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Gastos Mensuales de una Empresa

El documento presenta los costos y gastos mensuales de una empresa. Detalla los costos de materia prima e insumos que ascienden a S/7,240. Los costos de mano de obra directa e indirecta suman S/12,230 y S/4,130 respectivamente. Los gastos de venta, administrativos y financieros suman S/6,060.5. En total, los costos y gastos mensuales ascienden a S/29,660.5. Además, presenta el activo fijo de la empresa valorizado en S/49,633.

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Gastos Mensuales de una Empresa

El documento presenta los costos y gastos mensuales de una empresa. Detalla los costos de materia prima e insumos que ascienden a S/7,240. Los costos de mano de obra directa e indirecta suman S/12,230 y S/4,130 respectivamente. Los gastos de venta, administrativos y financieros suman S/6,060.5. En total, los costos y gastos mensuales ascienden a S/29,660.5. Además, presenta el activo fijo de la empresa valorizado en S/49,633.

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COSTOS Y GASTOS MENSUALES DE LA

COSTOS
Cantidad P.U Total
MATERIA PRIMA
Insumos S/ 7,240.0
total S/ 7,240.0

MANO DE OBRA DIRECTA


Cocinero 1 S/ 2,400.0 S/ 2,400.0
Audante de cocina 3 S/ 1,200.0 S/ 3,600.0
Bartender 1 S/ 1,700.0 S/ 1,700.0
Meseros 3 S/ 1,200.0 S/ 3,600.0
Personal de delivery 1 S/ 930.0 S/ 930.0
total S/ 12,230.0

MANO DE OBRA INDIRECTA


Administrador 1 S/ 2,000.0 S/ 2,000.0
Cajero 1 S/ 1,200.0 S/ 1,200.0
Limpieza 1 S/ 930.0 S/ 930.0
total S/ 4,130.0

SUB TOTAL S/ 23,600.0

TOTAL C Y G MENUSAL S/ 29,660.5

INSUMOS MENSUALES
DESCRIPCION MEDIDA TOTAL
Azucar sacos S/ 700.0
Arroz sacos S/ 800.0
Aceite caja S/ 640.0
Mantecas caja S/ 100.0
Carnes kg S/ 500.0
Pescados kg S/ 400.0
Huevos planchas S/ 400.0
Verduras kg S/ 400.0
Frutas kg S/ 400.0
Menestras kg S/ 300.0
Cereales kg S/ 300.0
Lacteos litos y kg S/ 400.0
Cacao kg S/ 200.0
Café kg S/ 200.0
Especias kg S/ 500.0
Condimentos kg S/ 300.0
Otros S/ 700.0
Total S/ 7,240.0
ENSUALES DE LA EMPRESA

GASTOS
Cantidad P.U Total
GASTOS DE VENTA
Jalador 1 S/ 930.0 S/ 930.0
Alquiler de local 1 S/ 3,000.0 S/ 3,000.0
total S/ 3,930.0

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Materiales de oficina S/ 50.0
Luz S/ 200.0
Agua 1 S/ 150.0
Teléfono, internet y cable S/ 180.0
total S/ 580.0

GASTOS FINANCIEROS
Prestamos S/ 1,550.5
total S/ 1,550.5

SUB TOTAL S/ 6,060.5

PRESTAMOS POR PANDEMIA


MESES Personal Promedio [Link] Alquiler
Marzo 13 S/ 1,200.0 S/ 15,600.0 S/ 2,000.0
Abril 13 S/ 1,200.0 S/ 15,600.0 S/ 2,000.0
Mayo 13 S/ 1,200.0 S/ 15,600.0 S/ 2,000.0
TOTAL

MONTO 55000
TASA 1% anual 0.00 mensual
MESES 36
CUOTA S/ 1,550.49
Total
S/ 17,600.0
S/ 17,600.0
S/ 17,600.0
S/ 52,800.0
INGRESOS 2020 INGRESOS VERIFICA

MES MONTO DESCRIPCIÓN


Enero S/ 47,100.00
Febrero S/ 47,200.00 Desaynos
Marzo S/ - cuarentena Almuerzos
Abril S/ - cuarentena Cenas
Mayo S/ - cuarentena Extras
Junio S/ 30,000.00 Bebidas
Julio S/ 37,000.00 Promedio x día
Agosto S/ 42,000.00 Promedio x mes
Setiembre S/ 44,500.00
Octubre S/ 46,500.00
Noviembre S/ 46,500.00
Diciembre S/ 47,000.00 El promedio no lleva el registro de los meses d
PROMEDIO POR MES S/ 43,088.89 por los periodos de recuperación de Junio y Jul

INGRESOS 2021

MES MONTO
Enero S/ 46,050.00
Febrero S/ 46,100.00
Marzo S/ 45,400.00
Abril S/ 45,550.00
Mayo S/ 45,600.00
PROMEDIO POR MES S/ 45,740.00 El promedio si cuadra con el registro llevado p
INGRESOS VERIFICADOS PRESENCIALMENTE

