FAGEL CONTRATISTAS S.A.
C
RUC 20502284308 LIBRO DIARIO
1 DEBE HABER 0
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 1,500.00
63 GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS TERCEROS S/. 1,300.00
632 ASESORIA Y CONSULTORIA
6322LEGAL Y TRIBUTARIA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/. 1,300.00
424 HONORARIOS POR PAGAR
28-Ene POR LA PROVISION DE RH N 001-600
11
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 1,300.00
424 HONORARIOS POR PAGAR
10 efectivo y equivalente de efectivo S/ 1,300.00
104 CUENTA CORRIENTE
104-1 BCP CTA 91-101120-0
28-Ene POR EL PAGO RH CON CH 0001- BCP
12
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 1,300.00
943 GASTOS GENERALES
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTO Y GASTOS S/ 1,300.00
791 CARGOS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
28-Ene ASIENTO POR DESTINO DE RH
13
63 28-Ene GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS TERCEROS S/ 380.00
636 SERVICIOS BASICOS
6363 AGUA
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES S/ 68.40
401 GOBIERNO CENTRAL
40111IGV
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 448.40
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS
28-Ene ASIEMTO POR PROVISION
11
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 448.40
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS
10 efectivo y equivalente de efectivo S/ 448.40
101 CAJA
28-Ene ASIENTO POR PAGO DE SERVICIO
12
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 380.00
941 GASTOS Y PROVISIONES
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTO Y GASTOS S/ 380.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTO Y GASTOS
28-Ene POR EL DESTINO DE PAGO DE AGUA
13
63 28-Ene GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS TERCEROS S/ 381.36
636 SERVICIOS BASICOS
6364 TELEFONO
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES S/ 68.64
401 GOBIERNO CENTRAL
40111IGV
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 450.00
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS
28-Ene ASIEMTO POR PROVISION
14
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 450.00
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS
10 efectivo y equivalente de efectivo S/ 450.00
101 CAJA
28-Ene ASIENTO POR PAGO DE SERVICIO
15
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 381.36
941 GASTOS Y PROVISIONES
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTO Y GASTOS S/ 381.36
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTO Y GASTOS
30-Ene POR EL DESTINO DE PAGO DE AGUA
16
60 COMPRAS S/ 10,169.49
601 MERCADERIAS
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES S/ 1,830.51
401 GOBIERNO CENTRAL
4111IGV
42 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS S/ 12,000.00
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS
30-Ene POR LA PROVISION DE LA COMPRA FAC N 001-20081
17
42 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS S/ 12,000.00
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS
10 efectivo y equivalente de efectivo S/ 12,000.00
104 CUENTA CORRIENTE
104-1 CUENTA BCP
30-Ene POR LA CANCELACION COMPRA SG FAC N 001-20081
18
20 MERCADERIAS S/ 10,169.49
201 MERCADERIAS
61 VARIACIONES EXISTENCIAL S/ 10,169.49
611 MERCADERIAS
6-Ene POR LA CANCELACION COMPRA SG FAC N 001-20081
TOTAL S/. 338,107.65 S/. 338,107.65
FAGEL CONTRATISTAS S.A.C
LIBRO MAYOR 2018
D 10 H D 12 H D 16 H
116,800.00 15,340.00 29,500.00 29,500.00
29,500.00 1,500.00 2,000.00 2,000.00
2,000.00 1,300.00
448.40
450.00
12,000.00
148,300.00 31,038.40 31,500.00 31,500.00
D 20 H D 26 H D 33 H
57,500.00 25,000.00
10,169.49 13,000.00
67,669.49 38,000.00
D 37 H D 39 H D 40 H
= 2,340.00 4,500.00
0.00 68.40 S/ 305.08
68.64
1,830.51
VERDADERO
0.00 4,307.55 4,805.08
0.00
D 41 H D 42 H D 46 H
1,500.00 1,500.00 15,340.00 15,340.00
1,300.00 1,300.00
448.40 448.40
450.00 450.00
12,000.00 12,000.00
15,698.40 15,698.40
D 47 H D 50 H D 58 H |
194,300.00
D 59 H D 60 H D 61 H
10,169.49 10,169.49
0.00
D 63 H D 65 H D 67 H
1,500.00
1,300.00
380.00
381.36
3,561.36
D 88 H D 89 H D 70 H
25,000.00
1,694.92
26,694.92
D 79 H D 94 H D 95 H
1,500.00 1,500.00
1,300.00 1,300.00
380.00 380.00
381.36 381.36
3,561.36
3,561.36
BALANCE DE COMPROBACION DEL MES
* SOLES *
CUENTA DESCRIPCION *********** SUMAS ************
DEBE HABER
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 148,300.00 31,038.40
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCERO 31,500.00 31,500.00
20 MERCADERIAS 67,669.49
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 38,000.00
39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO 5,000.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES A 4,307.55 4,805.08
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAG
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 15,698.40 15,698.40
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 15,340.00 15,340.00
50 CAPITAL 194,300.00
58 RESERVAS
60 COMPRAS 10,169.49
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 10,169.49
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCER 3,561.36
65 OTROS GASTOS DE GESTION
67 GASTOS FINANCIEROS
70 VENTAS 26,694.92
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 3,561.36
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 3,561.36
TOTAL GENERAL : 338,107.65 338,107.65
MPROBACION DEL MES DE MARZO DE 2018
*********** SALDOS *********** INVENTARIO ********* RESULTADOS ********
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER PERDIDAS GANANCIAS
117,261.60 117,261.60
67,669.49 67,669.49
38,000.00 38,000.00
5,000.00 5,000.00
497.53 497.53
194,300.00 194,300.00
10,169.49
10,169.49
3,561.36
26,694.92 26,694.92
3,561.36 3,561.36
3,561.36 3,561.36
240,223.30 240,223.30 222,931.09 199,797.53 3,561.36
23,133.56 23,133.56
222,931.09 222,931.09 30,256.28 30,256.28
COMERCIAL MERCURIO SAC
RUC 10093427829
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
(expresado en Soles)
Activo Pasivo y Patrimonio
Activo Corriente S/. Pasivo Corriente
Efectivo equivalente de efectivo S/ 117,261.60 Sobregiro Bancario
Mercaderías S/ 67,669.49 Tributos por pagar
Suministros Diversos Cuentas por pagar Diversas
Cargas Diferidas S/ 497.53 Total Pasivo Corriente
Total Activo Corriente S/ 185,428.62
Activo no Corriente Patrimonio
Capital
Inmuebles, maquinarias y equipos S/ 38,000.00 Reserva
Depreciación y amortización acumulada -5,000 Resultados Acumulados
Total Activo no Corriente 33,000 Resultados del Ejercicio
Total Patrimonio
Total Activo S/ 218,428.62 Total Pasivo y Patrimonio
S/.
0
4,560
S/ 194,300.00
S/ 23,133.56
S/ 217,433.56
COMERCIAL MERCURIO SAC
RUC 10093427829
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
(expresado en nuevos soles)
S/.
Ventas
Costo de Ventas
Ventas Netas
Gastos Ventas
Gastos Administrativos 3,561
Utilidad de Operación S/ 23,133.56
Otros ingresos y gastos
Gastos Financieros
Ingresos Diversos
Otros Gastos
Utilidad S/ 23,133.56
W T 10% -S/ 2,313.36
S/ 20,820.20
Impuesto a la Renta 29.5% SUNAT 6,142
Resultado del Ejercicio (Utilidad) 14,678
1
-2,313.36
6142