FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: 2022
RUC: 20124000652
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: INVERSIONES CERTUS S.A.C

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalente de Efectivo 87,700 Sobregiros Bancarios
Inversiones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros 30,300
Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros 24,170 Cuentas por Pagar Comerciales - Relacionados
Cuentas por Cobrar Comerciales - Relacionados Otras Cuentas por Pagar 15,906
Otras Cuentas por Cobrar Obligaciones Financieras 39,400
Existencias 95,400 TOTAL PASIVO CORRIENTE 85,606
Servicios y Otros Contratados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 207,270 PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar Comerciales - Relacionados
Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros Ctas. Por Pag. A Accionist. Direct. y Gerent.
Cuentas por Cobrar Comerciales - Relacionados Obligaciones Financieras 19600
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Otras Cuentas por Pagar
Inversiones Mobiliarias Provisiones
Inversiones Inmobiliarias Pasivo Diferido
Activos Adquiridos en Arrendamiento Financiero TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 19,600
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada)
82,350
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) TOTAL PASIVO 105,206
Activos Biológicos
Desvalorización de Activo Inmovilizado PATRIMONIO NETO
Activo Diferido Capital 140,000
Otros Activos. Acciones de Inversión
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 82,350 Capital Adicional
Resultados no Realizados
Excedente de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 44,414
TOTAL PATRIMONIO NETO 184,414
TOTAL ACTIVO 289,620 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 289,620
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2022
RUC: 20124000652
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
FECHA GLOSA O
CORRELATIVO

DEL
DE LA DESCRIPCIÓN DE
ASIENTO
O CÓDIGO
OPERACIÓN LA OPERACIÓN
ÚNICO
DE LA
OPERACIÓN
1 1/31/2021 Por el asiento de Apertura

2
INVERSIONES CERTUS S.A.C

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓ

CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO

(TABLA 8) SUSTENTATORIO

3 101
1041
1042
121
123
201
334
335
336
395
4017
411
4115
421
423
451
501
591
ENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Caja 26700
Cuenta Corriente BCP 49700
Cuenta Corriente BBVA 11300
Facturas por Cobrar 12400
Letras por Cobrar 11770
Mercaderias 95400
Unidades de Transporte 88250
Muebles 4800
Equipos Diversos 8000
Depreciacion Acumulada 18700
Impuesto a la Renta 6152
Remuneraciones por Pagar 7600
Vacaciones por Pagar 2154
Facturas por Pagar 20900
Letras por Pagar 9400
Obligaciones Financieras 59000
Capital 140000
Utilidades no distribuidas 44414
TOTALES 308,320.00 308,320.00
Desarrollar la siguiente Planilla
Todos los trabajadores tienen hijos menores de 18 años Jan-22
Asiento por destino : 50% GA + 50% GV
Asiento del pago a Essalud, ONP y AFP

TRABAJADORES DNI SUELDO Asig Familiar Horas Extr

Juan Morales Rodriguez * 12345678 3200.00
Jose Oyola Bazalar 87654321 3000.00 350.00
Luisa Prado Garcia * 01234567 1500.00 250.00

TOTAL 7700.00 0.00 600.00

621 622 622

TIPO DE ENTIDAD A/OBL. PRIMA SEG CON VAR TOTAL TASA

ONP 13% 0 0 13%
AFP * 10% 1.40% 1.32% 12.72%
 ADELANTO DE
ONP AFP SUELDO PRESTAMO 5ta Categ. NETO A PAGAR
407.04 500 190.00 2602.96
435.50 300.00 160.00 2754.50
222.60 1527.40

435.50 629.64 500.00 300.00 350.00 6884.86

4032 417 1412 1411 40173 4111

ASIENTO DE SUELDOS
621 Sueldos y Salarios
622 Otras Remuneraciones
627 Regimen de Prestaciones de salud
1411 Prestamos
1412 Adelanto de Remuneraciones
40173 Renta de Quinta Categoria
4031 Essalud
4032 ONP
4111 Remuneraciones por pagar
417 Administradoras de Fondo de Pensiones
ASIENTO POR DESTINO DEL GASTO DE PLANILLA
94 Gastos Administrativos
95 Gastos de Ventas
79 Cargas Imputables

PAGO DE LA PLANILLA
4111 Remuneraciones por pagar
104 Cta. Cte. En Instituciones financieras

