SBS

HISTORIA DE LA SBS
Inicio de la supervisión bancaria La Superintendencia de Banca y Seguros, nació como
institución en el año 1931. Sin embargo, la supervisión bancaria en el Perú se inició en
1873 con un decreto que estableció requerimientos de capital mínimo, un régimen de
emisión y cobertura de los billetes y publicación mensual de informes con indicación
detallada de las cantidades de moneda acuñada o de metales preciosos existentes en
las cajas bancarias. Ya en el siglo XX, con la crisis de los años 30 muchos países
latinoamericanos vieron la necesidad de llevar a cabo profundas reformas monetarias
y bancarias. El Banco de Reserva solicitó al Ministro de Hacienda autorización para
invitar al profesor Edwin Walter Kemmerer para que brindase asesoría en dichas
materias. De esta manera, en 1930 se constituyó la Misión Kemmerer, que formuló
varios proyectos de Ley, algunos de los cuales fueron promulgados, tales como la Ley
Monetaria, la Ley del Banco Central de Reserva y la Ley de Bancos.
Crecimiento del sistema financiero En los años posteriores a la Segunda Guerra
Mundial se dio una expansión de los depósitos y colocaciones, y con ello el sistema
bancario fue modernizándose al amparo del restablecimiento de la libertad de cambios
y de importaciones dictadas durante el gobierno del General Odría. El régimen militar,
iniciado en 1968, realizó una serie de cambios radicales en la concepción del rol del
Estado en todas las esferas de la actividad económica del país. Asimismo, se
impusieron impuso restricciones al crédito para empresas extranjeras. En este
contexto, la SBS asumió el control de los límites sobre el cobro y pago de intereses. El
ámbito de control se amplió a las Empresas Financieras y a las Mutuales de Vivienda.
En este período se creó la Banca Asociada formada por empresas que, salvo algunas
limitaciones en su manejo, funcionaban bajo un régimen privado permaneciendo bajo
el control del Estado, al tener éste una participación mayoritaria en el capital.
Desarrollo reciente A mediados de 1996, a iniciativa de la SBS se profundizó la
reforma financiera iniciada en 1991. El objetivo principal fue el fortalecimiento del
sistema financiero y la supervisión bancaria, incorporando las recomendaciones
propuestas por el Acuerdo de Basilea de 1988 y su revisión de 1991. Dichas
recomendaciones incluyeron la regulación para la administración del riesgo crediticio y
de mercado, así como referida a la supervisión consolidada. En diciembre de 1996 fue
publicada la Ley N° 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros. Esta Ley recoge los
aspectos antes mencionados y agrega la definición del concepto de transacciones
financieras sospechosas como parte de los esfuerzos del Estado por combatir el
lavado de dinero proveniente de actividades ilícitas. En julio del 2000 fue promulgada
la Ley N° 27328, se incorpora bajo control y supervisión de la SBS a las AFP. De esta
manera, a partir del 25 de julio del 2000, la SBS asumió las funciones que desde 1992
venía desempeñando la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones. Asimismo, el 12 de junio del 2007, mediante la Ley N° 29038, la Unidad de
Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú) fue incorporada a la SBS, sumándose a
sus funciones, la labor de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del
terrorismo. En el año 2018, con la promulgación de la Ley N° 30822, se incorporará a
las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar depósitos al ámbito de
supervisión de la SBS. Al asumir este nuevo reto, la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP reafirma su compromiso de promover la estabilidad y solvencia de las
instituciones supervisadas conforme a los principios y prácticas internacionalmente
aceptados.
MANDATOS DE LA SBS
Para cumplir su misión, la SBS ejerce cuatro mandatos, que sirven como marco para
el establecimiento de sus objetivos de corto, mediano y largo plazo. Estabilidad
financiera La SBS vela porque los sistemas financieros, de seguros y privado de
pensiones, y las empresas que los integran, sean sólidos, solventes y sostenibles en el
tiempo; de modo que puedan cumplir el importante rol que éstos juegan en la
economía del país, y con las obligaciones y compromisos que contraen con sus
usuarios, respectivamente. Integridad financiera La SBS colabora con el objetivo
general de protección de la ciudadanía, mediante el establecimiento de normas para la
prevención del lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo (LAFT). En este
sentido, la SBS busca reducir la probabilidad de ocurrencia del crimen financiero y su
eventual impacto. Adecuada conducta de mercado La SBS vela por los consumidores
de servicios financieros, en las relaciones comerciales que estos buscar contraer y/o
contraen con las empresas supervisadas, promoviendo un trato justo y adecuado a
sus intereses, información suficiente y apropiada, y la implementación de mecanismos
de solución de reclamos eficientes y céleres. Protección social en el Sistema Privado
de Pensiones La SBS cautela el buen funcionamiento del Sistema Privado de
Pensiones (SPP), dando el marco para fomentar que se generen las mejores
pensiones posibles para sus afiliados, cumpliendo así su mandato de protección social
frente a los riesgos asociados a la vejez, la invalidez y el fallecimiento. Este mandato
se realiza, cumpliendo el marco normativo que el Texto Único Ordenado de la Ley del
SPP ha dispuesto para tal efecto.
FUNCIONES DE LA SUPERINTENDECIA DE BANCA Y SEGUROS
 Autorizar la organización y el funcionamiento de personas jurídicas que tengan
por fin realizar cualquiera de las operaciones señaladas en la Ley Nº 26702.
 Velar por el cumplimiento de las leyes, los reglamentos, los estatutos y toda
otra disposición que rige al Sistema Financiero, Sistema de Seguros y Sistema
Privado de Administración de Fondos de Pensiones.