CANTIDAD P.U TOTAL

25 S/ 10.0 S/ 250.0
30 S/ 12.0 S/ 360.0
20 S/ 12.0 S/ 240.0
15 S/ 15.0 S/ 225.0
30 S/ 15.0 S/ 450.0
S/ 1,525.0
S/ 45,750.0

el registro de los meses de marzo, abril y mayo y el promedio no alcanza el monto


cuperación de Junio y Julio

con el registro llevado presencialmente


ACTIVO FIJO

DESCRIPCIÓN P.U CANTIDAD TOTAL

COMEDOR S/ 21,500.0

Mesas S/ 600.0 15 S/ 9,000.0


Sillas S/ 70.0 70 S/ 4,900.0
Bufeteras S/ 2,000.0 2 S/ 4,000.0
Mesa de trabajo S/ 300.0 2 S/ 600.0
Cuadros y Lámparas S/ 200.0 10 S/ 2,000.0
Otros S/ 1,000.0

COCINA S/ 19,900.0

Refrigeradora S/ 2,500.0 1 S/ 2,500.0


Congeladora S/ 2,500.0 1 S/ 2,500.0
Horno S/ 3,000.0 1 S/ 3,000.0
Microondas S/ 500.0 1 S/ 500.0
Licuadora S/ 900.0 2 S/ 1,800.0
Olla S/ 300.0 7 S/ 2,100.0
Sarten S/ 300.0 5 S/ 1,500.0
Vajilla S/ 20.0 100 S/ 2,000.0
Cubertería S/ 20.0 100 S/ 2,000.0
Menajería S/ 100.0 20 S/ 2,000.0

BAR S/ 6,338.0

Termo S/ 140.0 1 S/ 140.0


Maquin de café S/ 1,500.0 1 S/ 1,500.0
Microondas S/ 500.0 1 S/ 500.0
Licuadora S/ 900.0 1 S/ 900.0
Coctelera S/ 139.0 2 S/ 278.0
Dosificadores S/ 90.0 2 S/ 180.0
Medidores S/ 90.0 1 S/ 90.0
Vasos y Copas S/ 20.0 100 S/ 2,000.0
Utensillos S/ 50.0 5 S/ 250.0
Otros S/ 500.0

CUARTO DE LIMPIEZA S/ 1,895.0

Mantel S/ 100.0 5 S/ 500.0


Escoba S/ 20.0 1 S/ 20.0
Recogedor S/ 20.0 1 S/ 20.0
Trapeador S/ 50.0 2 S/ 100.0
Baldes S/ 10.0 3 S/ 30.0
Franelas S/ 5.0 5 S/ 25.0
Uniformes S/ 100.0 12 S/ 1,200.0

TOTAL S/ 49,633.0
BALANCE GENERAL

ACTIVO S/ 74,513 PASIVO

ACTIVO CIRCULANTE S/ 24,880 PASIVO CIRCULANTE


Caja y Bancos Deuda a corto plazo
Efectivo S/ 10,000 Bancos
Bancos S/ 7,640 Cuentas por pagar
Cuentas por cobrar Comerciales
Comerciales S/ -
Inventario PASIVO FIJO
Mercaderias S/ 7,240 Deudas a largo plazo

ACTIVO FIJO PATRIMONIO


Maquinaria y Equipos S/ 49,633 Capital Social
Maquinas S/ 10,000 Resultado del ejercicio
Equipos S/ 17,633
Muebles S/ 22,000
TOTAL PASIVO +
TOTAL ACTIVO S/ 74,513 PATRIMONIO

ESTADO DE RESULTADOS
Ingreso por ventas S/ 45,750.00
Costos de ventas S/ 23,600.00
Utilidad Bruta S/ 22,150.00
Gastos Operativos S/ 4,510.00
Gastos de ventas S/ 3,930.00
Gastos administrativos S/ 580.00
Utilidad Operativa S/ 17,640.00
Gastos financieros S/ 1,550.49
Utilidad antes de impuestos S/ 16,089.51
IVA (18%) S/ 2,896.11
Utilidad Neta S/ 13,193.39
RATIOS

S/ 8,790 Liquidez 2.83


Prueba Acida 2.01
S/ 8,790 Rotación de Ventas
Rotacion de Inventarios 3.26
S/ 1,550 Rotacion de Activos Fijos 0.92
Costo de Ventas 0.52
S/ 7,240 Endeudamiento Patrimonial 13%
Endeudameinto del Activo 12%
S/ - Rentabilidad del Patrimonio 27%
S/ - Rentabilidad de Ventas Netas 39%
Capital de Trabajo S/ 16,090
S/ 65,723
S/ 49,633
S/ 16,090

S/ 74,513
Flujo de caja Economic
1 2 3 4 5 6

Saldo inicial 0 0 0 0 0 0

Ingresos
ventas direc 46050 46100 45400 45550 45600 30000
Total Ingreso 46050 46100 45400 45550 45600 30000

Egresos
materia pri 7240 7240 7240 7240 7240 7240
mano de obr 12230 12230 12230 12230 12230 12230
mano de obr 4130 4130 4130 4130 4130 4130
gastos de ve 3930 3930 3930 3930 3930 3930
gastos admin 580 580 580 580 580 580
gastos finan 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5
Total Egreso 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5

