/. 4,266.66
• Para Entidad Privada:
Entidad Privada M&M System
Tipo de Registro Bienes Cedido en Uso
Fecha de Movimiento: 08/01/2016
Fecha de Recepción del Activo: 28/12/2015 08/01/2016
Nro. de Resolución RM-022-2015
Fecha de Resolución 10/12/2015
Nro. Acta 005-2015-PRIV
Fecha de Acta 10/12/2015
Sede Según lo Indicado por el Profesor
Centro de Costo Según lo Indicado por el Profesor
Responsable Según lo Indicado por el Profesor
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Activos:
o AUTOMOVIL
Código de Barra 254658
Valor S/. 35,000.00
Nro. de Serie 56029
Marca Nissan
Estado de Conservación Bueno
Modelo Sedan
Estado de Uso Si
f. Una vez culminado el registro de Inventarios No Institucional, se cambiara el estado de
Pendiente al estado de Aprobado
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CASO 02 REGISTRO DE ALTAS
Se deberá de registrar Altas Manuales, para el tipo de Movimiento de una Orden de Compra y
una NEA.
a. Ingresar al menú Mantenimiento/ Movimiento / Altas Institucionales
b. Para Registrar Un Alta Manual, se dará clic derecho y se seleccionara:
c. Registrar los datos del Alta, donde primero se seleccionara el tipo de Documento
d. Registramos los datos Generales
e. Grabamos
f. Insertar los ítems, para ello hacemos clic derecho y seleccionamos “Insertar Detalle de
Acivos”
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Considerar los siguientes Datos:
Datos Alta 1 Alta 2
Tipo Movimiento Ingreso por Compra NEA Otros
Fecha Movimiento 13/01/20016 22/01/2016
Tipo Documento OC 08 NEA 24
Observaciones Adquisición de CPU Adquisición de AMPERIMETRO
Ítem 740899500001 602203330001
740899500008 602203330025
Margesí 740899500014 602203330026
602203330027
Sede Sede Principal Sede CENTRAL
Modelo Torre
Marca Hewlett Packard Sin Marca
Fecha de Ingreso 15/01/2016 22/01/2016
Valor de Compra S/ 2,000.00 S/. 320.00
Alta Pecosa 009 Pecosa 005
Fecha de Alta 18/01/2016 30/01/2016
Cuenta Contable 1503 020301 9105 0301
g. Una vez culminado el registro de Altas, se cambiara el estado de Pendiente al estado de
Aprobado
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CASO 03 REGISTRO DE BAJAS
Se deberá de registrar Bajas, para el tipo de Movimiento de una Orden de Compra y una NEA
a. Ingresar al menú Mantenimiento/ Movimiento / Bajas
b. Para Registrar una Baja , se dará clic derecho y se seleccionara Insertar Baja de Bienes:
c. Registramos los datos Generales
Mes Junio
Fecha de Movimiento 02/06/2016
Nro. Resolución RM 11-2016
Fecha Resolución 05/05/2014
Causal de Baja – Tipo Obsolescencia Técnica
Carencia de repuestos por cambio de
Causal de Baja – Clase
tecnología
Observaciones Diversos CPU
d. Grabamos
e. Seleccionamos los ítems, para ello hacemos clic en el Botón “Baja de Activos”
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Considerar los siguientes Margesí:
• 740899500014
• 602203330026
• 602203330027
f. Una vez culminado el registro de Bajas, se cambiara el estado de Pendiente al estado
de Aprobado
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CASO 04 MEJORAS
Se deberá de realizar el proceso de Mejora para un Activo, para lo cual se realizara los
siguientes pasos:
a. Ingresar al menú Mantenimiento/ Movimiento / Mejoras
b. Para Registrar una Mejora, se dará clic derecho y se seleccionara Insertar Activo Fijo
c. Realizar la búsqueda del Activo al cual se le realizará la Mejora
d. Seleccionar el Activo
e. Grabar
f. Insertar la Mejora, para ello daremos clic derecho y seleccionaremos “Insertar Mejoras”
g. Insertamos el detalle de la Mejora, para ello hacemos clic derecho y seleccionamos
“Insertar”
h. Registramos los datos de: Descripción de Motivos, Documentos de Referencia, Fecha
de Referencia y los más importante el Valor de la mejora.