PAGO A LA SUNAT
40173 Renta de Quinta Categoria
4031 Essalud
4032 ONP
417 Administradoras de Fondo de Pensiones
104 Cta. Cte. En Instituciones financieras
ESSALUD
288.00
301.50
157.50

747.00
627
4031

7700.00
600.00
747.00
300.00
500.00
350.00
747.00
435.50
6884.86
629.64

4523.50
4523.50
9047.00

6884.86
6884.86

350.00
747
 435.5
629.64
2162.14

27141.00 27941.00
 LIBRO DIARIO

Nª FECHA DESCRIPCIÓN COD DENOMINACIÓN

1 1/1/2021 Por el registro de la adquisición 33411 Costo
del vehículo 4011 Impuesto General a las Ventas
4654 Propiedad , planta y equipo
2 1/1/2021 Por el registro de la cancelación 4654 Propiedad , planta y equipo
del vehículo 1041 Cuentas corrientes operativas
3 1/1/2021 Por el registro de la depreciación 68413 Unidades de transporte
del vehículo 39525 Unidades de transporte
4 1/1/2021 Por el registro del asiento de destino 94 Gastos de Administración
del vehículo 791 Cargas imputables a cuentas de cost
5 3/31/2021 Por el registro de la adquisición 335 Muebles y Enseres
de los escritorios 4011 Impuesto General a las Ventas
4654 Propiedad , planta y equipo
6 3/31/2021 Por el registro de la depreciación 68424 Muebles y Enseres
de los escritorios 39537 Muebles y Enseres
7 3/31/2021 Por el registro del asiento de destino 94 Gastos de Administración
por la depreciación 95 Gastos de Ventas
791 Cargas imputables a cuentas de cost
8 6/30/2021 Por el registro de la adquisición 33411 Costo
del vehículo 4011 Impuesto General a las Ventas
4654 Propiedad , planta y equipo
9 6/30/2021 Por el registro de la depreciación 68413 Unidades de transporte
del vehículo 39525 Unidades de transporte
10 6/30/2021 Por el registro del asiento de destino 94 Gastos de Administración
por la depreciación 95 Gastos de Ventas
791 Cargas imputables a cuentas de cost
11 5/1/2021 Por el registro de la compra de 33311 Costo
maquinaria 4011 Impuesto General a las Ventas
4654 Propiedad , planta y equipo
12 5/1/2021 Por el registro de la cancelación 4654 Propiedad , planta y equipo
de la maquinaria 1041 Cuentas corrientes operativas
13 5/31/2021 Por el registro de la depreciación 68412 Maquinarias y Equipo de Explotación
de la maquinaria 39524 Maquinarias y Equipo de Explotación
14 5/31/2021 Por el registro del asiento de destino 94 Gastos de Administración
de la maquinaria 95 Gastos de Ventas
791 Cargas imputables a cuentas de cost
15 4/1/2021 Por el registro de la adquisición 33211 Costo
de los inmuebles 4011 Impuesto General a las Ventas
4654 Propiedad , planta y equipo
16 4/30/2021 Por el registro de la depreciación 68411 Edificaciones
de los inmuebles 39521 Edificaciones
17 4/30/2021 Por el registro del asiento de destino 94 Gastos de Administración
de los inmuebles 791 Cargas imputables a cuentas de co
18 3/1/2021 Por el registro de la adquisición 335 Muebles y Enseres
de los muebles 4011 Impuesto General a las Ventas
4654 Propiedad , planta y equipo
19 3/31/2021 Por el registro de la depreciación 68424 Muebles y Enseres
de los muebles 39537 Muebles y Enseres
3/31/2021 Por el registro del asiento de destino 94 Gastos de Administración
de los muebles 791 Cargas imputables a cuentas de cost
20 4/1/2021 Por el registro de la compra de 33611 Costo
computadoras 4011 Impuesto General a las Ventas
4654 Propiedad , planta y equipo
21 12/31/2021 Por el registro de la depreciación 68415 Equipos diversos
de computadora a fin de año 39527 Equipos diversos
22 12/31/2021 Por el registro del asiento de destino 95 Gastos de Ventas
de las computadoras 791 Cargas imputables a cuentas de cost
23 9/1/2021 Por el registro de la compra de 34311 Costo
un software 4011 Impuesto General a las Ventas
4655 Intangibles
24 12/31/2021 Por el registro de la depreciación 68613 Programas de computadora ( sotware
del software 39613 Programas de computadora ( sotware
25 12/31/2021 Por el registro del asiento de destino 94 Gastos de Administración
del software 791 Cargas imputables a cuentas de cost