Flujo de caj 16389.5 16439.5 15739.5 15889.5 15939.5 339.5

VAN S/ 94,988.37
TIR Err:523
aja Economico
7 8 9 10 11 12
0 0 0 0 0 0

37000 42000 44500 46500 46500 47000


37000 42000 44500 46500 46500 47000

7240 7240 7240 7240 7240 7240


12230 12230 12230 12230 12230 12230
4130 4130 4130 4130 4130 4130
3930 3930 3930 3930 3930 3930
580 580 580 580 580 580
1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5
29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5

7339.5 12339.5 14839.5 16839.5 16839.5 17339.5


Flujo de caja Finan
1 2 3 4 5

Saldo inicial 0 -38610.5 -23721.49 -9532.48 4806.53

Ingresos
ventas directas 46050 46100 45400 45550 45600
Total Ingresos 46050 46100 45400 45550 45600

Egresos
materia prima 7240 7240 7240 7240 7240
mano de obra directa 12230 12230 12230 12230 12230
mano de obra indirecta 4130 4130 4130 4130 4130
gastos de venta 3930 3930 3930 3930 3930
gastos administrativos 580 580 580 580 580
gastos financieros 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5
Total Egresos 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5

Flujo de caja económico 16389.5 -22171 -7981.99 6357.02 20746.03

Financiamiento
Préstamo recibido 55000 0 0 0 0
Pago de préstamos 0 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49
Total Financiamiento 55000 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49

Flujo de caja financiero -38610.5 -23721.49 -9532.48 4806.53 19195.54

VANF #NAME?
TIRF 32%
caja Financiero
6 7 8 9 10 11 12 13
19195.54 17984.55 23773.56 34562.57 47851.58 63140.59 78429.6 94218.61

30000 37000 42000 44500 46500 46500 47000 43805.303


30000 37000 42000 44500 46500 46500 47000 43805.303

7240 7240 7240 7240 7240 7240 7240 7240


12230 12230 12230 12230 12230 12230 12230 12230
4130 4130 4130 4130 4130 4130 4130 4130
3930 3930 3930 3930 3930 3930 3930 3930
580 580 580 580 580 580 580 580
1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5
29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5

19535.04 25324.05 36113.06 49402.07 64691.08 79980.09 95769.1 108363.413

0 0 0 0 0 0 0 0
1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49
1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49

17984.55 23773.56 34562.57 47851.58 63140.59 78429.6 94218.61 106812.923


14 15 16 17 18 19 20 21
106812.923 119451.642 132134.766 144862.296 157634.231 170450.572 183311.319 196216.471

43849.7086 43894.1142 43938.5198 43982.9254 44027.331 44071.7366 44116.1422 44160.5478


43849.7086 43894.1142 43938.5198 43982.9254 44027.331 44071.7366 44116.1422 44160.5478

7240 7240 7240 7240 7240 7240 7240 7240


12230 12230 12230 12230 12230 12230 12230 12230
4130 4130 4130 4130 4130 4130 4130 4130
3930 3930 3930 3930 3930 3930 3930 3930
580 580 580 580 580 580 580 580
1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5
29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5

121002.132 133685.256 146412.786 159184.721 172001.062 184861.809 197766.961 210716.519

0 0 0 0 0 0 0 0
1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49
1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49

119451.642 132134.766 144862.296 157634.231 170450.572 183311.319 196216.471 209166.029


22 23 24 25 26 27 28 29
209166.029 222159.992 235198.361 248281.136 261408.316 274579.902 287795.893 301056.29

44204.9534 44249.359 44293.7646 44338.1702 44382.5758 44426.9814 44471.3869 44515.7925


44204.9534 44249.359 44293.7646 44338.1702 44382.5758 44426.9814 44471.3869 44515.7925

7240 7240 7240 7240 7240 7240 7240 7240


12230 12230 12230 12230 12230 12230 12230 12230
4130 4130 4130 4130 4130 4130 4130 4130
3930 3930 3930 3930 3930 3930 3930 3930
580 580 580 580 580 580 580 580
1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5 1550.5
29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5 29660.5

223710.482 236748.851 249831.626 262958.806 276130.392 289346.383 302606.78 315911.582

0 0 0 0 0 0 0 0
1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49
1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49 1550.49

222159.992 235198.361 248281.136 261408.316 274579.902 287795.893 301056.29 314361.092


30 31 32 33 34 35 36
314361.092 327710.3 341103.914 354541.934 368024.358 381551.189 395122.425

44560.1981 44604.6037 44649.0093 44693.4149 44737.8205 44782.2261 44826.6317


44560.1981 44604.6037 44649.0093 44693.4149 44737.8205 44782.2261 44826.6317

7240 7240 7240 7240 7240 7240 7240


12230 12230 12230 12230 12230 12230 12230
4130 4130 4130 4130 4130 4130 4130
3930 3930 3930 3930 3930 3930 3930
580 580 580 580 580 580 580
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