i. Grabamos
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j. Registramos los datos de:
• Fecha de la Mejora
• Valor de la Mejora
• Prolongación de la Vida Útil (en meses)
k. Procesamos la Mejora
l. Si se visualiza los cálculos de la Mejoras, procederemos y si está conforme se presionara
el botón denominado “Aprobar la Mejora”
m. Grabamos
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CASO 05 REGISTRO DE MANTENIMIENTO DE UN ACTIVO
Se deberá de registrar los datos para el mantenimiento de un activo, para ello seguiremos los
siguientes pasos:
a. Ingresar al menú Mantenimiento/ Seguimiento y Control / Mantenimiento de Activos
b. Para Registrar un Mantenimiento, se dará clic derecho y se seleccionara “Insertar
Reparación de Bienes”
c. Se registrarán los siguientes datos:
Tipo de Mantenimiento Preventivos (O/S)
Modalidad Parcial de los Bienes
Glosa Mantenimiento Preventivo Anual.
d. Grabar
e. Seleccionar los Activos, para ello se dará clic en el botón denominado “Inserta Activos”
f. Realizar la búsqueda del ítem
g. Seleccionar el o los ítems y presionar el botón
h. Finalizado la selección y el registro de los ítems se procederá a grabar
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i. Registrar los valores en cada uno de los ítems, el total de los montos debera de estar
igual que la O/S seleccionada
j. Grabar
k. Una vez culminado el registro el mantenimiento del Activo, se cambiara el estado de
Pendiente al estado de Aprobado
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CASO 06 REGISTRO DE SALIDAS DE ACTIVOS
Se podrá registrar la salida por diversos motivos, como por ejemplo la salida de los bienes dados
de bajas realizados en el Caso 03 del presente documento
a. Ingresar al menú Mantenimiento/ Seguimiento y Control / Salidas
b. Seleccionar el Tipo de Movimiento, para el ejemplo se deberá de seleccionar “SALIDA x
BAJA”
c. Registrar la Salida por baja haciendo clic derecho y seleccionando la opción “Insertar
SALIDA x BAJA”
d. Registrar los siguientes datos:
Tipo de Salida Por Donación
Centro de Costo Seleccionar el C.C. de donde se realizó la Baja
Nro. Acta 005-E05-2016
Fecha de Acta 28/05/2016
Nro. Resolución RM-0151-2016
Fecha de Resolución 28/05/2016
Motivo Donación para Colegio Estatal
Destino de Salida Colegio L.F.X.J.
Dirección Av. Panamericana Norte S/N
Responsable de Traslado Jesé Meza Nuñez
Documento de Identidad 55555555
e. Grabar
f. Seleccionar los Activos para la generación de la Salida, para ello se dará clic en el botón
“Salida de Bienes”
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g. Realizar Búsqueda de Activos
h. Seleccionar e insertar los Activos para la Salida
i. Grabar
j. Una vez culminado el registro el documento de Salida del Activo, se cambiara el estado
de Pendiente al estado de Aprobado
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CASO 07 REGISTRO DE ACTOS ADMINISTRATIVOS
La UE podrá realizar Actos Administrativos para los cuales seguiremos los siguientes pasos:
a. Ingresar al menú Mantenimiento/ Seguimiento y Control / Activos de Administración
b. Seleccionar el Acto Administrativo, para el ejemplo se seleccionara “Afectación en Uso”
c. Insertar el documento de la Afectación en Uso, para ello daremos clic derecho y
seleccionamos “Insertar Afectación en Uso”.
d. Registramos los siguientes datos:
Fecha de Movimiento 28/05/2016
Fecha de Inicio 01/05/2016
Fecha Fin 30/04/2018
Nro. Resolución RM-0162-2016
Fecha de la Resolución 26/04/2016
Observaciones Por Emergencia del Fenómeno del Niño
Entidad Publica SI
Beneficiario Municipalidad Provincial de Ferreñafe
Responsable de Recepción Armando Paz Pérez
e. Grabar
f. Seleccionar los Bienes, para ello haremos clic derecho y seleccionamos “Insertar Activo
Fijo”
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g. Buscamos los Activos
h. Seleccionamos los Activos o el Activo
i. Grabamos
j. Una vez culminado el registro el documento de Acto Administrativo, se cambiara el
estado de Pendiente al estado de Aprobado
k. Una vez culminado el periodo del Acto Administrativo, se deberá de registrar el retorno
del Activo, se marcar con un check el recuadro de la columna Retorno del Activo
correspondiente y registremos los siguientes datos:
Estado Regular
Fecha 30/06/2016
Observación Devolución por culminación del Fenómeno del Niño
Vida Útil 10
Valor Inicial 35000
Depreciación Acumulada 33000
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