 Ejercer supervisión integral de las empresas del Sistema Financiero, del
Sistema de Seguros, del Sistema Privado de Administración de Fondos de
Pensiones, de las incorporadas por leyes especiales a su supervisión, así
como de las que realizan operaciones complementarias.
 Fiscalizar a las personas naturales y jurídicas que realicen colocación de
fondos en el país.
 Interpretar en vía administrativa, sujetándose a las disposiciones del derecho
común y a los principios generales del derecho, los alcances de las normas
legales que rigen a las empresas del Sistema Financiero, del Sistema de
Seguros y del Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones, así
como a las que realizan servicios complementarios.
 Aprobar o modificar los reglamentos que corresponda emitir a la
Superintendencia.
 Establecer las normas generales que regulen los contratos e instrumentos
relacionados con las operaciones señaladas en el Título II de la Sección
Segunda de la Ley Nº 26702, y aprobar las cláusulas generales de contratación
que le sean sometidas por las empresas sujetas a su competencia.
 Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones financieras,
de seguros y de las administradoras privadas de fondos de pensiones, y los
servicios complementarios a la actividad de las empresas.
  Dictar las disposiciones necesarias a fin de que las empresas del sistema
financiero cumplan adecuadamente con los convenios suscritos por la
República destinados a combatir el lavado de dinero.
 Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y ejercer
supervisión consolidada.
 Disponer la individualización de riesgos por cada empresa de manera
separada.
 En general, se encuentra facultada para realizar todos los actos necesarios
para salvaguardar los intereses del público.
FILOSOFÍA DE REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN
1. REGULACIÓN
El enfoque de la SBS es crear, a través de la regulación, un sistema de incentivos
que propicie que las decisiones privadas de las empresas sean consistentes con el
objetivo de lograr que los sistemas bajo supervisión adquieran la solidez e
integridad necesarios para mantener su solvencia y estabilidad en el largo plazo.
2. SUPERVISIÓN
La SBS busca poner en práctica una supervisión especializada, integral y
discrecional. Una supervisión especializada significa que la SBS pretende
implementar un enfoque de supervisión por tipo de riesgo. Ello implica contar con
personal especializado en la evaluación de los diversos tipos de riesgo, tales como
riesgo crediticio, de mercado, de liquidez, operacional y legal. Asimismo, la SBS se
orienta hacia una supervisión integral que genere una apreciación sobre la
administración de los riesgos por parte de las empresas supervisadas. Finalmente,
una supervisión discrecional se refiere a que el contenido, alcance y frecuencia de
la supervisión debe estar en función del diagnóstico de los riesgos que enfrenta
cada empresa supervisada.
3. PRINCIPIOS DE SUPERVISIÓN
Los principios de regulación arriba presentados demandan un estilo de supervisión
dinámico y flexible, que se adecue a las características de cada empresa. En esta
dirección la SBS busca poner en práctica una supervisión especializada, integral y
discrecional. Una supervisión especializada significa que la SBS pretende
implementar un enfoque de supervisión por tipo de riesgo. Ello implica contar con
personal especializado en la evaluación de los diversos tipos de riesgo, tales como
riesgo crediticio, de mercado, de liquidez, operacional y legal.
La estrategia de la SBS es buscar que su participación sea permanente y
consistente con la regulación. En el caso de los auditores y clasificadoras de riesgo
se busca que, adicionalmente a las labores que realicen estos agentes, se
pronuncien sobre la calidad de la administración de riesgos de las empresas. En el
caso de los supervisores locales y de otros países, la estrategia se basa en
propiciar la cooperación y el intercambio de información.
CENTRAL DE RIESGO DE LA SBS
Es un registro que contiene información sobre los deudores de las empresas del
sistema financiero, cuya finalidad es contar con información consolidada y clasificada
sobre los deudores de dichas empresas a efectos de promover la solidez de los
sistemas, evitando el sobreendeudamiento y la morosidad de sus usuarios. Se
registran las obligaciones que contraen los deudores del sistema financiero,
incluyendo información sobre el total de la deuda directa e indirecta (avales, cartas
fianza, cartas de crédito, créditos aprobados no desembolsados, entre otros), los
sobregiros en cuenta corriente, las garantías y los créditos castigados, entre otras
obligaciones.
LA IMPORTANCIA DE UN BUEN COMPORTAMIENTO DE PAGO
El historial de crédito de una persona es un registro de todos los créditos aceptados,
ya sean pagados oportunamente o con retraso; constituye un instrumento en la toma
de decisión de la entidad financiera para el otorgamiento de un crédito. De otro lado,
una central de riesgo es un sistema integrado de registro de información de riesgos
financieros, crediticios y comerciales relacionados con personas naturales o jurídicas,
con el propósito de difundir por cualquier medio mecánico o electrónico, de manera
gratuita u pagada, reportes de crédito acerca de éstas.
En el Perú, la SBS tiene a su cargo un sistema integrado de registro de riesgos
financieros, crediticios, comerciales y de seguros que cuenta con información
consolidada y clasificada sobre los deudores de las empresas, con el propósito de
difundir reportes de crédito sobre éstas. También existen las centrales de riesgo
privadas que tienen por objeto proporcionar al público información sobre los
antecedentes crediticios de los deudores de las empresas de los sistemas financieros
y de seguros. Por ello, un buen historial crediticio permite acceder a créditos para
adquirir una casa o un departamento (crédito hipotecario), un préstamo para la compra
de un auto (crédito vehicular), préstamo para el pago de estudios; también se puede
obtener mejores condiciones en las tasas de interés en tarjetas de crédito, entre otros.
¿Cómo se clasifica a los deudores? Las entidades del sistema financiero son
responsables de clasificar al deudor en una categoría de riesgo, de acuerdo al tipo de
crédito contratado. En el caso de créditos de consumo la clasificación se basa en la
morosidad en el pago o en el alineamiento.