TOTALES
 DENOMINACIÓN DEBE HABER 1 DEPRECIACIÓN
101,694.92
General a las Ventas 18,305.08 101,694.92
, planta y equipo 120,000.00 81,355.94
, planta y equipo 120,000.00 61,016.96
orrientes operativas 120,000.00 40,677.97
de transporte 1,694.92 20,338.99
de transporte 1,694.92
Administración 1,694.92
putables a cuentas de costos y gastos 1,694.92
Enseres 10,000.00
General a las Ventas 1,800.00
, planta y equipo 11,800.00 3 DEPRECIACIÓN
Enseres 83.33
Enseres 83.33 45,000.00
Administración 41.66 36,000.00
Ventas 41.67 27,000.00
putables a cuentas de costos y gastos 83.33 18,000.00
45,000.00 9,000.00
General a las Ventas 8,100.00
, planta y equipo 53,100.00
de transporte 750.00 5 DEPRECIACIÓN
de transporte 750.00
Administración 375.00 210,000.00
Ventas 375.00 189,000.00
putables a cuentas de costos y gastos 750.00 168,000.00
62,000.00 147,000.00
General a las Ventas 11,160.00
, planta y equipo 73,160.00
, planta y equipo 73,160.00
orrientes operativas 73,160.00 7 DEPRECIACIÓN
as y Equipo de Explotación 1,033.33
as y Equipo de Explotación 1,033.33 21,186.44
Administración 516.66 15,889.83
Ventas 516.67 10,593.22
putables a cuentas de costos y gastos 1,033.33 5,296.61
210,000.00
General a las Ventas 37,800.00
, planta y equipo 247,800.00
es 875.00 8 DEPRECIACIÓN
es 875.00
Administración 875.00
mputables a cuentas de costos y gastos 875.00
Enseres 1,694.92 27,966.10
General a las Ventas 305.08
, planta y equipo 2,000.00
Enseres 14.12 2,796.61 ES EL VALOR DE DEPRECIACI
Enseres 14.12
Administración 14.12
putables a cuentas de costos y gastos 14.12
 21,186.44 233.05 ES EL VALOR MENSUAL DE DE
General a las Ventas 3,813.56
, planta y equipo 25,000.00 233.05
versos 3,972.42 233.05
versos 3,972.42 233.05
Ventas 3,972.42 233.05
putables a cuentas de costos y gastos 3,972.42 233.05
27,966.10 233.05
General a las Ventas 5,033.90 233.05
33,000.00 233.05
de computadora ( sotware ) 932.20 233.05
de computadora ( sotware ) 932.20 233.05
Administración 932.20 233.05
putables a cuentas de costos y gastos 932.20 233.06

TOTALES 777,730.64 777,730.64

 20% 2 DEPRECIACIÓN 10%

20,338.98 10,000.00 1,000.00

20,338.98 9,000.00 1,000.00
20,338.98 8,000.00 1,000.00
20,338.99 1,000.00

20% 4 DEPRECIACIÓN 20%

9,000.00 62,000.00 12,400.00

9,000.00 49,600.00 12,400.00
9,000.00 61,016.96 12,400.00
9,000.00 37,200.00 12,400.00
24,800.00 1900

DEPRECIACIÓN 5% 6 DEPRECIACIÓN 10%

10,500.00 1,694.92 169.49

10,500.00 1,525.43 169.49
10,500.00 1,355.94 169.49
1,186.45

DEPRECIACIÓN 25%

5,296.61 441.38
5,296.61
5,296.61

DEPRECIACIÓN 10%

2,796.61

ES EL VALOR DE DEPRECIACIÓN POR CADA AÑO

ES EL VALOR MENSUAL DE DEPRECIACIÓN

ES EL TOTAL DE DEPRECIACIÓN
DURANTE LOS DOCE MESES
DE ADQUIRIDO EL SOFTWARE

PERO SOLO SE TOMARÁ EN

CUENTA DESDE
SETIEMBRE A DICIEMBRE
QUE SERÍAN 4 MESES
1,610.17
289.83
1900
 COSTO DE VENTA
VENTAS 701
INV INICIAL MERCA 0 C.V. 691
+ COMPRAS MERCA 0 U.B.
- INVENT FINAL MERCA 0
C.V. 0

