REGIMEN ESPECIAL DEL IMPUESTO A LA RENTA
ACTIVIDAD.- COMPRA Y VENTA DE REPUESTOS
EMPRESA: SERGERO S.A.C.
RESUMEN DE COMPRAS
MES DE AGOSTO 2022
BASE IGV TOTAL
05.08.2022 Mercaderias - repuestos Factura 15,000.00 2,700.00 17,700.00
06.08.2022 Servicio de transporte Factura 400.00 72.00 472.00
10.08.2022 Alquiler de local Factura 1,800.00 324.00 2,124.00
11.08.2022 Articulos de limpieza Factura 100.00 18.00 118.00
19.08.2022 Computadora Factura 3,000.00 540.00 3,540.00
20.08.2022 Utiles de oficina Factura 120.00 21.60 141.60
22.08.2022 Mercaderias - repuestos Factura 12,000.00 2,160.00 14,160.00
25.08.2022 Recibo de luz Recibo. 300.00 54.00 354.00
28.08.2022 Recibo de Internet/Tel Recibo. 200.00 36.00 236.00
28.08.2022 Recibo de Agua Recibo. 150.00 27.00 177.00
30.08.2022 Mercaderias - repuestos Factura 8,000.00 1,440.00 9,440.00
41,070.00 7,392.60 48,462.60
31.08.2022 Diario Gestión Factura 30.00 0.00 30.00
41,100.00 7,392.60 48,492.60
REGIMEN ESPECIAL DEL IMPUESTO A LA RENTA
ACTIVIDAD.- COMPRA Y VENTA DE REPUESTOS
EMPRESA: SERGERO S.A.C.
RESUMEN DE VENTAS
MES DE AGOSTO 2022
BASE IGV TOTAL
07.08.2022 Mercaderias - repuestos Factura 1,000.00 180.00 1,180.00
08.08.2022 Mercaderias - repuestos Factura 500.00 90.00 590.00
09.08.2022 Mercaderias - repuestos Factura 800.00 144.00 944.00
10.08.2022 Mercaderias - repuestos boleta 700.00 126.00 826.00
12.08.2022 Mercaderias - repuestos Factura 600.00 108.00 708.00
14.08.2022 Mercaderias - repuestos Factura 900.00 162.00 1,062.00
15.08.2022 Servicio de reparación Factura 100.00 18.00 118.00
25.08.2022 Mercaderias - repuestos boleta 900.00 162.00 1,062.00
28.08.2022 Mercaderias - repuestos Factura 900.00 162.00 1,062.00
29.08.2022 Mercaderias - repuestos boleta 900.00 162.00 1,062.00
30.08.2022 Mercaderias - repuestos Factura 1,500.00 270.00 1,770.00
31.08.2022 Servicio de reparación Factura 50.00 9.00 59.00
8,850.00 1,593.00 10,443.00
REGIMEN ESPECIAL DEL IMPUESTO A LA RENTA
ACTIVIDAD.- COMPRA Y VENTA DE REPUESTOS
EMPRESA: SERGERO S.A.C.
DETERMINACION DEL IGV
MES DE AGOSTO 2022
IGV
VENTAS 8,850.00 1,593.00 10,443.00
COMPRAS 41,070.00 7,392.60 48,462.60
IGV A PAGAR
CREDITO FISCAL IGV - 5,799.60
REGIMEN ESPECIAL DEL IMPUESTO A LA RENTA
ACTIVIDAD.- COMPRA Y VENTA DE REPUESTOS
EMPRESA: SERGERO S.A.C.
DETERMINACION DEL IGV
MES DE SETIEMBRE 2022
IGV
VENTAS 20,000.00 3,600.00 23,600.00
COMPRAS 3,000.00 540.00 3,540.00
IGV CALCULADO 3,060.00
CREDITO FISCAL IGV MES ANTERIOR - 5,799.60
IGV A PAGAR
CREDITO FISCAL IGV - 2,739.60
REGIMEN ESPECIAL DEL IMPUESTO A LA RENTA
ACTIVIDAD.- COMPRA Y VENTA DE REPUESTOS
EMPRESA: SERGERO S.A.C.
DETERMINACION DEL IGV
MES DE OCTUBRE 2022
IGV
VENTAS 28,000.00 5,040.00 33,040.00
COMPRAS 12,000.00 2,160.00 14,160.00
IGV CALCULADO 2,880.00
CREDITO FISCAL IGV MES ANTERIOR - 2,739.60
IGV A PAGAR 140.40
CREDITO FISCAL IGV
LA EMPRESA TIENE QUE PAGAR 140.40 A SUNAT
REGIMEN ESPECIAL DEL IMPUESTO A LA RENTA
ACTIVIDAD.- COMPRA Y VENTA DE REPUESTOS
EMPRESA: SERGERO S.A.C.
DETERMINACION DEL IGV
MES DE NOVIEMBRE 2022
IGV
VENTAS 23,000.00 4,140.00 27,140.00
COMPRAS 21,000.00 3,780.00 24,780.00
IGV CALCULADO 360.00
CREDITO FISCAL IGV MES ANTERIOR
IGV A PAGAR 360.00
CREDITO FISCAL IGV
LA EMPRESA TIENE QUE PAGAR 360 A SUNAT
REGIMEN ESPECIAL DEL IMPUESTO A LA RENTA
ACTIVIDAD.- COMPRA Y VENTA DE REPUESTOS
EMPRESA: SERGERO S.A.C.
DETERMINACION DEL IGV
MES DE DICIEMBRE 2022
IGV
VENTAS 17,000.00 3,060.00 20,060.00
COMPRAS 18,000.00 3,240.00 21,240.00
IGV CALCULADO - 180.00
CREDITO FISCAL IGV MES ANTERIOR
IGV A PAGAR
CREDITO FISCAL IGV - 180.00
REGIMEN ESPECIAL DEL IMPUESTO A LA RENTA
ACTIVIDAD.- COMPRA Y VENTA DE REPUESTOS
EMPRESA: SERGERO S.A.C.
DETERMINACION DEL IGV
MES DE ENERO 2023
IGV
VENTAS 14,000.00 2,520.00 16,520.00
COMPRAS 16,000.00 2,880.00 18,880.00
IGV CALCULADO - 360.00
CREDITO FISCAL IGV MES ANTERIOR - 180.00
IGV A PAGAR
CREDITO FISCAL IGV - 540.00
REGIMEN ESPECIAL DEL IMPUESTO A LA RENTA
ACTIVIDAD.- COMPRA Y VENTA DE REPUESTOS
EMPRESA: SERGERO S.A.C.
DETERMINACION DEL IGV
MES DE FEBRERO 2023
IGV
VENTAS 26,000.00 4,680.00 30,680.00
COMPRAS 28,500.00 5,130.00 33,630.00
IGV CALCULADO - 450.00
CREDITO FISCAL IGV MES ANTERIOR - 540.00
IGV A PAGAR
CREDITO FISCAL IGV - 990.00
REGIMEN ESPECIAL DEL IMPUESTO A LA RENTA
ACTIVIDAD.- COMPRA Y VENTA DE REPUESTOS
EMPRESA: SERGERO S.A.C.
DETERMINACION DEL IGV
MES DE MARZO 2023
IGV
VENTAS 30,000.00 5,400.00 35,400.00
COMPRAS 22,000.00 3,960.00 25,960.00
IGV CALCULADO 1,440.00
CREDITO FISCAL IGV MES ANTERIOR - 990.00
IGV A PAGAR 450.00
CREDITO FISCAL IGV
LA EMPRESA TIENE QUE PAGAR 450 A SUNAT