ACTIVIDAD 3
ANALISIS DE CASO
JEAN CARLOS HURTADO CARDENAS ID: 732474
KELLY PATRICIA LAZARO ROLON ID: 869262
SALLUA YORGELY ESTEBAN: ID 604153
WENDY SNAYDERIN VERGARA RODRIGUEZ ID 736479
TUTOR: ROCIO DEL PILAR CASTRO PEREZ
NRC 15-60169
UNIMINUTO – CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS
PREGRADO – DISTANCIA 2023-1
AUDITORIA Y ASEGURAMIENTO I
2023
INTRODUCCION
Por medio del siguiente trabajo se pretende conocer a profundidad la organización MINAS
FORTALEZA NORTE S.A.S la cual será objeto de estudio con el fin de conocer su
estructura, funcionamiento, políticas, procedimientos y poder ejecutar el modelo COSO,
para ampliar, fortalecer y aplicar nuestros conocimientos en el área de auditoría.
Para esto será indispensable el desempeño de las auditorias con el fin de hallar las
oportunidades de mejoras, y la toma de decisiones importantes mediante los informes
presentados, en los seguimientos realizados en cada una de las áreas que integra la
compañía.
MINAS FORTALEZA NORTE S.A.S
OBJETO SOCIAL: Somos una Empresa dedicada principalmente a la extracción y
aglomeración de Hulla (carbón de piedra) fundada desde el año 2013.
INTALACIONES ADMINISTRATIVAS: Calle 11 # 4-39 Oficina 243 Centro
Internacional LECS en el centro de Cúcuta.
INSTALACIONES OPERATIVAS: Nuestros proyectos se encuentran ubicados en
diferentes zonas del departamento Norte de Santander, como Sardinata, Tibú, Zulia,
Cúcuta, Toledo y Bochalema, en los cuales se encuentran concentradas la mayor parte de
nuestras operaciones y personal operativo.
Contamos con siete títulos mineros y ocho áreas en proceso de legalización, con reservas de
27 millones de toneladas y una producción anual de 180.000 Toneladas de carbón, de las
cuales 125.000 son coquizables y 55000 térmicas.
NUMERO DE EMPLEADOS: Cuenta con más de 320 empleados entre la parte
administrativa y operativa distribuidos en cada una de las zonas, caracterizándonos por
nuestros valores, tales como el LIDERAZGO, CALIDAD Y SOSTENIBILIDAD.
CLIENTES PRINCIPALES: Como cliente potencial y principal es el grupo empresaria
C.I EXCOMIN S.A.S.
PROVEEDORES PRINCIPALES: DISTRIMIN S.A.S, LYJ S.A.S, CONSTRUMIN
S.A.S
MISION: Extraer carbón mineral de manera eficiente, responsable y sostenible, buscando
el desarrollo socioeconómico de nuestra región, así como la conservación del medio
Ambiente.
En MINAS FORTALEZA NORTE S.A.S buscamos generar la confianza y preferencia de
nuestros clientes, proveedores y asociados. Desarrollando permanentemente técnicas de
análisis, control de procesos y comunicación personalizada, cumpliendo con los
requerimientos de las partes interesadas.
VISION: En el 2024 seremos reconocidos en Colombia y el exterior como una empresa
Líder, competitiva y sólida en la Extracción de carbón mineral, cumpliendo con los más
altos estándares de calidad y apoyados en una organización con el talento humano para
brindar a nuestros clientes, proveedores y Asociados, el respaldo de una compañía basada
en el mejoramiento continuo de sus operaciones y el permanente desarrollo de la
comunidad y el medio ambiente.
Para todo el personal que se contrata en la empresa, se realiza a través de contrato a término
fijo inferior a un año, para cargos como directores, gerente es un contrato a término
indefinido, el pago que se realiza al personal operativo son los días 5 y los días 20 de cada
mes y para el personal administrativo los 1 y los 16 de cada mes, el pago para el personal
operativo es a destajo es decir por la labor ejecutada durante el día y se paga según lo
relacionado en la siguiente tabla de precios:
El capital suscrito esta divido en un total de 100 acciones, divididos de la siguiente manera:
Un socio mayoritario con el 75 % de las acciones.
Segundo socio con el 15% de las acciones.
Tercer socio con el 10% de las acciones.
ORGANIGRAMAS
ESTADOS FINANCIEROS
CONCLUSIONES
Para las organizaciones es parte estratégica establecer metodologías de acciones
preventivas a través de la gestión del riesgo de tal manera que los oriente mejor en el
sistema de calidad en el área de productividad.
En el caso de MINAS FORTALEZA NORTE SAS le ayuda a desarrollar una planificación
en cuanto a una mejora continua que proporcionan beneficiarios futuros a la organización,
las cual las hace mas competitivas en el mercado y pueden ofrecer a sus clientes calidad en
el producto.