ASIENTO POR EL COSTO DE VENTAS

691 Costo de Venta 0
201 Mercadería 0

15847.65
12562.36

PRODUCTO "A"
15.2
15.3
15.1
22
14.95
15.45
24
 601 10000
40111 1800
421 11800

201 10000
611 10000
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: 2021
RUC: 20124000652
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO

CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10)

01 1/2/2021 01

02 1/12/2021 01

03 1/15/2021 01

04 1/31/2021 07

05 2/2/2021 08

07

03

08
 INVERSIONES CERTUS S.A.C

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

O DOCUMENTO

N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO

MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2)

F03 05245 6 20115566884

F03 05246 6 10550012302

F03 05247 6 20855140063

001 0321 1 10203625

001 0322 1 96857425

xxx xxxx 6 xxxx

xxx xxxx 1 xxxx

xxx xxxx 6 XXXX

 VALOR BASE

FACTURADO IMPONIBLE

APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA

DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN OPERACIÓN

O RAZÓN SOCIAL GRAVADA

ABC-PLUS S.A.C. 35,600.00

Pedro Gonzales Carrion 9,400.00

PANCHITO E.I.R.L. 28,000.00

Manuel Bello Campos 441.53

Vanessa Castillo Duarte 347.46

JOSELITO SRL -5,600.00

XXXXX 381.36

CASTRO MENDIETA 75

TOTALES 68,645.35
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN OTROS TRIBUTOS

EXONERADA O INAFECTA Y CARGOS QUE

ISC IGV Y/O IPM NO FORMAN PARTE

EXONERADA INAFECTA DE LA

BASE IMPONIBLE

6,408.00

1,692.00

5,040.00

79.48

62.54

-1,008.00

68.64

13.50

12,356.16
 IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

DEL DE N° DEL

COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

DE PAGO (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO

42,008.00

11,092.00

33,040.00

521.01

410.00

-6,608.00 x/x 1 XXX xxxx

450.00

88.50 XXX 1 XXX XXXX

81,001.51
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: 2021
RUC: 20124000652
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: INVERSIONES CERTUS

COMPROBANTE DE PAG

NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO

CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10)

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1)

01 1/4/2021 01

02 1/8/2021 01

03 1/13/2021 01

04 1/16/2021 02

05 1/18/2021 02

06 1/19/2021 14

07 1/20/2021 01

08 1/21/2021 14

9 1/22/2021 07
 08

(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 d

(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha in
RSIONES CERTUS S.A.C

COMPROBANTE DE PAGO N° DEL COMPROBANTE DE PAGO,

O DOCUMENTO DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL

SERIE O AÑO DE FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL,

CÓDIGO DE LA EMISIÓN DE N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE

DEPENDENCIA LA DUA COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS

ADUANERA O DSI EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR

(TABLA 11) EL CRÉDITO FISCAL EN LA IMPORTACIÓN

002 01425

003 006251

001 05412

001 00451

001 00147

001 142587

001 002288

003 15574

001 0256
 XXXX XXXXX

el numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.

del exterior.
nlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
 INFORMACIÓN DEL

PROVEEDOR

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS

Y NOMBRES,

TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN

(TABLA 2) O RAZÓN

SOCIAL

6 20145874632 INDUSTRIAS EL KERO S.A.C.

6 20003614811 IMPORTADORA AQUA S.A.C

6 20114788147 CORPORACION EL TUMI S.A.C.

6 10588381412 HECTOR RIVAS MORENO

6 10225881965 LUIS LAMAS PUCCIO

6 20998877451 SEDAPAL S.A.

6 20584455612 EL RAPIDITO S.A.C

6 20881170276 ENEL S.A.C.

6 20114788147 CORPORACION EL TUMI S.A.C.

 6 XXXXXX MUEBLE FINO

TOTALES

cuales se efectuó el depósito.

ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADA
DESTINADAS A OPERACIONES OPERACIONES OPERACIONES

GRAVADAS Y/O DE GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A

NO GRAVADA
EXPORTACIÓN OPERACIONES NO GRAVADAS

BASE BASE BASE

IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE

10,650.00 1,917.00

19,000.00 3,420.00

7,500.00 1,350.00

385.00 69.30

3,600.00 648.00

385.00 69.30

-620.00 -111.60
 70 12.6

1770
ES GRAVADAS DESTINADAS A

NO GRAVADAS VALOR

DE LAS OTROS IMPORTE

ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y TOTAL

IGV NO CARGOS

GRAVADAS

12,567.00

22,420.00

8,850.00

1,900.00 152.00 1,748.00

1,400.00 1,400.00

454.30

4,248.00

454.30

-731.60
82.6
 N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL CO

COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIG

DE PAGO TIPO

EMITIDO POR FECHA DE FECHA

SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO

DOMICILIADO (2) EMISIÓN

1 X/X
XXX XXX
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

TIPO SERIE COMPROBANTE

(TABLA 10) DE PAGO O

DOCUMENTO

1 1 5412
XXX XXX XXXX
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERIODO: 2022

RUC: 20124000652
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

Número Fecha Descripción de la Operación

Saldo Inicial
INVERSIONES CERTUS S.A.C
Cuenta Contable Asociada Saldos y Movimientos
Código Denominación Debe Haber
101 26700

26700 0
SALDO 0 0
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERIODO:
RUC: 20124000652
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:

Operaciones Bancarias
Número Fecha Medio de
Pago
(Tabla 1)

0 0
JA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: INVERSIONES CERTUS S

SOLES

Operaciones Bancarias Cuenta Contable Asociada

Descripción de la Operación Código

INVERSIONES CERTUS S.A.C

Cuenta Contable Asociada Saldos y Movimientos

Denominación Debe Haber

0 0
SALDO
TOTALES 0 0 104

ABC LUIS LOPEZ HONORARIO 2800

PROVISION
ASIENTO DE PROVISION
6322 2800
40172 224 HONORARIOS
424 2576 RETENCION 8%
NETO A PAGAR
ASIENTO DE DESTINO
941 2800
791 2800 El importe a pagar sera de:
 Dos mil quinientos Setenta y
PAGO DE LOS HONORARIOS Seis y 00/100 Soles
424 2576
104 2576

DEPOSITO DE LA RETENCION AL BN
40172 224
104 224
 2800
224
2576

orte a pagar sera de:

mil quinientos Setenta y
00/100 Soles
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERIODO:
RUC: 20124000652
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA: BBVA SOLES

Operaciones Bancarias Cuenta Contable Asociada

Número Fecha Medio de
Descripción de la
Pago Código
Operación
(Tabla 1)
Saldo Inicial 104
121
141
MIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

INVERSIONES CERTUS S.A.C

Cuenta Contable Asociada Saldos y Movimientos

Denominación Debe Haber

Cuentas corrientes en instituciones financieras 11300.00

Facturas Boletas y otros Comprobantes por Cobrar 42008.00
Prestamos al Personal 1800.00

53308.00 1800.00
SALDO
TOTALES 53308.00 1800.00
NO MOVIMIENTO SALDOS
ORD COD. CTA DEBE HABER DEUDOR
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
SALDOS AJUSTES INVENTARIO [Link] [Link].
ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS
[Link].
GANANCIAS
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENE

EJERCICIO:
RUC: 20124000652

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras

Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros

Cuentas por Cobrar Comerciales - Relacionados

Otras Cuentas por Cobrar

Existencias

Servicios y Otros Contratados por Anticipado

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros
Cuentas por Cobrar Comerciales - Relacionados
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Mobiliarias

Inversiones Inmobiliarias

Activos Adquiridos en Arrendamiento Financiero

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación
acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)

Activos Biológicos
Desvalorización de Activo Inmovilizado
Activo Diferido
Otros Activos.
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO 0
CES - BALANCE GENERAL" (1)

INVERSIONES CERTUS S.A.C

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros

Cuentas por Pagar Comerciales - Relacionados

Otras Cuentas por Pagar

Obligaciones Financieras
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE

Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros

Cuentas por Pagar Comerciales - Relacionados
Ctas. Por Pag. A Accionist. Direct. y Gerent.
Obligaciones Financieras
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones

Pasivo Diferido
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
 TOTAL PASIVO

PATRIMONIO NETO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional

Resultados no Realizados

Excedente de Revaluación

Reservas Legales

Otras Reservas

Resultados Acumulados

TOTAL PATRIMONIO NETO 0

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 0

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC: 20124000652
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: INVERSIONES CERTUS S.A

DESCRIPCIÓN EJERCICIO O
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos

Costo de ventas
Utilidad Bruta

Gastos Operacionales
Gastos de Administración
Gastos de Venta
Utilidad Operativa

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones,

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.